2026年科创板开户经手费试题及答案

2026年科创板开户经手费试题及答案一、单项选择题（共15题，每题3分，共45分）1.根据上交所2025年12月发布的《关于优化2026年科创板交易收费机制的通知》，2026年科创板交易经手费基准费率为（）A.成交金额的0.00487%双向收取B.成交金额的0.0045%双向收取C.成交金额的0.002%双向收取D.成交金额的0.1%单向收取2.2026年新开立科创板交易权限的个人投资者，可享受的阶段性经手费优惠政策为（）A.开户后前3个月按基准费率50%收取B.开户后前6个月按基准费率70%收取C.开户后前12个月按基准费率80%收取D.开户后前24个月按基准费率90%收取3.科创板交易经手费的法定收取主体为（）A.中国证券监督管理委员会B.中国证券登记结算有限责任公司C.上海证券交易所D.开立账户的证券公司4.个人投资者新开科创板账户时，如需咨询经手费优惠的适用范围，应优先咨询的主体为（）A.上海证券交易所客服热线B.中国结算上海分公司C.开户证券公司D.当地证券监管部门5.以下科创板交易类型中，2026年免征交易经手费的是（）A.竞价交易B.大宗交易C.盘后固定价格交易D.转融通证券出借交易6.2026年新开立科创板做市专用账户的做市商，可享受连续（）个月经手费按基准费率50%收取的优惠A.6B.12C.24D.367.科创板交易经手费的计算基数为（）A.股票成交金额B.股票成交数量C.投资者账户持仓市值D.投资者委托申报金额8.投资者王某2026年3月10日成功开立科创板交易权限，2026年8月5日买入科创板股票X成交金额10万元，该笔交易王某应缴纳的经手费为（）A.3.15元B.4.5元C.2.25元D.6.3元9.2026年科创板交易经手费的收取方式为（）A.仅买入环节收取B.仅卖出环节收取C.买卖双向收取D.成交金额满1万元才收取10.以下哪种情形下，新开户的科创板投资者无法享受2026年对应的经手费减免优惠（）A.新开户主体为国家级专精特新中小企业法人B.新开户账户为科创板做市商专用账户C.开户后连续3个月未发生任何科创板交易D.开户时因资产不达标被临时限制科创板权限11.上交所调整科创板交易经手费标准后，证券公司需在（）个工作日内告知已开立科创板权限的投资者A.1B.3C.5D.1012.以下关于科创板经手费与佣金的关系，说法正确的是（）A.经手费包含在券商收取的佣金范畴内，投资者无需额外缴纳B.经手费需要投资者在佣金之外单独向券商缴纳C.仅机构投资者的经手费需要单独缴纳，个人投资者包含在佣金内D.仅个人投资者的经手费需要单独缴纳，机构投资者包含在佣金内13.某做市商2026年1月20日开立科创板做市专用账户，2026年10月15日该账户发生做市交易卖出成交金额1000万元，该笔交易应缴纳的经手费为（）A.225元B.450元C.315元D.157.5元14.投资者主动注销科创板交易权限后，剩余未享受的经手费优惠将（）A.自动失效B.可转移至投资者名下其他证券账户的科创板权限C.可申请按未享受优惠对应的金额退还D.保留12个月，若12个月内重新开通权限可继续享受15.2026年新开立科创板交易权限的合格境外机构投资者（QFII/RQFII），可享受的经手费优惠比例为基准费率的（）A.70%B.80%C.90%D.无额外优惠二、多项选择题（共10题，每题4分，共40分，多选、少选、错选均不得分）1.2026年科创板交易经手费的收取范围包括以下哪些交易类型（）A.竞价交易B.大宗交易C.盘后固定价格交易D.科创板标的约定购回交易2.以下新开户主体中，可享受2026年科创板额外经手费减免政策的有（）A.国家级专精特新中小企业法人账户B.科创板做市商专用交易账户C.QFII/RQFII专用交易账户D.