2025年浙江大学远程教育银行运营与管理实战练习集

浙江大学远程教育学院

《商业银行经营与管理》课程作业

姓名：___________________学号：____________________

年级：学习中心：

一、判断题

1.商业银行企业治理的基本规定是要保护好银行股东的利益。（X）

2.目前，国内商业银行融资在金融活动中仍占据主导地位。（7）

3.我国对商业银行存款人权益实行的是绝对的保护制度。（J）

4.在中国，消费贷款有广义和狭义之分，狭义的消费贷款不包括以不动产等大宗财产作为

抵押的贷款。（，）

5.贷款风险的五级分类法只合用于贷款资产。（义）

6.银行流动性管理的效力只在于应付平常的流动性需求，而对于因市场信心等形成的信誉、

流动性危机还是难以应付的。（X）

6.银监会目前将会深入强化对商业银行资产负债的比例监控。（X）

7.从较长远的未来视角分析，商.业银行将以新型金融中介机构作为自己的功能定位。（X）

8.法人只有向工商行政管理部门登记并持续办理了年检手续，才具有从银行获得贷款的基

本条件。（V）

9.贷款价格构成中的隐含价格并不能给银行带来实际的利益。（X）

10.行长对贷审委所作出的决策享有一票否决权。（J）

11.单位协定存款是一种分层次按不一样利率原则计息的存款品种。（X）

12.商业银行存款的基本特性是：由银行承担融资风险和对存款人的偿付义务。（J）

13.打包贷款虽然是•种以信用证为抵押、对出口商发放的有用途限制的短期贸易融烫，但

它实质上是一种无抵押的信用贷款。（V）

14.真正用于个人消费的贷款需求对利率变化的敏感度较低。（X）

15.从融资期限来讲，票据发行便利银行提供的一种中期性的表外融资服务。（X）

二、填空题

1.商业银行经济资本指银行用以弥补非预期损失的资本。

2.在远期利率协议的交易中，当市场利率上升、市场参照利率高于协议利率时，应当由

卖方向交易的对方提供利差赔偿。因此，商业银行要防备市场利率上升的风险,

应当作为远期利率协议的买方的身份与人进行交易。

3.《商业银行法》就银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例所作的限制

性规定是不得超过

4.在金融市场构造演变进程中，老式银行应当逐渐实现从新型银行的战略转型。

5.商业银行负债购置理论体现了银行家的一种高风险的倾向。

6.商业银行企业治理的基本规定是1、完善董事会、股木大会、监事会、高级管理层的议事

适度和决策程序；2、明确股东、懂事、见识、高级管理人员的权利和义务：3、建立健全以

监事会为关键的监督机制；4、建立完善的信息汇报和信息披露制度：5、建立合理的薪酬制

度，强化鼓励约束机制。

7.假如银行要运用利率期货进行套期保值交易、以防备利率下降的风险，那么银行应当进

行利率期货的多头交易。

8.银彳」•流动性管理的效力只能应付资金的流动性需求,对于流动性危机是难以应付的。

9.老式银行业功能发挥的基本特性是金融功能的融资才能。

三、名词解释

1.商业银行

答：商业银行是以追求利润最大化为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为

其经营对象，能运用负债进行信用发明，并向客户提供多功能，综合性服务的金融企业。

2.商业银行流动性

答：所谓流动性，是指资产变现的能力。衡量资产流动性的原则有两个：一是资产变现的成

本，某项资产变现的成本越低，则该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资

产变现速度越快，越轻易变现，则该项资产的流动性就越强。

3.私人银行业务

答：私人银行服务是银行服务的一种，专门面向富有阶层，为富豪们提供个人财产投资与管

理的服务，一般需要用友至少100万美元以上的流动资产才可在较大型的国际金融企业或银

行中申请开设此类服务。

4.银行资本、经济资本、预期损失和非预期损失

答：广义上的资本即资本负债表中的总资产减去总负债后的所有者权益。而银行的资本和资

本金是等同的概念。所谓银行资本金是指银行股东为转取利润而投入银行的货币和保留在银

行的收益，其内含比一般的资本更宽泛，根据实际状况某些债务也可计算在资本金内。

经济资本：经济资本是一种新出现的记录学的概念，是与“监管资本(RC,

RegulatoryCapital)”相对应的概念。经济资本从银行内部讲，应合理持有的资本。从

银行所有者和管理者的角度讲，经济资本就是用来承担非预期损失和保持正常经营所需的资

本。经济资本是描述在一定的置信度水平上(如99%),一定期间内(如一年)，为了弥补

银行的非估计损失(UL,unexpectedlosses)所需要的资本。

预期损失：是商业银行预期在特定期期内资产也许遭受的平均损失。

非预期损失：是商业银行一定条件下最大损失值超过平均损失值的部分。

5.银行负债、积极型负债、被动型负债

答：银行负债：银行负债有广义和狭义之分。广义负债是指除银行自由资本以外的一切资金

来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债重要是指银行存款、借款

等一切非资本性的债券。

6.单位告知存款、单位协定存款

答：单位告知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前告知金融机构，约定支

取口期和金额方能支取的存款。

