《外贸单证操作（第三版）》 课件 业务情境七 任务一 出口货物投保单证业务处理

业务情境七

出口货物运输保险单证业务处理保险条款及保险险别任务一

出口货物投保单证

业务处理任务目标素质目标深刻认识投保单证的真实性对风险保障、理赔结算的关键意义，自觉抵制虚假投保知识目标办理国际货物运输险的

一般

流程ICC、CIC条款的险别保险责任起迄的相关规定ISBP821与保险相关的规定保险金额、保险费计算方法投保单内容能力目标能根据合同/信用证确定投保条款及险别能根据合同/信用证及装运时间确定投保时间，保险责任起讫赔付地点能正确计算保险金额、保险费

能缮制投保单1

保

险

条

款2

保

险

险

别3卖方办理保险的贸易语目录CONTENTSICC在国际保险市场上，最被普遍采用的是英国伦敦保险业协会制订的《协会货物条款》，最新修订版本于2009年1月1日起生效。CIC中国人民保险公司参照ICC条款及国际保险市场的习惯做法，制定了“中国保险条款”。最新版本是1981年1月1日修订本。保险条款协会货物条款

InstituteCargoClause中国人民保险公司条款

ChinaInsuranceClause1

保

险

条

款2

保

险

险

别3卖方办理保险的贸易语目录CONTENTS010405060203ICC（A）协会战争险条款（货物）InstituteWarClause—CargoICC（B）协会罢工险条款（货物）InstituteStrikesClause—Cargo恶意损坏险条款MaliciousDamageClauseICC（C）保险险别协会货物条款险别基本险附加险IWCCISCCICC

InstituteCargoClause水渍险一切险平安险特殊附加险一般附加险（11种）基本险附加险保险险别中国人民保险公司条款

ChinaInsuranceClause1

保

险

条

款2

保

险

险

别3卖方办理保险的贸易语目录CONTENTSC卖方办理保险术语D卖方办理保险的术语CIF01

CIP02DAP03

DPU04

DDP05INCOTERM2020THANKS业务情境七

出口货物运输保险单证业务处理知识链接任务一

出口货物投保单证

业务处理前

言要做好投保工作,第一步不是上来就选择保险人,是要认真研究一下贸易合同和信用证中的保险条款,看一下保险条款的要求,然后再做决定。用不同贸易术语成交的合同对投保责任的规定是不一样的。01选择合适的保险公司0203确定保险金额0405支付保险费，取得保险单

办理国际贸易运输保险的一般程序填写保险投保单选择保险险别CONTENTS目录01选择合适的保险公司选择保险险别02确定保险金额03填写保险投保单04支付保险费，取得保险单05选择保险人首先要考虑合同和信用证中保险条款有没有规定，如果条款中指定保险公司的，要按照指定保险公司来投保，如果没有指定则要考虑以下因素：选择合适的保险公司01保险公司的经济实力和经营的稳定性保险商品的价格理赔情况一般来说，货值越高选择保险公司越要慎重，优选选择经济实力强和经营稳定的保险公司来进行投保。投保当然也要考虑成本收益，但需要指出的是，便宜的保险不一定是恰当的保险。有些保险公司赔付手续繁琐，赔付时间长，这在投保的时候要先行规避投保人选择保险公司时，要了解其服务质量服务质量020304CONTENTS目录01选择合适的保险公司选择保险险别02确定保险金额03填写保险投保单04支付保险费，取得保险单0501货物的性质和特点03货物的用途与价值05运输路线及船舶停靠港口（车站）02货物的包装04运输方式和运输工具06运输季节保险的险别的选择，首先也是看贸易合同和信用证保险条款，有规定的一定按照规定来选择，没有规定的具体情况具体对待。保险的险别越高，保障越全面，价格自然就相对较高，反之亦然。投保时具体要考虑以下因素：选择保险险别ParaK17:a.Aninsurancedocumentistocovertherisksrequiredbythecredit.a.保险单据应当承保信用证要求的险别。b.Eventhoughacreditmaybeexplicitwithregardtoriskstobecovered,theremaybeareferencetoexclusionclausesintheinsurancedocument.b.即使信用证可能明确规定应承保的险别，保险单据也可以援引除外条款。ISBPParaK17a.Aninsurancedocumentistocovertherisksrequiredbythecredit.a.保险单据应当承保信用证要求的险别

