SBO财务管理培训手册

SBO财务管理培训手册SAPBusinessOne中文版概述第一节课程总体介绍一、课程设置课程内容及时间分配SAPBusinessOne中文版培训课程专门为最终用户开设，根据企业的业务划分和产品功能，共分为五门课。课程名称内容课时销售管理商机管理价格管理销售订单处理销售分析等12小时采购管理采购订单处理采购分析7小时库存管理入库管理出库管理盘点批次和序列号管理7小时财务管理科目维护凭证输入、审核预算和利润中心账表查询财务报表14小时系统管理安装用户和权限系统配置审批流程文档模板编辑课程要求本课程参加人员的基本要求：基础的计算机知识和业务知识，熟悉Microsoft操作系统和MSOffice工具。课程目标通过课程的学习，能使用SAPBusinessOne中文版处理企业中的采购、销售、库存管理或财务的一般流程。二、系统简介与特点SAPBusinessOne中文版是SAP公司专门针对小型企业以及大企业分支机构设计的产品，它提供直观并能快速实施的解决方案，满足企业标准的业务需求以及持续发展的要求，帮助小型企业解决管理问题。全面集成的业务功能SAPBusinessOne中文版提供的业务功能覆盖了账务、销售、采购、库存、银行、客户关系管理、生产装配和成本管理等小型企业管理方方面面的内容。企业的各种业务数据高度集成共享，避免重复投资信息化建设。灵活实用的CRM管理大而复杂的客户关系管理系统并不能满足于小型企业对简单实用，性价比高的要求。SAPBusinessOne中文版中提供简单实用的客户关系管理的功能，满足小型企业对客户资源、销售过程以及销售人员管理分析的要求。在线报警、审批功能用户可以在系统中灵活配置工作流程。例如对销售过程中的报价审批，采购过程中的审批等。根据用户配置，当销售折扣超出权限范围系统将自动发E-mail或SMS信息到相应的管理者，并且可以对超出的折扣重新进行审批。开放的接口使用SAPBusinessOne中文版提供的标准接口，用户可以方便的对该方案进行扩展并与包括mySAPBusinessSuite解决方案或客户已经使用的其他IT系统集成。强大的客户化工具用户可以使用拖放关联、自定义字段、文档编辑模板、格式化搜索等客户化工具进行个性化分析，添加自定义字段，对文档格式进行编辑，三、系统技术架构SAPBusinessOne的系统架构性能内容易用性端到端解决方案Windows风格和体验操作简便穿透式报表拖拉及关联与微软Word和Excel的集成体系结构2层C/S结构（胖客户）基于Win32，C和C++编程微软SQLServer2000版本自检灵活性易配置帮助搜索表单查询用户自定义字段格式化搜索接口SDK（编程接口：VB,C/C++,Java）集成工具包（基于简单对象访问协议SOAP1.1的数据整合）ODBC（只读）推荐运行环境服务器工作站软件环境NT4Server/Windows2000Server/MSSQL2000Windows98Windows2000/NT/XPCPUPentiumIII600MHz以上PentiumIII300MHz内存512MB以上128MBRAM硬盘空间2GB以上400MB第二节业务流程简介一、总体流程SAPBusinessOne中文版提供的业务功能覆盖了账务、销售、采购、库存、银行、客户关系管理、生产装配和成本管理等小型企业管理方方面面的内容。系统个模块集成性高，下图将从企业管理的全局概念为用户展示系统的主要流程。财务系统西泠制冷电器有限公司财务控制系统财务系统西泠制冷电器有限公司财务控制系统应收账款的管理应付账款的管理有关仓库的会计凭证处理产成品入库和原材料出库的处理费用管理银行对账期末结帐财务报表采购入库销售出库盘点作业仓库间调拨收集客户数据商机管理销售订单发票发货凭证收集供应商资料采购订单采购发票收货凭证维护BOM可用量检查生成生产订单执行生产订单产成品入库西泠制冷电器有限公司业务流程增值链销售管理采购管理库存管理生产管理销售管理销售主数据准备商机管理销售主数据准备商机管理订货发送货客户主数据维护流程销售机会报价交货销售业务相关报表发票收款机会分析销售人员数据维护物料主数据维护价格数据维护机会管道订单退货发票发票+付款预留发票贷项凭证收款采购主数据准备物料采购采购主数据准备物料采购收货作业发票校验供应商主数据维护流程价格数据维护原材料/辅料采购流程固定资产物料收货供应商发票校验物料主数据维护采购业务相关报表付款核销库存主数据准备采购入库库存主数据准备采购入库销售出库存货计价方法MMO5仓库数据维护暂估入库物料主数据维护库存业务相关报表库存转储序列号批次序列号仓库调拨盘亏物料分组采购入库销售出库物料属性批次寄售采购退货销售退货盘盈库存盘点财务管理财务主数据凭证处理财务主数据凭证处理辅助核算财务预算过帐模板会计科目财务会计相关报表期末处理汇率差异采购日记帐凭证模板项目核算结转损益利润中心经常性过帐财务日记帐日记帐条目销售日记帐库存日记帐期末结帐一、主控台用命令中心操作SBO，命令中心以树状结构排列各应用功能。公司名和当前用户名显示在左上角。二、选择不同的公司、用户通过选择管理->选择公司，可以改变存储公司数据的服务器，所选服务器上存储的所有公司都会显示在列表中。只要用户名在相应公司中存在，就可以直接切换该公司。不必退出系统就可以直接切换用户。如果需要切换到其他的用户，点击其它，系统将清空用户代码和口令栏，在此处重新输入需要登录用户的代码和口令，点击确定就可以登录系统。三、主菜单四、用户、显示配置必须在系统中为每个使用SAPBusinessOne软件的员工创建用户。可分配用户权限以执行系统中的若干事务。