单位协定存款：是指客户通过与银行签订《协定存款协议》，约定期限、约定结算账户需要

保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计

息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月

定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。

7.同业拆借与回购交易

答：同业拆借：或同业拆漱、同业拆放、资金拆借，又称同业拆放市场，是金融机构之间进

行短期、临时性头寸调剂的市场。是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金融分支机

构之间进行短期资金融通的行为，某些国家特指吸取公众存款的金融机构之间的短期资金融

通，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。

回购交易：回购交易是质押贷款的一种方式，一般用右政府债券上。债券经纪人向投资者

临时发售一定的债券，同步签约在一定的时间内以稍高价格买回来。债券经纪人从中获得资

金再用来投资，而投资者从价格差中得利。

8.金融债券与银行的次级债券

答：金融债券：金融债券是银行等金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的•种

有价证券，是表明债务、债权关系的一种凭证。债券按法定发行手续，承诺按约定利率定期

支付利息并到期偿还本金，它属于银行等金融机构的积极负债。

次级债券：次级债券，是指偿还次序优于企业股份权益、但低于企业一般债务的一种债务形

式。

9.央行票据

答：央行票据即中央银行票据，是中央银行为调整向商业银行发行的短期债务凭证，其实质

是中央银行债券。之因此叫“中央银行票据”，是为了突出其短期性特点，中央银行发行

的央行票据是中央银行调整基础货币的一项货币政策工具，目的是减少商业银行可贷资金

量。

10.信用贷款、担保贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款、票据贴现

答：信用贷款：其特性就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能获得贷

款，并以借款人信用程度作为还款保证的。

担保贷款：担保贷款，是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保

证贷款、抵押贷款、质押贷款。

保证贷款：保证贷款指贷漱人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还

贷款本息时，按规定承担连带责任而发放的贷款。

抵押贷款：抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行获得的贷款。它是银行的

一种放款形式、抵押品一般包括有价证券、国债券、多种股票、房地产、以及货品的提单、

栈单或其他多种证明物品所有权的单据。贷款到期，借款者必须如数偿还，否则银行有权处

理抵押品，作为一种赔偿，

质押贷款：质押贷款是指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权

利为质押物发放的贷款。

票据贴现：票据贴现是对持票人来说，贴现是将未到期的票据卖给银行获得流动性的行为，

这样可提前收阿I垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现企业来说，贴现是与商业信用结合

的放款业务。

11.告知放款、循环信贷、买方信贷、过桥贷款、银团贷款、联合贷款

答：告知放款：西方商业银行放款的i种形式。是一种无固定期限，可由借贷任何一方随时

告知清偿的一种放款。

循环信贷：.循环贷款协定是银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额的贷款协

定。

买方信贷：是出口国银行直接向外国的进口厂商或进口方银行提供的贷款。过桥贷款：过

桥贷款(bridgeloan)又称搭桥贷款，是指金融机构A拿到贷款项目之后，自身由于临时

缺乏资金没有能力运作，于是找金融机构B商议，让它帮忙发放资金，等A金融机构资金到

位后，B则退出。这笔贷款对于B来说，就是所谓的过桥贷款。

银团贷款：根据我国法律规定，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相似贷款条件，根

据同一贷款协议，按约定闺间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

混合贷款：是指由外国政府或商业银行联合起来向借款国提供贷款，用于购置贷款国的资本

商品和劳务。

联合贷款：联合贷款是由两家或数家银行一起对某一项目或企业提供贷款。联合贷款的金额

一般不不小于银团贷款，组织形式比银团贷款简朴，没有主牵头行和牵头行之分。一般只有

一家银行担任代理行，负责同其他银行的联络，并对贷款进行管理。

12.贷款制度与政策

答：贷款制度：贷款法律制度是多种意在调整贷款关系的法律、法规和政策的总称。

贷款政策：贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针措

施和程序的总称。

13.企业流动资金贷款和投资项目贷款