b.Eventhoughacreditmaybeexplicitwithregardtoriskstobecovered,theremaybeareferencetoexclusionclausesintheinsurancedocument.b.即使信用证可能明确规定应承保的险别，保险单据也可以援引除外条款UCPArticle28InsuranceDocumentandCoverage第二十八条保险单据及保险范围g.Acreditshouldstatethetypeofinsurancerequiredand,ifany,theadditionalriskstobecovered.Aninsurancedocumentwillbeacceptedwithoutregardtoanyrisksthatarenotcoveredifthecreditusesimprecisetermssuchas“usualrisks”or“customaryrisks”.g.信用证应规定所需投保的险别及附加险（如有的话）。如果信用证使用诸如“通常风险”或“惯常风险”等含义不确切的用语，则无论是否有漏保之风险，保险单据将被照样接受CONTENTS目录01选择合适的保险公司选择保险险别02确定保险金额03填写保险投保单04支付保险费，取得保险单05保险金额=投保金额投保金额是计算保险费的依据，又是货物发生损失后计算赔偿的依据。按照国际惯例，如无特殊规定，投保金额应按发票上的CIF/CIP金额加成10%计算。确定保险金额保险金额=投保金额=CIF/CIPx110%CONTENTS目录01选择合适的保险公司选择保险险别02确定保险金额03填写保险投保单04支付保险费，取得保险单05投保单投保单是投保人向保险人提出投保的书面申请，其主要内容包括被保险人的姓名、被保险货物的品名、标记、数量及包装、保险金额、运输工具名称、开航日期及起讫地点、投保险别、投保日期及签章等。填写投保单CONTENTS目录01选择合适的保险公司选择保险险别02确定保险金额03填写保险投保单04支付保险费，取得保险单05保险单投保人将盖章的投保单连同商业发票及保险公司要求的其他单证交给保险公司，如果保险公司同意投保，双方保险合同即告成立投保人交付保险费后，即可取得保险单保险单实际上已构成保险人与被保险人之间的保险契约，是保险人与被保险人的承保证明在发生保险范围内的损失或灭失时，投保人可凭保险单要求赔偿。支付保险费，取得保险单业务情境七

出口货物运输保险单证业务处理投保单内容投保单表头任务一 出口货物投保单证

业务处理

1

被保险人Insured2相关单证号码目录CONTENTS保险单抬头被保险人又称保险单的抬头人，通常有如下几种填写方法：出口商（卖方）指示抬头保险单背书给指定方被保险人Insured0102032901出口商（卖方）保险单的被保险人如果没有特别规定，一般填写出口商，然后通过背书转让给进口商。被保险人InsuredCIF贸易术语，货物装上船后的风险由买方承担，即运输途中的风险是买方的，为什么被保险人要填写卖方？

小组讨论保险赔付的基本原则是保险利益原则，即投保人必须对保险标的享有保险利益保险利益是指投保人对保险标所具有的法律上承认的利益。投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效。简单地说，就是所投保的货物如果出险，投保人是货物损失风险的承担者，才有权向保险公司索赔。需要特别指出的是：财产保险合同中的海洋货物运输保险只要求被保险人在保险事故发生时对保险标的具有保险利益。讨论提示1.被保险人做成买方，买方若违约，则卖方无法向保险公司索赔CIF术语中，运输途中的风险由买方承担，买方应该是保险利益人，而办理保险的投保人却是卖方。如果把买方做成被保险人，假设货物在运输途中出现承保范围内的风险，发生货损货差甚至全部灭失，而买方此时还没有支付货款，买方可能会违约不买单。此时，因保单的被保险人是买方，卖方则无法凭保险单到保险公司要求赔偿。所以，海洋货物运输保险的被保险人通常做成卖方，然后通过背书的方式将保险索赔权利转让给买方。讨论提示风险买方承担码头2.被保险人做成卖方，买方若违约，则卖方可以向保险公司索赔如果被保险人是卖方，一旦发生买方违约不买单的情况，卖方可以以被保险人的身份凭保险单向保险公司索赔。讨论提示3402指示抬头虽然ISBP745明确规定信用证不应要求保险单据出具成“凭来人”或“凭指示，信用证应当显示被保险人的名称。但实务中，仍然有信用证要求保单做成Toorder抬头被保险人Insured35保险单据及承保范围INSURANCEDOCUMENTSANDCOVERAGEParaK20:b.Whenacreditrequiresaninsurancedocumenttobeissued“toorderof(namedentity)”,thedocumentneednotindicate“toorder”providedthatthenamedentityisshownastheinsuredpartyorclaimsarepayabletoit,andassignmentbyendorsementisnotexpresslyprohibited.当信用证要求保险单据出具成“凭（具名实体）指示”时，保险单据无需显示“凭指示”字样，只要保险单据表明该具名实体为被保险人，或者表明将赔付给该具名实体且没有明确禁止背书转让即可。如果合同/信用证规定被保险人做成指示抬头“ToorderofXXX”，则被保险人栏目填写“TOORDREOFXXX”，然后由卖方背书，效果同上。被保险人Insured36指示抬头也可以直接将被保险人做成XXX被保险人（Insured）：XXX实际业务中，建议此栏的做法是，被保险人填成“卖方+toorderofxxx”，道理同上述讨论提示被保险人（Insured）：卖方TOORDEROFXXX02被保险人Insured3703保险单背书给指定方如果合同/信用证规定，保险单背书给指定方（Endorsedtoorderofxxx），此栏填写出口商，然后背书给指定方：被保险人（Insured）：卖方背面背书：CLAIMS,IFANY,PAYABLETOORDEROF指定方—被背书人卖方名称