超级用户（Superusers）总是拥有全部权限且是仅能重置用户密码的用户（如果其他用户忘记了密码，超级用户可以帮助重新设置）。初始时，系统仅包含用户代码为manager，名称manager，密码为manager的超级用户，可用此账号登录系统并为职员们创建用户。确保至少创建一个超级用户。可删除manager用户。屏幕底部的状态栏总是显示当前字段的名称、长度和内容。每个用户能通过按Ctrl键同时鼠标左键双击来修改字段标签。在系统中可以对显示做配置，例如显示语言、日期格式、颜色、分隔符等。如需更改显示格式，在命令中心，点击管理->系统初始化->一般设置，就可以对语言等进行配置。四、拖放相关拖放相关是连接两个业务对象以创建一个查询应用非常有效的方法。右侧显示的屏幕是物料主记录中的数据。你要找哪份是已为该物料设置的报价单，例如简单拖放物料代码字段到拖放相关树的报价单标题上，系统会显示物料A00001的报价列表。如何太长，你可过滤该列表以只显示你感兴趣的结果。点击过滤器按钮，用户可以设置过滤条件，选出需要查询的内容。用户也可以将需要查询的条件直接拖到过滤器上进行查询。第二章财务主数据第一节财务主数据一、概述作业说明:创建会计核算的标题科目和明细科目，科目表由10层的树状图形构成，最详细为第10层，第1层是会计科目分类（抽屉）。在财务表中，上一层用于汇总下级数据。作业人员:会计主管作业范围:会计主数据创建二、过程作业名称：会计主数据创建作业方式：人工填单作业:科目表作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明准备会计科目表准备会计科目表新建标题科目明细科目新建明细科目结束财务部门财务主管 编辑科目表财务主管准备企业需要的科目表增加需要的标题科目判断所增加的是否是明细科目增加明细科目SBO作业3.1路径菜单总分类帐-->编辑科目表3.2进入编辑科目表，选择全选:栏位说明总帐科目代码总帐科目编号。总帐科目号码唯一地确定会计在科目表中的总帐科目科目名称创建的会计科目名称总帐科目明细使用这些按钮将科目分类到这两种类别之一中。标题科目是做科目汇总之用，明细科目是日常记录会计业务的科目。级别在该字段中您可以定义科目的等级。等级1抽屉是会计科目分类，因而无法定义等级1的科目或标题。等级2到9用于标题或明细科目。只有明细科目可以在等级10中定义。父项／父项科目定义其所属的上级科目抽屉中的位置科目所在本层中的位置将右边科目表中的黄色光标停在1002银行存款科目上；点击添加子项。

3.3添加标题科目，进入编辑会计科目，在相应栏位输入必要信息，其他栏位选择系统默认值，单击更新键。栏位说明总帐科目明细选择标题，该科目做汇总之用，不做日常财务记帐处理。总帐科目代码填写需要增加的会计代码科目名称标题科目的的名称3.4添加明细科目，进入编辑会计科目表，将右边科目表中的黄色光标停在银行存款-中行科目上；点击添加子项在相应栏位输入必要信息，其他栏位选择系统默认值，单击更新。栏位说明总帐科目明细选择明细科目，该科目用做记录日常财务记帐业务总帐科目代码填写需要增加的会计代码科目名称标题科目的的名称错误讯息:错误讯息采取步骤代码已在表中该科目代码已经被使用，从新录入没有被使用的科目代码注意事项:已经使用的会计科目不可以删除；如果科目具有子项就会被认为是标题。如果要取消整个组，必须删除子项科目然后删除标题；与销售或采购连接的科目不可以删除。SBO科目类型：蓝色为标题科目；黑色为明细科目；绿色为控制科目（由系统中其他模块生成财务凭证的默认连接科目）。第三章财务业务处理第一节凭证处理一、概述作业说明:在SBO中,手工编制财务凭证草稿;凭证审核生成日记帐条目。作业人员:财务人员;财务主管作业范围: 凭证处理二、过程作业名称： 凭证草稿编制与审核；作业方式:人工填单作业:新建凭证草稿审批作业:主管审核生成日记帐条目作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单说明原始凭证原始凭证凭证草稿凭证审核日记帐条目财务部门财务人员财务主管 日记帐凭证日记帐条目（编辑日记帐条目；冲销）准备记录日常财务业务的原始凭证；增加凭证草稿以及凭证草稿的明细；判断凭证草稿中的凭证是否正确；生成日记帐条目。SBO作业:4.1路径：菜单总分类帐-->日记帐凭证菜单总分类帐-->日记帐条目4.2进入日记帐凭证。栏位说明查找要根据其编号查找凭证，在此字段中输入编号，光标就会定位在所需的凭证行上。仅未计帐的在表格上方仅显示未清凭证，即已经保存为凭证草稿但还未生成日记帐条目的凭证。日记帐凭证编号在此列中将显示凭证草稿编号。添加到系统时会自动给定凭证的编号。状态已经生成日记帐条目的显示为已清；未生成日记帐条目的显示为打开。日期将凭证的日期添加到系统中。总计(本币)本位币中凭证包含的金额。添加凭证前决定编号参见以上日记帐凭证编号。允许输入您自己的编号替代接受自动分配的编号。添加分录到日记帐凭证按钮使用添加凭证按钮添加凭证后，该按钮会打开日记帐凭证窗口。交易编号在表格下方您可以看到已标记日记帐条目的所有交易，交易的编号显示在此列中。状态已经生成日记帐条目的显示为已清；未生成日记帐条目的显示为打开。总计(本币)交易总计（按本币）。总计(外币)按外币的交易总计详情输入到交易中的详情。4．3单击添加凭证键，增加凭证草稿，进入表单日记帐凭证。增加本凭证草稿需要录入的凭证，添加。4．4为已建立的凭证草稿增加新凭证。进入日记帐凭证窗口，查找需要增加新凭证的凭证草稿点击添加，增加分录到日记帐凭证。在新凭证中录入会计分录。依次增加新凭证，编号递增。4．