答：企业流动资金贷款:流动资金贷款是为满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求,

保证生产经营活动正常进行而发放的贷款。

投资项目贷款：项目贷款是指为某一特定工程项目而融通资金的措施，它是国际中、长期贷

款的一种形式，工程项目贷款的简称。

14.个人消费贷款、个人住房贷款、住房按揭贷款

答：个人消费贷款：个人消费贷款是指银行向个人客户发放的有指定消费用途的人民币贷款

业务，用途重要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。贷记卡和准贷记卡：

信用卡分为贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指银行发行的、并予以持卡人一定信用额度、持卡

人可在信用额度内先消费后还款的信用卡；准贷记卡是指银行发行的，持卡人按规定交存一

定金额的备用金，当备用金账户余额局限性支付时，可在规定的信用额度内透支的准贷记

卡。

个人住房贷款：个人住房贷款是指银行向借款人发放的用于购置自用一般住房的贷款。

住房按揭贷款：房屋按揭贷款是指个人购置的房产具有房屋产权证、能在市场上流通交易的

住房或商业用房时，自己支付一定比例首付款，其他部分以要购置的房产作为抵押，向合作

机构申请的贷款。

15.贷款信用风险、信用分析

答：贷款信用风险：贷款风险一股是对贷款人而言的。从贷款人角度来考察，贷款风险是指

贷款人在经营贷款业务过程中面临的多种损失发生的也许性。

信用分析：信用分析是对债务人的道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件等进行

系统分析、以确定与否给与贷款及对应的贷款条件。

16.贷款风险分类

答：单贷款风险除了信用风险之外，尚有利率风险、流动性风险、通货膨胀风险等。

17.贷款承诺费、贷款赔偿余额

答：贷款承诺费：贷款承诺费也称为承担费，是指银行对己承诺贷给顾客而顾客又没有使用

的那部分资金收取的费用，也就是说，银行已经与客户签订了贷款意向协议，并为此作好了

资金准备，但客户并没有实际从银行贷出这笔资金。承诺费就是对这笔已经做出承诺但没有

贷出的款项所收取的费用，承诺费由于是顾客为了获得贷款而支付的费用，因此，构成了贷

款价格的一部分。

贷款赔偿余额:赔偿性余额是银行规定借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一定比

例（一般为10%至20$）计算的最低存款余额。赔偿性余额有助于银行减少贷款风险，赔偿

其也许遭受的风险；对借款企业来说，赔偿性余额则提高了借款的实际利率，加重了企业的

利息承担。

18.中间业务、表外业务

答：中间业务：商业银行中间业务广义.上讲”是指不构成商'业银行表内资产、表内负债，形

成银行非利息收入的业务

表外业务：是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负

债总额，但能影响当期损益，变化银行资产酬劳率的经营活动。

19..贷款承诺、票据发行便利

答：贷款承诺：贷款承诺是指银行承诺在•定期期内或者某一时间按照约定条件提供贷款给

借款人的协议，属于银行的表外业务，是一种承诺在未来某时刻进行的直接信贷。

票据发行便利：又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，

期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有

销售出部分的等额贷款。

20.远期利率协议

答：远期利率协议：远期利率协议是协议双方约定在名义本金的基础上进行协议利率与参照

利率差额支付的远期合约，

21.利率互换

答：利率互换是指两笔货币相似、债务额相似（木金相似）、期限相似的资金，但交易双方

分别以固定利率和浮动利率借款，为了减少资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利

率的调换。

22.贷款发售

答：贷款发售：是指商业银行一反以往“银行就是形成和持有贷款”的老式经营哲学，开始

视贷款为可销售的资产，在贷款形成后来，深入采用多种方式发售贷款债权给其他投资者，

发售贷款的银行将从中获得手续费的收入。

23.福费廷、保理业务

答：票据买入：买入票据是指银行应收款人规定，保留追索权地以贴现方式购入非银行付款

的银行即期非跟单票据。

福费廷：福费廷（Forfeiting,原意为丧失、没收）是指改善出口商现金流和财务报表的无追索权

融资方式，包买商从口商那里无追索地购置已经承兑的、并•般由进口商所在地银行担保

的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。

24.进口押汇、出口押汇与打包贷款

答：进口押汇：进口押汇指进口地银行接受包括货运单据在内的全套进口单据作为抵押，

为进口商垫付货款的融资行为。进口商必须在规定的时间内付款赎单，或出具信托收据（T/R）

借出货运单提货，发售后以所得货款偿还银行垫款本息。

出口押汇：出口押汇就是对出口商提供的一种出口融资。出口押汇是指在出口商发运货品之

后，将单据提交银行，银行在审核单证相符后，在开证行对未付单据付款之前，先向出口商

付款，再凭所有单据向进口商收回贷款本息的融资行为.