连续3年无证券违法违规记录的个人投资者3.投资者在申请开立科创板权限前，需了解的经手费相关规则包括（）A.基准费率标准B.阶段性优惠的适用条件C.减免优惠的申请流程D.费用收取方式4.以下关于2026年科创板交易经手费的说法，错误的有（）A.卖出科创板股票时免收经手费B.经手费按股票成交数量计算，每100股收取0.1元C.优惠期结束后，费率将自动恢复至基准水平D.证券公司可根据自身经营情况自行调整经手费收取标准5.投资者赵某2026年2月18日成功开立科创板交易权限，以下时段发生的科创板交易可享受7折经手费优惠的有（）A.2026年3月B.2026年6月C.2026年8月D.2026年10月6.以下属于科创板交易经手费用途的有（）A.证券市场投资者保护基金筹集B.上交所交易系统运行维护C.科创板上市企业培育服务D.科创板投资者教育投入7.以下哪些情形下，投资者的科创板经手费优惠会被提前终止（）A.投资者科创板权限因违规被强制关闭B.投资者12个月内被上交所出具3次以上异常交易警示函C.投资者变更账户绑定的银行卡D.投资者将证券账户转借他人使用8.2026年上交所及证券公司会通过以下哪些渠道向新开户投资者公示科创板经手费相关规则（）A.上交所官方网站B.开户证券公司官方APPC.中国结算官方网站D.中国证监会官方网站9.以下关于科创板交易经手费与其他交易费用的区别，说法正确的有（）A.印花税仅在卖出环节收取，经手费买卖双向收取B.过户费由中国结算收取，经手费由上交所收取C.证券公司收取的佣金包含经手费，不包含印花税D.证管费的费率高于科创板交易经手费基准费率10.投资者对科创板交易经手费的收取金额存在异议时，可通过以下哪些渠道提出申诉（）A.开户证券公司客服部门B.上交所投资者服务热线C.中国证券业协会D.当地证券监督管理局三、判断题（共10题，每题1.5分，共15分，正确打√，错误打×）1.2026年科创板交易经手费的基准费率高于沪市主板A股的交易经手费基准费率。（）2.2026年个人投资者新开科创板账户后，前6个月的7折经手费优惠无需额外提交申请，由交易系统自动识别开户时间享受。（）3.科创板盘后固定价格交易不属于竞价交易范畴，不需要缴纳交易经手费。（）4.机构投资者开立的科创板打新专用账户，可享受与做市商专用账户同等的5折经手费优惠。（）5.投资者买入科创板股票成交金额不足1万元的，可免征本次交易的经手费。（）6.2026年科创板转融通证券借入交易需要按基准费率正常缴纳交易经手费。（）7.证券公司可在不违反上交所费率规则的前提下，自行向开户的科创板投资者补贴经手费成本，进一步降低投资者交易成本。（）8.科创板退市整理期股票的交易经手费按基准费率的150%收取。（）9.投资者注销科创板交易权限后，已完成交易缴纳的经手费可向券商申请退还。（）10.2026年新开户的科创板投资者，参与科创板存托凭证交易的经手费标准与科创板普通股完全一致。（）四、案例分析题（共3题，每题20分，共60分）1.案例背景：投资者张某2026年1月15日成功开立科创板交易权限，2026年7月10日买入科创板股票A成交金额12万元，2026年7月22日卖出股票A成交金额13.5万元，2026年8月20日买入科创板股票B成交金额8万元，2026年10月9日卖出股票B成交金额9万元。要求：计算张某上述四笔交易分别应缴纳的经手费金额，以及四笔交易的总经手费金额，需列明计算依据。2.案例背景：甲证券公司是2025年获批的科创板正式做市商，2026年3月1日新开立12个科创板做市专用交易账户，2026年9月，其中一个做市专用账户合计发生做市交易买入成交金额2.3亿元，卖出成交金额2.5亿元，此外该账户当月还发生了一笔自营非做市交易，买入科创板股票C成交金额1500万元，卖出成交金额1600万元。