5凭证审核生成日记帐条目，返回日记帐凭证窗口，选择需要审核的凭证草稿，双击查看凭证内容，审核无误后，点击保存按纽，生成日记帐条目。4．6日记帐条目，日记帐凭证经过审核后生成日记帐条目。栏位说明编号根据生成日记帐条目的顺序自动生成。源日记帐条目的来源；JE表示总分类帐凭证。原始编号该日记帐条目来源的编号，凭证中编号同原始编号。错误讯息:错误讯息采取步骤未结转事务悬挂从新修改凭证；继续忽略凭证错误保存凭证未结转事务（凭证审核）同上注意事项:在日记帐凭证窗口的上半部列示凭证草稿，下半部列示选定凭证草稿中包含的凭证。一个凭证草稿可以包括一张凭证也可以包含多张凭证。状态为打开的凭证草稿可以通过系统菜单下的数据功能来删除，删除用来删除选定的整个凭证草稿，删除行用来删除选定的凭证。状态为已清的凭证草稿不可以删除。3．日记帐条目不可以删除，只能冲销。3.1选定需要冲销的日记帐条目，在选中冲销，填写冲销日期，应大于该凭证的生成日期。点击更新。3.2执行冲销，生成冲销日记账条目。功能菜单总分类帐-〉冲销事务点击执行在日记账条目中生成该冲销条目。4．如果两个用户同时打开日记帐条目，屏幕会包含相同的默认日记帐凭证号。但是，进行添加时无法将相同的号分配两次。在这种情况下，最后保存凭证的用户将收到一条消息和系统分配的实际凭证号。这是下一个自由编号而不是最初屏幕上显示的编号。第二节凭证模板概述作业说明:在财务业务处理过程中一些常用的凭证如：计提工资、计提固定资产折旧等可以通过SBO提供的过账模板和经常性过账工具来规范录入和减少重复工作。作业人员:财务人员;财务主管作业范围: 设置与使用凭证模板工具过程作业名称：凭证模板；经常性过账作业方式:1.人工填单作业:过账模板；经常性过账2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明经常性分录经常性分录凭证模板建立模板日记帐凭证日记帐凭证流程财务部门财务人员财务人员 过帐模板；经常性过帐按照系统说明制作凭证模板在做日记帐凭证前判断该凭证是否需要做模板调用模板编制日记帐凭证4、接日记帐凭证流程3.SBO作业3.1路径：菜单总分类帐-->过账模板菜单总分类帐-->经常性过账3.2进入过账模板，按说明填制模版，点击添加。栏位说明代码您可以在此处定义一个代码，从而可以用它来轻松打开需要的模板。模板描述输入模板名称和简短描述。总帐/科目/业务伙伴号总帐/科目/业务伙伴名称表示事务中包括的科目。如果包含像进项增值税科目的科目，每次使用模板时都会借记此科目。因此，当填入科目代码时，SAPBusinessOne会在邻近字段中填入科目名称。不过，对每笔交易来说支付科目可能会有所不同，因此，您无法在此处定义绝对的科目代码。从而要使用鼠标跳过科目名称字段，并输入科目类型，如支付科目。当要基于您所创建的交易模板记录日记帐条目时，必须更改该描述并要特殊说明相应支付科目的代码。借方百分比，贷方百分比填入适当的百分比用于分配定义模板的日记帐条目中的金额。税收代码输入行所参考的税收组。在下拉菜单中您可以看到所有与科目连接的税收组清单。选择其中之一会自动将科目输入到行中。总计表示已输入到过帐模板的贷方列和借方列中的百分比数。转结：表示为使该过帐平衡而需要输入到借方/贷方列中的百分比数。3.3在日记账凭证中使用过账模板栏位说明模板类型选择百分比模板选择需要调用的过账模板借方录入业务金额，其他金额根据模板设定的百分比自动计算3.4进入经常性过账，按说明填制模版，点击添加。

栏位说明代码在该字段中，定义可以帮助检索所需经常性过账的代码。实例表示业务的实例。默认情况下，只能在0实例之间浏览，但如果使用*进行检索，您会看到所有实例并可以显示指定的实例。描述输入交易名称和简短描述。参考1,参考2您可以使用这些字段预定义交易细节，或在预定日期添加交易之前键入这些字段。总帐科目在此处填入相关代码。名称选择科目/业务伙伴时，要在此处填入相关名称。注意，对于业务伙伴需选择Shift+Tab。借方，贷方在此处填入适当的金额。税收代码您可以在此字段中输入本行所参考的税收组。在下拉菜单中您可以看到所有与科目连接的税收组清单。选择其中之一会自动将科目输入到行中。总计：我们可以在总计行中看到已经输入到过帐模板的贷方列和借方列的金额。结转：在结转行中我们可以看到为使该过帐平衡而需要在借方/贷方列中输入的金额数。频率下拉菜单该字段含有两个下拉菜单。在其中一个菜单中可根据天数、周、月或季节定义交易频率，而在另一个菜单中可选择月或周的某天，或交易的频率。例如，如果频率以天为单位，选择右侧每个交易之间的天数。如果频率以周为单位，在右侧选择将执行交易的周天。如果频率以月为单位，在右侧选择月的日期。如果频率以季节、半年、一年为单位或仅为一次，在下一个执行字段中填入下一个交易的日期。还可以选择表示业务中周期性交易的模板频率，其时间并非常量。如果要定义时常处于非激活状态的周期性交易，从下拉菜单中选择尚未执行完。其频率定义为模板的周期性日记帐条目是无预定执行时间的交易；您可以随时检索和执行该交易。该交易不会出现在执行交易的清单中。要定义这种类型的“日记帐代购券”或“日记帐条目”，从模板类型字段选择经常性；在模板代码字段中，键入您所定义的模板代码；然后选择TAB。如果没有记住模板代码，同时在模板字段中选择TAB。即会显示清单以及所有已定义的模板。选择所需的模板并填入丢失的细节。然后选择添加来记录交易。下一个执行表示下次该执行此交易。建立频率后，请确保需要的日期显示在下一个执行字段中。如果没有，在该字段中键入下一个循环执行的日期。清单视图打开重复过帐确认窗口。此窗口将显示其执行日期为当前日期或上一个日期（且尚未执行）的所有交易。