打包贷款：打包贷款是指出口地银行为支持出口商按期履行协议、出运交货，向收到合格信

用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货品的专题贷款。打包贷款是一种装

船前短期融资，使出口商在自有资金局限性的状况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利

开展贸易。

25.进出口信贷

答：进出口信贷：进出口信贷是一种国际信贷方式，是一国为了支持和扩大本国大型机械、

成套设备、大型工程项目等的出口，加强国际竞争能力，以对本国的出口予以利息补助并提

供信贷担保的措施，鼓励本国的银行对本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本

国出口商支付货款需要的一种融资方式。进出口信贷是增进资本货品出口的一种手段。

26.银行利率敏感性缺口

答：银行利率敏感性缺口：利率敏感性缺口（1SG）是指在一定期期（如距付息日一种月或3

个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，假如资产不小于负债，为正

缺II,反之，假如资产不不小于负债，则为负缺口。当市场利率处在上升通道时，正缺I」对

商业银行有正面影响，由于资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处在下降通道，

则又为负面影响，负缺口的状况恰好与此相反。

四、问答题

1.商业银行的性质是什么、具有哪些方面的职能？

答：商业银行是以追求利润最大化为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为

其经营对象，能运用负债进行信用发明，并向客户提供多功能，综合性服务的金融企业。

商业银行的职能：商业银行的职能是就其自身性质而言的功能，强调商业银行发挥作用的

内政性能。大体有如下四方面的职能。

第一、信用中介职能。商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社

会上多种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），

实现资本的融通，对经济构造和运行过程进行调整。这是商业银行的最基本职能，最能反应

其基本特性。

第二、支付中介职能。商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付代理者，

通过帐户上存款转移，代理客户支付；基于储户存款，为储户兑付现款等，减少现金使用，

节省流通费用，加速结算过程和货币资金周转，增进扩大再生产。支付中介和信用中介两种

职能互相推进，构成商业银行借贷资本的整体运作。

第三、信用发明职能，商业银行把负债作为货币进行流通，在支票流通和转帐结算的基础

上，贷款转化为存款，在存款不提或不完全提现时，专家了商业银行的资金来源，形成数倍

于原始存款的派生存款。信用发明的实质是流通工具的发明，而不是资本的发明。

第四、金融服务职能。商业银行为适应经济发展和科技进步，迈组可户规定，不仅开拓金融

服务领域，增进资产负债业务的扩大，实现资产负债业务和金融服务的有机结合。如代发工

资、提供信用证服务、代付其他费用、办理信用卡等。金融服务职能逐渐成为商业银行的重

要职能。

第五、调整经济的职能。

第六、风险管理的职能。

2.商业银行的经营原则有哪些？经营原则怎样体现和实现协调均衡？

答：一般认为，商业银行经营管理的目的就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大

的盈利。这又简称为三性目的，即安全性、流动性和盈利性。商业银行的经营一般至少应

当遵守下列原则：

（1）效益性、安全性、流动性原则。商业银行作为企业法人，盈利是其首要目

的。不过，效益以资产的安全性和流动性为前提,安全性乂集中体目前流动性方面，而流动

性则以效益性为物质基础，商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。

我国《商业银行法》规定，商业银行以效益性，安全性和流动性为原则，实行自主经营，自

担风险，自负盈亏，自我约束。商业银行既要追求自身盈利，又要重视社会效益，这是我国

商业银行法所规定的经营原则。

(2)依法独立自主经营的原则。这是商业银行作为企业法人的详细体现，也是

市场经济机制运行的必然规定。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为