—背书人签字盖章被保险人Insured01抬头做法TOTHEORDEROFPT.BANKICBCINDONESIA.02NEWTRADEINT’LCO.,LTDTOTHEORDEROFPT.BANKICBCINDONESIA.03PT.BANKICBCINDONESIA.项目1印尼信用证保险条款规定保险单做成指示抬头：

MADEOUTTOTHEORDEROFPT.BANKICBCINDONESIA.1被保险人Insured2相关单证号码目录CONTENTS一般包括发票号（INVOICENO.）、合同号（CONTRACTNO.）、信用证号（L/CNO.）等

如果是非信用证结算，则信用证号码项不填

这些栏目按实际号码填写投保单即可，但是出具保险单时要根据合同/信用证及各保险公司保单栏目要求填写有些信用证要求所有单据要标明信用证号码，要注意保单上不要遗漏。相关单证号码印尼项目发票号（INVOICENO.）:PT202501合同号（CONTRACTNO.）INA20241210信用证号（L/CNO.）:LC412752500024相关单证号码业务情境七

出口货物运输保险单证业务处理投保单内容投保单表体任务一 出口货物投保单证

业务处理

目录01标记

MARKS&NOS

02包装及数量

QUANTITY

03保险货物项目

DESCRIPTIONOFGOODS04投保加成

PLUS保险金额标

记

MARKS&NOS44标记即唛头，与之前缮制的发票、装箱单、提单保持一致，也可以填写ASPERINVOICENO.XXX印尼项目此栏填写如下：标记MARKS&NOSPTINA20241210TANJUNGPRIOKNO.1-4000

或ASPERINVOICENO.

PT20250101包装及数量QUANTITY45包装及数量填写货物外包装即最后的大包装种类及数量，与装箱单、提单保持一致印尼项目此栏填写如下：包装及数量QUANTITY

4000ROLLS02保险货物项目DESCRIPTIONOFGOODS46此栏填写货物名称，保险单与提单一样，可以填写与信用证不相矛盾的统称印尼项目此栏可以填写如下：保险货物项目DESCRIPTIONOFGOODS

100PCTPOLYSTER03投保加成、保险金额PLUS、AMOUNTINSURED47《UCP600》第二十八条保险单据及保险范围规定：Article28InsuranceDocumentandCoverage第二十八条保险单据及保险范围f.i.Theinsurancedocumentmustindicatetheamountofinsurancecoverageandbeinthesamecurrencyasthecredit.f.i.保险单据必须表明投保金额并以与信用证相同的货币表示。ii.Arequirementinthecreditforinsurancecoveragetobeforapercentageofthevalueofthegoods,oftheinvoicevalueorsimilarisdeemedtobetheminimumamountofcoveragerequired.ii.信用证对于投保金额为货物价值，发票金额或类似金额的某一比例的要求，将被视为对最低保额的要求。Ifthereisnoindicationinthecreditoftheinsurancecoveragerequired,theamountofInsurancecoveragemustbeatleast110%oftheCIForCIPvalueofthegoods.如果信用证对投保金额未做规定，投保金额须至少为货物的CIF或CIP价格的110%。04投保加成补偿原则保险金额加成的目根据保险赔付的补偿原则，保险金额是货物出险后，被保险人能从保险人那里获得的最大赔偿额；也是保险公司凭以收取保费的基数。保险金额又称投保金额，通常是在发票金额的基础上增加一定的比例投保，即“投保加成率”当合同/信用证未规定保险金额时，保险单据应当以信用证的币别，至少按CIF或CIP价格的110%投保加成的目的是赔付货物出险后，被保险人的预期利润和费用（1）保险金额与投保加成率有些发票是含佣价或折扣价，或者有些款项已经预付一部分或者尾款后付，发票金额不是货物价值总额。这些情况下，保险金额的计算必须以发票或合同/信用证所显示的货物总价值为基础货价总值03保险公司不接受加成率过高的投保主要是防范自身的风险，加成率过高，被保险人可能会恶意损坏货物，以骗取保险公司的高额赔偿防止骗保02UCP和ISBP对保险金额的最高比例没有限制，但如果投保加成超过20%，应事先取得保险公司的同意最高比例01（1）保险金额与投保加成率保险金额=CIF/CIP发票金额×（1+投保加成率）保险费=保险金额x保险费率含佣价保险金额应该是扣除佣金前的总价；含折扣价的保险金额，应该按减除折扣后的净价计算，即按“佣前折后”价计算保险金额。保险金额不要求保留两位以上的小数，如计算出的保险金额有小数，可以保留两位小数，也可以进位取整。保险金额采取进一制，而非四舍五入法，如：USD12345.171，则可以保留整数USD12346.00，也可以保留两位小数USD12345.18。（2）保险金额、保险费的计算发票金额USD293,700.00则：保险金额=发票金额x110%