在此窗口中，您可以选择想要执行或修改的交易，或删除不希望再执行的事件。可以要求显示重复过帐确认窗口，在该窗口中待执行的交易将和条目一起自动显示到程序中。在一般设置窗口的服务选项卡中只选择显示待执行的周期性输入凭证复选框。3.5在日记账凭证中使用经常性过账栏位说明模板类型选择经常性过帐模板选择需要调用的经常性过账模板第三节项目核算概述作业说明:SBO提供项目辅助核算功能，对公司经营的可以归集到项目中的财务信息做项目核算。例如：在建办公大楼、攻关课题、等等。作业人员:项目主管、财务人员;财务主管作业范围: 定义项目；在日记帐凭证中记录项目核算信息。二、过程作业名称：项目核算作业方式:1.人工填单作业:定义项目2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明立项立项定义项目日记帐凭证日记帐凭证定义财务部门财务人员财务人员财务人员定义项目名称、代码添加日记帐凭证选择需要核算的项目是否为该笔业务定义了项目4、接日记帐凭证流程3.SBO作业3.1路径：菜单管理-->定义-->定义项目3.2进入定义项目，定义新项目，点击更新。3.3在日记账凭证中使用项目核算 栏位说明项目选择业务的项目归集对象第四节成本会计一、概述作业说明:使用SBO中的成本会计功能，必须把公司中的成本中心或部门定义为利润中心，然后可以在每期为每个利润中心编制损益报告。利润中心是执行特定业务功能的公司单元和部门。某些成本和收入可以直接分配到一个利润中心中。可以为这些成本和收入定义直接分配规则。您使用间接分配规则将间接成本和收入分配到利润中心（这些是不能基于利润中心的业务功能分配的成本和收入）。一旦出现这些成本时，不分配间接成本可能是有意义的。但是，间接成本可以通过定期运行相应的报表和评估来进行分配。例如，在发生成本时分配代码未知的情况下，可能会出现这种分配。类似的情况是，这些成本一出现即被写入系统中的特殊利润中心（或零利润中心）。在系统中创建利润中心时，系统将自动定义相同名称的分配代码。该规则也有与利润中心相同的代码。为该值自动生成的默认值是：直接借项和总计值100的因子100。不能更改此分配规则。并且必须直接借记该利润中心。作业人员:财务人员;财务主管作业范围: 定义利润中心；定义分配规则。二、过程作业名称：成本核算作业方式:1.人工填单作业:定义利润中心；定义分配规则2作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明确定利润确定利润中心定义利润中心与分配规则日记帐凭证日记帐凭证定义财务部门财务主管定义利润中心；定义分配规则1、确定需要成本核算的利润中心与分配规则2、在SBO中定义利润中心与分配规则3、添加日记帐凭证选择分配规则4、是否为该笔业务定义了利润中心与分配规则5、接日记帐凭证流程3.SBO作业：3.1路径：菜单成本会计-->定义利润中心菜单成本会计-->定义分配规则3.2进入定义利润中心，定义新的利润中心，点击确定。栏位说明利润中心在该字段中为成本中心输入代码或简短描述。名称在该字段中指定利润中心的名称。排序代码在该字段中指定利润中心的排序代码。该信息将使您可以按排序代码在将来报表和分析中选择利润中心。打开表打开利润中心和分配规则的表窗口。3.3进入定义分配规则，定义新的分配规则，点击添加。栏位说明代码，描述输入分配规则的代码以及描述。总计输入用于定义因子的参考值。直接借记复选框如果您要直接借记/贷记该利润中心，请标记此复选框。中心代码列，中心名称列输入该利润中心的相应代码。然后，系统将自动显示正在处理的利润中心的名称。值列指定要从正在处理的利润中心借出的成本和收入部分，或向其贷入的成本和收入部分。表总计

在表的底部，您将看到表中输入的所有值的总计。该值不需要与上表的总计字段中指定的总计值相同。如果您要按百分比分配成本和收入，请保留默认总计值(100)未更改，并在表中输入单个成本中心的百分比（整数）。如果您在表中输入的值没有加到总计值中，则系统将自动将该差异分配到零利润中心(Center_z)中。在预定义期间的末尾，您可以将零成本中心中的费用和收入分配到相应的单独成本中心中。如果在出现支出和收入时不知道分配代码，则可以使用零利润中心。在预定义期间的末尾，该成本中心中的所有托收成本将使用相应的分配代码（将在其间定义）分配到相应的单独利润中心中。3.4在日记账凭证中使用成本核算栏位说明利润中心选择该笔业务的分摊规则注意事项：1、分配规则定义分配到利润中心科目的成本或收入如何反映。建立一个利润中心时，系统自动建立一个和利润中心同名的分配规则。这个规则（不能修改）是这样配置的——系统把所有的成本或收入记入到相应利润中心。换句话说，系统不分解总额。可为直接成本和收入使用这些分配规则。直接成本和收入是能唯一并完整分配入某利润中心的成本或收入。间接成本和收入是那些不能直接分配到指定利润中心的成本或收入。但由于某些原因必须要将其分配到利润中心。不得不为这些成本或收入手工定义分配规则。例如，按照供热面积分配取暖费到利润中心。同理，可以自行分配社会保障费到职员中。不能准确定义分配规则（因为没有关于分配依据的足够信息），任何不能分配的成本或收入都分配到零利润中心。最终获得所需信息时，可以修改分配规则，系统据此修正分配数。第五节财务预算一、概述作业说明:SBO财务预算业务，采用以会计年度为基础按月分配预算比率的方法，对定义预算的会计科目进行预算控制与分析，其中预算控制在初始化部分中做实际说明，预算报表与分析在信息系统部分加以介绍。本章主要阐述定义预算方案；定义年预算的分配方法；按科目定义预算金额三个部分。作业人员:财务主管作业范围:财务预算二、过程作业名称：财务核算定义作业方式:1.