独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其所有法人

财产独立承担民事责任。

(3)保护存款人利益原则。存款是商业银行的重要资金来源，存款人是商业银

行的基本客户。商业银行作为债务人，与否充足尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，

切实承担保护存款人利益的贡任，直接关系到银行自身的经营。假如存款人的合法权益得不

到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行导致该银行退出市场。

(4)自愿、平等，诚实信用原则。商业银行与客户之间是平等主体之间的民事

法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得

强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。

(5)严格贷款人资信担保，依法按期收回贷款本金和利息

(6)依法营业，不损害社会公共利益

(7)公平竞争

(8)依法接受中央银行与银监会的监督和管理

3.商业银行经营的基本特点、现代商业银行外部环境的变化以及经营的新特点？

答：(1)商业银行作为经营货币信用业务的企业，与一般工商企业及其他经济单位相比，

最明显的特点是负债经营，即运用客户的多种存款及其他借入款作为重要的营运资金，通过

发放贷款和投资获取收益，其自有资本占资产总额的比率远远低于其他行业。这一经营特点

决定了商业银行自身就是一种具有内在风险的特殊企业.因此，银行风险所带来的损失超过

一般企业的风险损失，它具有波及金额大、波及面广等特点。

(2)商业银行风险既是银行发展的内在动力又是制约力量之一。首先，银行风险客观存在

于银行经营活动过程中，既带来挑战又带来机遇，推进银行通过有效风险控制，规避风险负

面效应，获取很好收益。从这个意义上讲，银行风险推进银行业的发展。另首先，银行风险

也许导致的严重后果具有警戒作用，可以对银行行为产生一定的约束，成为银行业务过度扩

张的有效制约力量。

4.商业银行流动性的需求与供应？

答：商业银行要保持足够的流动性，以合适的价格获得可用资金的措施有两种：一是资产变

现，二是通过负债的途径，或者以扩股的方式获得资金，或者以吸取存款或借款的方式筹得

资金。

商业银行为了更好地实现流动性管理目的，一般需要制定某些数量化指标，以些来衡量和反

应本银行的流动性状况，这些指标可分为三大类：一是资产流动性指标，如：现金资产比例、

流动性资产比率和总资产比率等；二是负债类流动性指标，如股权占总资产的比率、流动性

资产比率和贷款占总资产比率；二是负债类流动性指标，如：股权占总资产的比率等，三是

资产负债类综合流动性指标，如贷款占存款的比率等。商业银行可根据以上这些指标的规定

编制流动性计划，这种流动性计划的重要内容是全理安排资产与负债的对应构造，使资产的

期限构造的负债的期限构造相适应，防止或减少借短贷长的现象；商业银行还根据流动性计

划执行状况和资产来源与运用的变化，进行头寸调剂。积极开展枳极性负债业务，以弥补头

寸局限性，保持银行有足够的流动性。

5.商业银行经营规模MBS分析法以及大银行的优势？

答:住房抵押贷款证券化（MBS）是20世纪70年代以来世界金融领域最重大的金融创新之一。

它的出现，首先改善了购房者和房地产企业的流动性约束，增进了房地产市场的整体发展：

另首先改善了商业银行和第三方机构的经营状况，拓宽了投资者的投资渠道，增进了金融市

场的整体发展。大银行由于资金实力雄厚，抵御风险的能力相对较强。

6.金融机构分业与混业的优劣分析？

答：分业经营模式也称专业化业务制度。其关键在于银行业、证券业、保险业、信托业之间

分业经营、分业管理，各行之间有严格的业务界线。其代表首推之前美国的金融制度。

混业经营模式是指银行不仅可以经营老式的商业银行业务，如存款、贷款等，还可以经

营投资银行业务，包括证券承销交易、保险代理等。实行混业经营模式的金融机构重要有两

种：一种是德国式的全能策行，银行依法从事包括投资在内的，波及商业银行、证券、保险

业务的多种金融业务。二是金融控股企业，此形式在美国最为发达和经典。

7.商业银行企业治理的基本规定是什么？

答：有效的企业治理是中国银监会对商业银行法人监管的重点。国际上因金融机构企业治理

机制缺陷、风险管控失效和鼓励机制不科学而导致的金融机构风险时有发生，加强银行企业