要求：计算该专用账户2026年9月应缴纳的全部经手费金额，列明计算依据和计算过程。3.案例背景：投资者李某2026年2月25日开立科创板交易权限，开户时证券公司通过开户协议、风险揭示书等材料明确告知其新开户前6个月可享受科创板经手费7折优惠，2026年5月李某查询4月交易对账单时发现，其4月12日买入科创板股票的经手费是按基准费率收取的，并未享受对应优惠，多次联系券商客服未得到明确答复。要求：说明李某可以通过哪些合法途径维护自身权益，相关责任方需要承担哪些义务。=====参考答案=====一、单项选择题1.答案：B。解析：2025年12月上交所发布的《关于优化2026年科创板交易收费机制的通知》明确，2026年科创板交易经手费基准费率为成交金额的0.0045%双向收取，选项A为沪市主板A股经手费基准费率，选项C为沪市A股过户费费率，选项D为证券交易印花税税率。2.答案：B。解析：为降低新入市投资者交易成本，2026年科创板针对新开户个人投资者推出阶段性优惠，开户后前6个月交易按基准费率的70%收取经手费，优惠期结束后自动恢复基准费率。3.答案：C。解析：交易经手费是证券交易所为提供交易场所和交易服务收取的费用，科创板作为上交所专属板块，经手费法定收取主体为上海证券交易所，由证券公司代为收取后统一缴纳至上交所。4.答案：C。解析：证券公司作为投资者开户服务主体，需承担投资者适当性管理及费用规则告知义务，投资者咨询经手费优惠适用范围、抵扣规则等内容，应优先联系开户证券公司核实。5.答案：D。解析：2026年科创板针对转融通业务出台收费优惠，证券出借环节免征交易经手费，竞价交易、大宗交易、盘后固定价格交易均需按对应费率缴纳经手费。6.答案：B。解析：为支持科创板做市商制度发展，2026年新开立的做市专用账户可享受连续12个月季手费5折优惠，优惠期自账户开立之日起计算。7.答案：A。解析：科创板交易经手费以实际成交金额为计算基数，与成交数量、委托金额、持仓市值无关。8.答案：A。解析：王某2026年3月10日开户，8月5日处于开户后前6个月优惠期内，可享受7折优惠，应缴经手费=100000元×0.0045%×70%=3.15元。9.答案：C。解析：科创板交易经手费实行双向收取机制，无论买入还是卖出交易，均需按对应费率缴纳经手费，无成交金额门槛限制。10.答案：D。解析：投资者开户时因资产、交易经验等不满足适当性要求被临时限制科创板权限的，权限未正式激活期间无法享受经手费优惠，其余选项主体均符合优惠适用条件，连续无交易不影响优惠资格。11.答案：B。解析：上交所《科创板投资者适当性管理办法（2025修订）》明确，交易所调整经手费等交易费率后，证券公司需在3个工作日内通过短信、APP推送等方式告知已开通科创板权限的投资者。12.答案：A。解析：证券公司向投资者收取的交易佣金包含净佣金、经手费、证管费三部分，投资者无需在佣金之外额外缴纳经手费。13.答案：A。解析：该做市商2026年1月开户，10月处于12个月优惠期内，做市交易享受5折优惠，应缴经手费=10000000元×0.0045%×50%=225元。14.答案：A。解析：科创板经手费优惠仅绑定对应账户的科创板权限，投资者注销权限后，剩余未享受的优惠自动失效，不可转移、不可退费、不保留资格。15.答案：B。解析：2026年科创板针对新开户QFII/RQFII推出专项优惠，交易经手费按基准费率的80%收取，支持境外长期资金入市。二、多项选择题1.答案：ABCD。解析：2026年科创板所有针对标的股票的交易类型均需缴纳经手费，包括竞价交易、大宗交易、盘后固定价格交易、约定购回交易、质押式报价回购交易等。2.答案：ABC。