人工填单作业:预算方案；定义预算分配方法；定义预算2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明接系统初始化接系统初始化定义预算报表查询按科目编制预算预算分配方法财务部门财务主管预算方案定义预算分配方法定义预算编制科目预算之间需要定义预算方案3.SBO作业：3.1路径：菜单总分类帐->预算->预算方案菜单总分类帐->预算->定义预算分配方法菜单总分类帐->预算->定义预算3.2进入预算方案，定义新的预算方案，点击更新。栏位说明会计年度选择预算方案的会计年度。预算名称输入预算名称。基于如果该预算是基于已经定义的预算，选择定义预算所基于的已经定应的方案。初始比率确定与基预算相关的已定义预算的百分比。舍入方法从下拉菜单选择预算舍入金额的方法。3.3进入定义预算分配方法，定义新的预算方案，点击更新。系统针对财务会计科目的预算是按年编制的，在这里定义每月的德分配比率。选定默认的分配方法点击设置为默认。3.4进入定义预算，定义科目预算金额，选择预算方案，与需要定义的会计科目，点击确定。进入预算方案编辑表单，按所选定的科目录入预算金额，点击更新。注意事项：1、财务预算只能针对明细科目编制，不可以对标题科目进行编辑。2、在参与预算的会计科目表，需要在科目表中设置该科目为与预算相关。第六章采购与应付款一、概述作业说明:SBO采用财务业务一体化的集成方式对企业进行处理业务，相关业务数据自动生成其对应的财务信息。本章以与供应商往来业务为线索，阐述财务会计的业务处理流程。按照标准的采购流程与采购退货流程分别加以说明。作业人员:采购主管；仓库管理员；财务人员作业范围: 采购收货；应付发票；付款给供应商；供应商往来业务核销二、采购付款过程作业名称：采购业务处理作业方式:人工填单作业:收货采购订单；应付发票；付款给供应商；银行对帐作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单说明收货采购收货采购订单付款给供应商应付发票供应商往来账核销PD日记帐条目PU日记帐条目PS日记帐条目JE日记帐条目仓管部门采购部门财务部门财务部门仓库主管采购主管财务人员财务人员收货采购订单应付发票付款给供应商银行对帐仓管门根据采购订单收货；添加收货采购单收到供应商开出的发票；添加应付发票财务部门付款给供应商；添加付款给供应商在添加付款给供应商时，如果是根据应付发票全额付款，系统自动核销往来帐款，无须手工核销。分批付款、预付款、不基于发票的付款。需要通过系统银行对帐功能；对每笔往来业务进行核销。在核销过程中，如果存在差异系统提示添加相同差异金额的日记帐条目一SBO作业：3.1路径：菜单采购/AP-->收货采购订单菜单采购/AP-->应付发票菜单银行-->付款给供应商菜单银行-->银行对帐单与对帐-->银行对帐3.2采购收货业务处理进入收货采购订单，添加收货单，点击添加。业务说明参见《采购业务管理》。3.3由收货采购订单生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PD表示收货采购订单。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.4收到供应商开出的发票，参照收货采购订单生成应付发票，添加应付发票，点击添加。业务说明参见《采购业务管理》。3.5由应付发票生成日记帐条目栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PU表示应付发票。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.6付款给供应商，进入付款给供应商，选定需要付款的的供应商；选定需要付款的业务。选择付款方式；主菜单—〉付款给供应商—〉付款方式。进入付款方式，选中现金页签，将光标移向总计{CTRL+B}键入付款金额，点击确定。返回付款给供应商点击添加。3.7由付款给供应商生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PS表示付款给供应商。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.8供应商往来帐款核销,进入选银行对帐,选定需要核销的供应商,点击银行对帐;双击需要核销的交易，使需要核销的业务至于下方的表中，点击银行对帐。注意事项：在处理付款给供应商业务单据时，如果不是基于应付发票来做付款（选中付款单据中的不基于发票付款选项），必须在使用银行对帐对其往来业务进行核销。如果付款给供应商单据中是根据供应商开据的发票付款，系统会自动核销。三、采购退货过程作业名称：采购退货业务处理作业方式:1.人工填单作业:退货；贷项凭证2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明采购退货采购退货退回发票PS日记帐条目PC日记帐条目仓管部门采购部门（财务部门）仓库主管采购主管（财务人员）退货贷项凭证仓库管理部门添加退货单2、财务部门添加贷项凭证3.SBO作业：3.1路径：菜单采购/AP—〉退货菜单采购/AP—〉贷项凭证3.2采购退货业务处理进入退货，添加采购退货单，点击添加。业务说明参见《采购业务管理》。3.3由退货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PR表示采购退货。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.4返回供应商开出的发票，参照退货生成贷项凭证，添加贷项凭证，点击添加。