治理和强化企业治理监管成为世界各国银行业金融机构和监管当局的共同选择。

8.商业银行企业治理的基本规定是什么？

答：近年来，在监管部门推进下，中国银行'业金融机构树立了企'业治理理念，普遍建立了“三

会一层”（股东大会、理事会、监事会和高级管理层）为主体的企业治理组织架构，形成了多

元化的股权构造，初步建立了独立运作、有效制衡、协调发展的企业治理运作机制，企业治

理水平明显提高，有效性逐渐增强。银监会有关负责人指出，目前，新的形势和行业的不

停发展对国内商业银行企业治理提出了更高规定，从前期探索建立具有中国特色的银行业现

代企业制度、构建“三会•层”架构和推进股份制改革，向现阶段深入优化企业治理运行机

制，着重提高决策科学性和制衡有效性转进。

9.银监会《商业银行企业治理指导》（）认为良好的商业银行企业治理应当包括哪些方面的

内容？

答:西方国家的商业银行根据产品或者业务来进行构造划分，而后在产品集团内部分设业务

管理部门及职能管理部门，这种矩阵式构造由纵轴产品线和横轴职能部门组织，轴心是客户

群。我国商业银行业务运行的组织构造：我过的商业银行是按照企业治理形式组建的股份制

企业，其内部组织构造形式•般由决策、执行和监督等三个组织层次构成。

10.银行资本金的构成？

答：1、关键资本：包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分派利润。实收资本，按照投

入主体不一样，分为：国家资本金、法人资本金、个人资本金和外商资本金。

资本公积，包括股票溢价、法定资产重估增值部分和接受捐赠的财产等形式所增长的资本。

它可以按照法定程序转增资本金。

盈余公积，是商业银行按照规定从税后利润中提取的，是商业银行自我发展的一种积累，包

括法定盈余公积金（到达注册资本金的50%）和任意盈余公积金。未分派利润，是商业银

行实现的利润中尚未分派的部分，在其未分派前与实收资本和公积金具有同样的作用

11.资本充足率的计算？

答：资本充足率的计算有：（1）资本与存款的比率；（2）资本与总资产的比率；（3）资

本与风险资产的比率。

12.我国银行资本充足率的监管规定与《巴塞尔协议m》比较有哪些差异？

答：基本内容：对银行资本衡量采用了全新的措施。第一，重新界定了资本，将资本提成两

部分：第一级资本称“关键资本”，由一般股股本，资本盈余，留存收益等构成。第二级资

本称为负数资本，由于未公开储备（根据巴塞尔委员会提出的原则，在该到项目中只包括虽

公开，但反应在损益表上并未银行监管机构所接受的储等），重估储备，一般贷款准备。

13.我国银行资本充足率的管理措施？

答：1.资本充足率的计算公式：

资本充足率二（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）关键资本充足率

二（关键资本-关键资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）

2.银行资本:包括关键资本和附属资本。

关键资本包括实收资本或一般股、资本公积、盈余公积、未分派利润和少数股权。附属资

本包括重估储备、•般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。

14.银行满足资本充足率的方略？

答：（1）分子方略：增长资本总量，调整资本构造。

内源资本方略，盈余公积金；外源资本方略，发行股票、优先股或次级资本债务。（2）分

母方略：资产及业务构造调整，风险控制，压缩风险资产规模，优化资产构造以减少表内资

产的信用风险暴露。

（3）强化表外业务管理，选择转换系统及对应信用风险较小的表外业务。（4）约束风险

的市场交易活动，缩小市场风险敞口。

15.银行负债的种类及特性？

答：银行负债构造重要由存款、借入款项和其他负债三个方面的内容所构成。特性：存款一

直是商业银行的重要负债，也是银行常常性资金的来源，借入负债的比重则随金融市场的发

展而不停有所上升。

16.存款产品创新的原则与方略？

答：我国存款业务的管理规则是：（1）规范性原则。（2）效益性原则（3）持续性原则（4）

社会性原则。

17.银行短期借款的重要特性、渠道以及管理重点？

答：短期借款的重要特性：（1）对时间和金额上的流动性需要十分明确。（2）对流动性的需

要相对集中。（3）面临较高的利率风险。（4）重要用于短期头寸局限性的需要。

重要渠道：（1）同业拆借（2）向中央银行借款（3）转贴现（4）回购协议（5）欧州

市场借款（6）大面额存单。管理重点：