解析：2026年科创板额外经手费减免政策的适用主体包括国家级专精特新中小企业法人账户、做市商专用账户、QFII/RQFII专用账户，个人投资者仅可享受统一的前6个月7折优惠，无额外减免政策。3.答案：ABCD。解析：根据科创板开户测试要求，投资者需全面了解经手费的基准费率、优惠条件、申请流程、收取方式等全部规则，明确自身交易成本构成。4.答案：ABD。解析：选项A错误，经手费双向收取，卖出环节也需缴纳；选项B错误，经手费按成交金额计算，而非成交数量；选项D错误，经手费费率由上交所统一制定，证券公司无权自行调整；选项C说法正确。5.答案：ABC。解析：赵某2026年2月18日开户，优惠期为2026年2月18日至2026年8月17日，因此2026年3月、6月、8月的交易均可享受优惠，10月已超出优惠期，无法享受。6.答案：BCD。解析：科创板交易经手费主要用于上交所交易系统运维、科创板上市企业培育、投资者教育投入等，选项A的投资者保护基金由证管费划转，不属于经手费用途。7.答案：ABD。解析：投资者出现违规被限制权限、多次异常交易、转借账户等违规情形的，上交所将暂停其经手费优惠资格，变更绑定银行卡属于正常操作，不影响优惠资格。8.答案：AB。解析：科创板经手费规则由上交所制定，证券公司负责向投资者告知，因此公示渠道为上交所官网、券商官方APP等，中国结算和证监会官网不单独公示科创板经手费具体规则。9.答案：ABC。解析：选项D错误，证管费费率为成交金额的0.002%，低于科创板0.0045%的基准经手费费率，其余选项说法均正确。10.答案：AB。解析：投资者对经手费收取有异议的，可优先联系开户证券公司核实，也可直接向上交所投资者服务热线申诉，中国证券业协会和当地证监局不直接处理交易费用异议事项。三、判断题1.答案：×。解析：2026年沪市主板A股经手费基准费率为0.00487%，科创板为0.0045%，科创板费率低于主板。2.答案：√。解析：个人投资者的7折优惠由交易系统自动识别开户时间计算优惠期，无需投资者提交额外申请材料。3.答案：×。解析：盘后固定价格交易属于科创板法定交易类型，需按规定缴纳交易经手费。4.答案：×。解析：5折经手费优惠仅适用于做市商专用账户的做市交易，打新专用账户不属于优惠范畴。5.答案：×。解析：科创板经手费无最低成交金额门槛，无论成交金额多少，均按实际成交金额乘以费率计算收取。6.答案：√。解析：2026年仅转融通出借环节免征经手费，借入环节需按基准费率正常缴纳。7.答案：√。解析：证券公司自行补贴经手费属于自主经营行为，只要不违反上交所费率规则，不得变相提高投资者费率即可。8.答案：×。解析：科创板退市整理期股票交易的经手费执行统一基准费率，无加成收取规定。9.答案：×。解析：已完成的交易对应的经手费已缴纳至上交所，无论投资者是否注销权限，均不予退还。10.答案：√。解析：2026年科创板存托凭证交易的收费标准与普通股完全一致，同等享受各类经手费优惠政策。四、案例分析题1.参考答案：计算依据：张某2026年1月15日开户，优惠期为2026年1月15日至2026年7月14日，优惠期内经手费按基准费率70%收取，超出优惠期的交易按基准费率0.0045%双向收取。（1）2026年7月10日买入股票A：处于优惠期内，应缴经手费=120000×0.0045%×70%=3.78元（2）2026年7月22日卖出股票A：超出优惠期，按基准费率收取，应缴经手费=135000×0.0045%=6.075元≈6.08元（3）2026年8月20日买入股票B：超出优惠期，应缴经手费=80000×0.0045%=3.6元（4）2026年10月9日卖出股票B：超出优惠期，应缴经手费=90000×0.0045%=4.05元总经手费金额=3.78+6.08+3