业务说明参见《采购业务管理》。3.5由贷项凭证生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，PC表示采购贷项凭证。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号第七节销售与应收款一、概述作业说明:SBO采用财务业务一体化的集成方式对企业进行处理业务，相关业务数据自动生成其对应的财务信息。本章以与客户往来业务为线索，阐述财务会计的业务处理流程。按照标准的销售流程与销售退货流程分别加以说明。作业人员:销售主管；仓库管理员；财务人员作业范围:销售发货；发票；收款；客户往来业务核销二、销售收款过程作业名称：采购业务处理作业方式:1.人工填单作业:交货；发票；收款；银行对帐作业流程:2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单说明销售发货销售发货收款销售发票客户往来账核销DN日记帐条目IN日记帐条目RC日记帐条目JE日记帐条目仓管部门销售部门财务部门财务部门仓库主管销售主管财务人员财务人员交货发票收款银行对帐仓管门根据发货；添加交货向客户开出销售发票；添加发票财务部门收到客户支付的应收款；添加收款在添加收款时，如果是根据销售发票全额收款，系统自动核销往来帐款，无须手工核销。分批收款、预收款、不基于发票的收款。需要通过系统银行对帐功能；对每笔往来业务进行核销。在核销过程中，如果存在差异，系统提示添加相同差异金额的日记帐条目3.SBO作业：3.1路径：菜单销售/AR-->交货菜单销售/AR-->发票菜单银行-->收款菜单银行—〉银行对帐单与对帐—〉银行对帐3.2销售发货业务处理进入交货，添加交货单，点击添加。业务说明参见《销售业务管理》。 3.3由交货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，DN表示交货。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.4为客户开出销售发票，参照交货生成发票,添加发票，点击添加。业务说明参见《采购业务管理》。3．5由发票生成日记帐条目栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，IN表示发票。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号销售收款，进入收款，分批收款:选定需要收款的客户。选择付款方式；主菜单—〉收款—〉付款方式。进入付款方式，选中现金页签，将光标移向总计录入本次收款金额付款金额，点击确定。返回付款给供应商点击添加。3.7由收款生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，RC表示收款。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号收到客户剩余的应收款,方法同3.6中的说明;生成日记账条目。3.9客户往来帐款核销,选择银行对帐,选定需要核销的客户,点击银行对帐双击需要核销的交易，使需要核销的业务至于下方的表中，点击银行对帐。注意事项：在处理收款业务单据时，如果不是基于发票来做收款（选中收款单据中的不基于发票付款选项），必须在使用银行对帐对其往来业务进行核销。如果收款单据中是根据开除，系统会自动核销。收款结算单据分为：单据头区域（表外项）、选择未结发票并分配结算金额的区域（表内项）、输入备注及显示合计的区域。在单据头区，选择要结算的客户。系统从主记录中复制单位名称、开票地址（bill-to）、常用联系人。系统缺省以当前日期作为记账日期计税日期（单据日期）。可以手工输入单据号，也可以让系统自动按顺序分配单据号。可以在参照字段中输入外部单据。该单据记账时，系统自动给它分配一个交易代码（会计单据的单据号）并在相关字段中显示。系统显示带内部发票号或业务伙伴的外部参照号的未结发票。发票日期后的星号（*）表示该发票已到结算期。系统显示每张发票的发票金额和应结余额（发票金额小于任何部分结算额或贷项凭证）。系统最后扣除存储在付款条件中的按应结余额计算的折扣金额并给出最终的结算总额。如果科目包含非发票（例如按科目结算）记账，系统仅显示相应余额。如果必要的话也可显示明细。可输入不能在单独字段分配到发票中的结算单。系统显示全部结算金额作为总计。三、销售退货过程作业名称：销售退货业务处理作业方式:1.人工填单作业:退货；贷项凭证2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明销售退货销售退货退回发票RE日记帐条目CE日记帐条目仓管部门销售部门（财务部门）仓库主管销售主管（财务人员）退货贷项凭证仓库管理部门添加退货单2、财务部门添加贷项凭证3.SBO作业：退货；贷项凭证3.1路径：菜单销售/AR—〉退货菜单销售/AR—〉贷项凭证3.2销售退货业务处理进入退货，添加销售退货单，点击添加。业务说明参见《销售业务管理》。3.3由退货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，RE表示销售退货单。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号3.4客户退货退回发票参照退货生成贷项凭证，添加贷项凭证，点击添加。业务说明参见《销售业务管理》。