=USD293,700.00x110%

=USD323,070.00印尼项目信用证规定“FOR110PERCENTOFINVOICEVALUE”,即投保加成率为10%目录05060708运输信息TRANSPORTINFORMATION

赔款偿付地点CLAIMPAYABLEAT赔付币别CURRENCY投保险别

CONDITIONS运输信息TRANSPORTINFORMATION53因为保险人承保的是货物运输途中的风险，保险单很多信息与提单

信息相关，包括启运日期、装载运输工具、装运地、中转地、目的地、提单号等因为正本提单还没有签发，可以根据货代的配舱回单填写其中，货物装运地、中转地、目的地涉及保险责任的起讫05运输信息TRANSPORTINFORMATION54印尼项目保险责任到开证申请人仓库（WAREHOUSEOFAPPLICANT）相关信息填写如下：启运日期DATEOFCOMMENCEMENT:JAN10,2025装载运输工具：PERCONVEYANCE:HANSASALZBURG2501S自FROM:

SHANGHAICHINA

经VIA

至TOTANJUNGPRIOK,JAKARTA,INDONESIA05CIF/CIP术语，如果货物出险，买方一般都会希望在目的地赔付，信用证保险单条款一般都会做出相关规定赔款偿付地点（CLAIMPAYABLEAT）信用证保险条款规定CLAIMSPAYABLEATJAKARTA,INDONESIA所以此栏填写：印尼项目赔款偿付地点：CLAIMPAYABLEATJAKARTA,INDONESIA06保险单上一般要注明赔付币别，否则保险人可以用当地货币赔付一般情况下，赔付币别与发票币别相同。赔付币别（CURRENCY）信用证、发票币别是USD，所以赔付币别是USD印尼项目07投保险别约定贸易合同中的保险条款和险别由进出口双方在磋商的时候约定，当投保人和运输风险中的主要承担者不统一的时候，一定在合同中详细的约定保险条款和投保险别，如果只规定了投保责任方的话，遭遇运输货损不在承保责任范围内的风险，只能由风险承担者自己承担损失CIFCIP术语CIF、CIP贸易术语，投保人是卖方，而货运运输途中的风险承担者是买方，投保人和运输途中的风险承担着不统一。如果投保险别不当，遭遇不在承保责任范围内的风险，只能由责任方自己承担损失。08INCOTERMSCIP投保规则的变化卖方自付费用取得货物保险保险需至少符合ICC条款（C）或类似最低险别INCOTERMS2010CIP投保卖方需投保符合ICC（A）险或其他类似范围广泛的险别不再要求使用ICC（C）款有限险别INCOTERMS2020CIP投保买卖双方仍可自行约定更低的险别额外说明CIF投保规则但是双方仍然可以自行约定较高的险别。CIF术语的投保规则，仍维持INCOTERMS2010的规则，即卖方需要投保符

合ICC（C）款或其他类似条款下的有限的险别投保险别（CONDITIONS）08保险单据及承保范围ISBPParaK18:

INSURANCEDOCUMENTSANDCOVERAGEParaK18:Whenacreditrequires“allrisks”coverage,thisissatisfiedbythepresentationofaninsurancedocumentevidencingany“allrisks”clauseornotation,whetherornotitbearstheheading“allrisks”,evenwhenitisindicatedth