（1）枳极把握借款期限和金融，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减

少流动性需要过于集中的压力。

（2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身

承受能力容许的范围内，争取运用存款的增长来处理一部分借款的流动性需要。

（3）通过多头拆借的措施借款时象和金额分散化，力争形成一部分可以长期占

用的借款余额。

（4）对的记录借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款

的流动性需要。

18.我国的同业拆借市场？

答：同业借款，也称为同业拆借，指的是金融机构之间的短期资金融通。重要用于支持平常

性的资金周转，它是商业限行处理短期资金余缺、调剂法定准备金头、广而融通资金的重要渠

道。拆借方把防备信用风险放在首位，拆借重要在资金实力雄厚、信誉很好的商业总行之间

进行。我国的同业拆借市场由1-7天的头寸市场和120天内的借贷市场构成。

19.与存款比较，银行债券的特点和优势？

答：与存款比较，银行债券特点和优势体目前如下几方面：偿还性、流动性、安全性高、收

益性。

20.银行贷款的种类及有关概念？

答：商业银行贷款按期限可划分为活期贷款、定期贷款和透支三类。

活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出告知收回贷款。定期贷款是指具

有固定偿还期限的贷款。

透支是指活期存款户根据协议向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。

21.银行贷款管理的责任制有哪几种方面的内容？

答：为了强化贷款管理过程中每个岗位、每个部门及每个管理人员的工作责任心，在实行‘审

贷分离’的基础上，银行还应按照‘权责对应'原则，建立贷款责任制度。贷款责任制度的

重要内容包括：

第一，建立以行长责任制为中心内容的贷款管理责任制体系。

第二，将贷款管理的权限与对应的责任分级贯彻到部门、岗位和个人，按照

'统•领导、分级管理、各司其职、各负其责'的原则严格划定信贷人员、信贷部门负责人、

行长的贷款管理权限和责任。

第三，在划分贷款责任的前提下，明确奖罚条件和原则，实行‘奖优罚劣'，将贷款管理工

作的业绩与有关人员的利益挂钩。

第四，建立信贷人员离职审计制度。

22.银行贷款业务的处理程序？

答：贷款业务的基本操作流程是受理，调查评价，审批，发放及贷后管理五大阶段。

23.票据贴现实质以及特点？

答：票据贴现不仅是一种票据买卖行为，它实际上是一种债权债务关系的转移，是银行通过

贴现而间接地反款项放给票据的付款人，是银行贷款的一种特殊方式。

特点：贷款对象不一样，是以持票人作为贷款直接对象；还款保证不一样，是以票据承兑人

的信誉作为还款保证；贷款期限不一样，是以票据声誉期限为贷款期限；收息方式不一样，

实行预收利息的措施。

24.企业流动资金贷款和投资项目贷款的贷前调查审核以及贷后检查的重点内容？

答：企业流动资金贷款是银行对企业企业生产经营过程中所需周转资金的短缺发放的贷款。

贷款前调查审核的重点，企业生产经营项目的前景，企业流动资金的周转状况与周转效率，

企业资产的流动性水平与短期偿债能力。贷后检查的重点，借款人对贷款资金的使用状况,

生产经营状况的预测分析，财务状况清偿能力，担保抵押，还本付息；还款来源、贷款的回

收、贷款展期。

企业投资项FI贷款是银行对企业企业固定资产投资项目所需投资资金的短缺发放的中

长期贷款。

贷前调查审核的重点：企业投资项目的可行性分析，企业投资项目投产后的经营前景预

测，企业既有经营项目的盈利前景一句长期偿还能力的分析。

贷款后检查的重点：借款人对贷款资金的使用状况，投资项目建设进度、质量以及竣工

验收，生产经营状况的预测分析•、财务状况及清偿能力，担保抵押，款本付息：还款来源、

贷款的I可收、贷款展期。

25.个人消费贷款的特点，个人住房贷款的特点，住房按揭贷款的种类，住房按揭贷款风险

管理的重要内容？

答：个人消费贷款的特点：利率水平较高，对利率变化的敏感性低，经济周期影响大，一般

用于高档消费，敏感程度强，贷款期限一般为中长期，以分期付款偿还方式为主，消费贷款

的发展受它所置身的文化老式影响较大。

个人住房贷款的特点是：有借款人借入的用于购置.、建造、大修理各类型住房的贷款。用户

个人住房消费，是最重要的消费贷款品种，贷款数额大，期限长；以住房的产权作抵押，附

带其他保障措施；往往通过证券化在二级市场转售，在我国的政策性较强.