3.5由销售贷项凭证生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，CN表示销售贷项凭证。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号注意事项：销售退货与采购退货使用的单据名称,在系统中是相同的都是退货与贷项凭证。生成的日记帐条目的在源栏位的单据类型处区分是销售退货还是采购退货。第八节库存一、概述作业说明:SBO采用财务业务一体化的集成方式对企业进行处理业务，相关库存业务数据自动生成其对应的财务信息。本章以四个与财务会计有关的库存业务流程来介绍，库存财务业务处理。非交易性收货；是指除采购收货以外的入库业务，本节以盘盈入库为例。非交易性发货；是指除采购发货以外的出库业务，本节以领用出库为例。调拨业务；是指仓库之间库存调拨。盘点业务；介绍盘盈，盘亏生成的财务数据。作业人员:仓库管理员；财务人员作业范围:收货；发货；调拨；盘点二、非交易性收货过程作业名称：盘盈入库作业方式:1.人工填单作业:收货2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明非交易性收货入库非交易性收货入库SI日记帐条目财务部门（仓管部门）仓库主管财务人员收货1、财务人员根据仓管提供的实际收货数量与选定的计价方式添加收货。2、系统根据收货中选定计入的会计科目，生成相应的日记帐条目。3.SBO作业：3.1路径：菜单库存—〉收货3.2盘盈收货入库进入收货，添加收货单，点击添加。业务说明参见《库存业务管理》。栏位说明收入科目库存盘盈需要计入的会计科目日记帐备注生成的日记帐条目明细价格清单盘盈收货库存价格的方式3.3由收货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，SI表示非交易性收货。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号三、非交易性发货过程作业名称：领用发货出库作业方式:1.人工填单作业:收货2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明非交易性发货出库非交易性发货出库SO日记帐条目财务部门（仓管部门）仓库主管财务人员发货1、财务人员根据仓管供的实际发货数量与选定的计价方式添加发货。2、系统根据发货中选定计入的会计科目，生成相应的日记帐条目。SBO作业：发货3.1路径：菜单库存—〉发货3.2领用发货出库进入发货，添加发货单，点击添加。业务说明参见《库存业务管理》。栏位说明费用科目零用出库需要计入的会计科目日记帐备注生成的日记帐条目明细价格清单领用出库库存价格的方式3.3由收货生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，S0表示非交易性收货。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号注意事项：非交易性收货与发货,可以处理所有除采购收货与销售发货的出入库业务,不限于本节所据之例。不同的收发货业务需要选择其相关对用的会计科目。四、库存调拨业务过程作业名称：调拨作业方式:1.人工填单作业:库存转储2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能说明调拨调拨IM日记帐条目财务部门（仓管部门）仓库主管财务人员库存转储财务人员根据仓管提供的实际发货数量与选定的计价方式添加发货。2、系统根据发货中选定计入的会计科目，生成相应的日记帐条目。3.SBO作业：3.1路径：菜单库存—〉库存转储3.2调拨进入库存转储，添加库存转储单，点击添加。业务说明参见《库存业务管理》。3.3由库存转储生成日记帐条目。栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，IM表示库存转储。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号五、库存调拨业务过程库存盘点分为以下五步：1.打印一份没有数量的存货明细表。2.在该表记入实际库存数量。3.在库存跟踪的存货中录入实际库存数量。4.执行库存盘点后的更新产生库存差异。5.系统自动生成财务日记帐条目在盘点业务结束之前，禁止在系统中录入数据，否则结果可能不正确。在系统管理->系统初始化->单据编号->选定单据中锁定单据录入。作业名称：盘点作业方式:1.人工填单作业:存货2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单说明打印库存盘点表ST日记帐条目过账更新库存录入实际库存数量盘点实际数量打印库存盘点表ST日记帐条目过账更新库存录入实际库存数量盘点实际数量财务部门（仓管部门）仓库主管财务人员存货1、打印一份没有数量的存货明细表。在该表记入实际库存数量。在库存跟踪的存货中录入实际库存数量。执行库存盘点后的更新产生库存差异。5、系统自动生成财务日记帐条目3.SBO作业：3.1路径：菜单库存—〉物料库存/过账3.2库存数量盘点,进入物料库存/过账,选择库存跟踪页签,点击确定。3.3将实际盘点数量录入仓库中已计数;点击更新。进入物料库存/过账,选择库存过账页签,选定库存记账价格标准点击确定;3.5进入库存盘点后的更新,点击对帐。栏位说明库存增值科目盘盈对应的会计科目减少科目盘亏对应的会计科目盘点生成会计日记帐条目栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，ST表示盘点。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号注意事项：选用永续盘存，移动加权平均计价方式情况下，盘点后生成的日记帐条目中的金额与系统当前的平均价格一致。第九节期末处理一、概述作业说明:财务业务期末处理主要包括以下三个步骤：结转汇率差异、期末结账、锁定已经结帐的会计期间。作业人员:结转汇率差异、期末结账、锁定已经结帐的会计期间作业范围:期末处理二、过程作业名称：期末处理作业方式:1.人工填单作业:汇率差异2.作业流程:作业流程图责权单位作业人员表单（功能）说明结转汇率结转汇率差异期末结账JE日记帐条目BC日记帐条目会计期间锁定财务部门财务部门财务部门财务主管财务主管财务主管汇率差异期末结账过账期间3.SBO作业：3.1路径：菜单总分类帐->汇率差异菜单管理-->实用程序--〉期末结账菜单系统初始化--〉一般设置3.2会计期末结转汇兑损益进入汇率差异，按表说明填制后，点击执行。栏位说明执行日期选择业务的项目归集对象货币需要结转差异的外币汇率收益科目（总帐）汇率收益计入的会计科目汇率损失科目（总帐）汇率损失计入的会计科目栏位说明执行日期选择执行汇率差异的日期科目/业务伙伴货币需要结转差异的外币批准可以执行汇率差异的科目余额结转汇率差异之前该科目的本位币单位余额外币余额该科目的外币单位余额比率执行日期的汇率差异汇兑差异=余额—余额（外币）*比率点击添加，系统结转汇率差异中设置的汇兑损失科目（总帐）与计算出的差异自动生成日记帐条目。3.3期末损益结转，会计期末进入选择期末清算按表说明填制后，点击执行。进入期末结账，按表说明填制后，确认可以进行期末结转的损益科目，点击执行系统自动生成结转损益的日记帐条目。栏位说明期间期末损益结转的会计期间未分配利润科目损益结转的科目栏位说明已批准同意进行期末结转损益的会计科目自动创建备注选择自动创建备注由期末结账生成的日记帐条目由系统自动生成明细栏位说明源生成日记帐条目的原始单据类型，BC表示期末结转。原始单据编号原始单据的编号明细原始单据名称与供应商编号锁定已经结帐的会计期间,进入一般设置选择过账期间页签,点击已做期末结帐的会计期间。进入过账期间将激活选择否；锁定选择是。栏位说明激活选择了“否”，则在此期间不向系统添加任何营销凭证。但是，仍可手动添加新的日记帐条目。锁定期间不向系统添加任何新数据。此选项可用于阻止用户在该期间已结束后添加任何新数据。注意事项：期末结账业务处理完成后，不能对已经做了期末处理业务的会计期间添加凭证，如果需要在已经做期末处理的会计期间进行业务处理，应当由财务主管将过账期间的激活选项选为是；锁定选项选为否，从新激活该会计期间。第四章报表与查询第一节帐簿查询一、概述作业说明:使用SBO的查询与报表功能对财务信息进行查询；其中包括：日记帐条目查询；总分类帐查询；预算报表查询；利润中心报表查询；项目报表查询；资产负债表查询；利润表查询。作业人员:财务人员;财务主管作业范围:财务帐簿查询二、日记帐条目过程作业名称：日记帐条目查询作业方式:1、路径：菜单报表--〉会计报表--〉事务日记帐2、进入选择事务日记帐，在原始日记帐下拉框中选择查询日记账条目的类型，例如：日记帐分录表示源为JE的日记帐条目，发票表示由销售发票生成的日记帐条目，选择所有事务查询选定期间内的所有日记帐条目。点击确定。3、进入事务日记帐使用货币下拉框可以选择不同的计算币种，单击选定需要查询的明细条目，可以调出这张日记帐条目。三、总分类帐查询过程作业名称：总分类帐查询作业方式:1、路径：菜单报表—〉会计报表—〉总分类帐2、使用总分类帐报表创建所有日记帐条目的汇总，与某个特定的总帐科目相关的过账凭证将显示在各自的总帐科目。进入选择总分类帐，在科目对话框中选中所要查询的科目，点击确定。栏位说明显示小计可以按日、月、年显示本科目的期间小计。类型日记帐条目的类型，表示生成日记帐条目的来源借方/贷方（本位币）借方发生额显示为黑色，贷方发生额显示为括号的绿色。冲销该日记帐条目对应的借/贷科目四、预算报表查询过程作业名称：预算报表查询作业方式:1．路径：菜单财务—〉预算报表2．进入预算报表选择报表基于的预算方案，选定需要查询的帐户以及查询预算的期间。点击执行。在表单右下角选择科目的层次。点击坐下角的图标可以显示分析图。四、利润中心报表查询过程作业名称：利润中心报表查询；作业方式:1、路径：菜单报表—〉公司报表—〉利润中心-报表2、进入选择利润中心，选择查询的利润中心，选择汇总方式，分配规则按照定义的成本分配规则查询报表，选择月数可以查询到各会计期间的利润分布，连接科目用来查询本利润中心的日记帐条目。选定查询方法，点击确定。直接分配表示分配到本利润中心的分配比率为百分之百。间接分配表示按照已经定义的非配方法比率非配到本利润中心的费用与收入。五、项目报表查询过程作业名称：项目报表查询；作业方式:1、路径：菜单报表—〉按项目的事务报表2、进入按项目选择过账，选定查询的项目、科目范围、期间，点击确定。第二节财务报表一、概述作业说明:使用SBO的查询与报表功能编制资产负债表；利润表。作业人员:财务人员;财务主管作业范围:财务帐簿查询二、资产负债表查询过程作业名称：资产负债报表作业方式:1、路径：菜单报表—〉公司报表—〉资产负债表2、进入资产负债表选择，选定会计期间，点击确定。注意事项：系统提供的资产负债查询表格与中国资产负债表的打印格式有所差异，SBO报表打印提供标准的打印资产负责表格式。选择主菜单—〉文件—〉打印预览，可以预览到打印出的标准格式。六、利润表查询过程作业名称：利润表查询；作业方式:1、路径：菜单报表—〉公司报表—〉利润表