个人住房按揭的种类，以借款人用贷款资金所购资产作为贷款的抵押，个人购房按揭贷款，

个人住房转按揭贷款，个人住房加按揭贷款，个人住房减按揭贷款，个人建房贷款，个人住

房接力贷款。住房按揭贷款风险管理的重要内容：

抵押加担保，控制按揭贷款的成数，购置双重保险，财产和人身综合险，银行对贷款资金的

使用进行监控，保证专款专用。

借款人还款能力的控制，月收入的三分之一是贷款按揭的一条警戒线。

26.贷款信用分析的基本内容，银行对企业进行财务分析的特殊出发点，个人信用风险分析

的重要内容？

答：信用分析对贷款客户偿还款本息的意愿和能力的定性分析与定量评价5c原则品格、能

力、资本、担保、环境条件5W借款人、贷款用途、还款期限、担保物、怎样还款5P个人

原因、目的原因、偿还原因、保障原因和前景原因。

27.贷款信用风险控制措施？

答：（1）转移风险法，担保，包括保证、抵押、质押，转让；贷款的转让与贷款证券化，

保险；财产、人身保险与信用保险，信用衍生交易，套期交易和互换交易，转移市场价格风

险。

（2）分散风险法，贷款方的分散：银团贷款、联合贷款，混合贷款等。借款方的分散，防

止贷款投向和投量过于集中，规定进行信贷构造调整，包括产业和行业构造调整，贷款额度

构造调整，区域构造调整，种类构造调整，贷款期限和规模调整等方面。

28.银行贷款风险的五级分类？

答：贷款五级分类制度是艰据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损

失五类。

贷款五级分类制是银行重要根据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际

能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。此前的贷款四级分类制度

是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。措施不仅合用于贷款，并且也包括透支、贴

现、押汇、对外担保等其他表内外信贷资产。

29.银行资产定价的基本原则，贷款资产价格的构成及其有关内容？

答：银行资产定价的基本原则：（1）利润最大化原则（2）扩大市场份额原则（3）保证贷

款安全原则（4）维护银行形象原则。

贷款资产价格的构成包括：贷款利率、贷款承诺费、赔偿余额和隐含价格。贷款利率是一

定期期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。贷款承诺费是指银行对已承诺贷

给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。

赔偿余额是应银行规定，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。

隐含价格是指贷款定价中的某些非货币内容。

30.中间业务的特性？

答：老式的特性（与老式资产负债业务的最主线的区别是不直接作为接待活动的一方，不与

活动客户形成直接的债权债务关系，银行只与中间人身份出现。

31.表外业务的种类及其详细构成？

答：表外业务是银行从事的，按照快计准则不计入资产负债表或不直接形成资产或负债，但

能形成银行损益的多种业务。

狭义的表外业务：是指在一定条件下会转变为银行表内业务，或负债项目的经营活动，即或

有债权、负债。

广义的表外业务：包括银行的或有债权、负债以及金融服务，相称于中间业务的外延。

种类：担保、承诺、衍生工具交易、有追索权的资产发售。

32.远期利率协议的详细操作运用？

答：交易双方约定在结算日，由卖方向买方提供一笔约定数额、期限和利率的贷款。交易双

方根据约定期限档次资金，在基准日的协议利率与市场参照利率的利差，按贷款协议金额在

结算日交割一笔利息差。

市场参照利率协议利率（利率上升），卖方向买方提供利差赔偿；市场参照利率协议利率（利

率下降），买方向卖方提供利差赔偿。

33.利率互换的功能？

答：减少融资成本或增长资产收益，减少利率风险；例如，银行利率敏感性缺口为正，可将

一部分浮动利率资产资产调换成固定利率资产，或者将固定利率负债换成浮动利率负债，

从而减少利率敏感性缺口，利率缺口为负时反向操作.

34.票据买入与福费廷的差异？

答：票据买入：票据贴现是对出口商的短期融资。

福费廷重要体目前期限和追索权方面；银行承受汇率风险，进口商及其担保银行信用风险。

35.进口押汇、出口押汇与打包贷款的实质？

答：进口押汇是指进出口双方签订商品买卖协议，进口方祈求进口地银行向出口方开立按期

付款的保证文献，然后开证行将此此一年间寄送给出I」商，出口商见证后将货品发送给进口

商。

银行为进口商开立信用证明文献的这一过程称为进口押汇，是对进口商的短期融资。

进口商必须在规定的时间付款赎单，或出具信托收据借出货运单据，提货销售后偿还银行融

资的本息。

出口押汇：是指出口商根据买卖协议的规定向进口商发出货品后，获得多种单据，同步，根

据有关条款，开出以进口商为借款人的汇票。为提前收回货款，出口商将汇票联同有关货运

单据，在委托代理银行代收货款时，祈求银行将该项出口汇票及有关单据先予存购。银行对

票及单据进行审行后，假如认为符合规定，则予以承购，手下汇票和单据，将汇票票款加除

利息后去付给出口商。

这种由出口地银行对出口商提供的短期融资，乂称之为出