2026合规师初级考试题库及答案

2026合规师初级考试题库及答案一、单项选择题（共40题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.合规管理的基本内涵中，企业及其员工的经营管理行为应当符合的规范不包括以下哪一项？A.法律法规B.监管规定C.行业准则D.企业内部随意性指令2.ISO37301《合规管理体系要求及使用指南》中，确立的合规管理体系核心原则是？A.效益优先B.预防为主C.诚信合规D.风险零容忍3.在企业合规管理“三道防线”模型中，第一道防线主要由谁组成？A.董事会及审计委员会B.业务部门及职能部门C.合规管理部门D.内部审计部门4.以下哪项不属于《中央企业合规管理办法》中明确的合规管理责任主体？A.董事会B.经理层C.全体员工D.外部审计机构5.合规风险是指企业及其员工因未遵守上述规范而可能遭受的法律责任、监管处罚、财务损失以及什么风险？A.市场风险B.操作风险C.声誉损失D.战略风险6.关于合规管理的独立性原则，以下描述正确的是？A.合规部门必须完全独立于业务部门，直接向董事会汇报B.合规人员可以兼任业务部门的业绩考核指标C.合规部门的经费预算应由业务部门分摊D.合规部门在调查违规事件时需经过业务部门负责人批准7.根据中国相关法律法规，反垄断执法机构主要针对以下哪种行为进行规制？A.企业内部员工贪污B.经营者达成垄断协议C.企业未按时纳税D.企业发布虚假广告8.在数据合规领域，处理个人信息应当遵循的核心原则是？A.默认同意原则B.知情同意原则C.强制收集原则D.自由使用原则9.《中华人民共和国个人信息保护法》规定，处理敏感个人信息应当取得个人的什么？A.口头同意B.书面同意C.单独同意D.默认同意10.企业在进行合规尽职调查时，重点关注的第三方风险通常不包括？A.第三方的资质与信誉B.第三方的股权结构C.第三方员工的私人社交生活D.第三方是否存在反洗钱风险11.合规培训的有效性评估通常不包括以下哪种方式？A.考试测试B.问卷调查C.仅统计培训时长D.行为观察12.关于商业贿赂，以下哪种行为可能构成违规？A.赠送客户合理价值的商务礼品且已如实入账B.为促成交易给予对方工作人员回扣C.支付正常的广告推广费D.赞助公益活动并签署协议13.合规举报机制中，为了保护举报人，应当采取的措施是？A.公开举报人姓名以示奖励B.仅向被调查部门透露举报人信息C.建立匿名举报渠道并严格保密信息D.举报内容必须实名才受理14.《中华人民共和国劳动合同法》规定，劳动者严重违反用人单位的规章制度的，用人单位可以？A.支付补偿金后解除合同B.直接解除合同C.不得解除合同D.只能进行警告15.在出口管制合规中，企业需要关注的管制清单通常包括？A.仅关注军事物项B.仅关注核材料C.商业管制清单、军事管制清单等D.仅关注高科技软件16.合规审查应当嵌入经营管理流程，重点审查的内容不包括？A.决策程序的合规性B.决策内容的合规性C.决策结果带来的最大利润D.主体资格的合规性17.以下哪项是合规管理体系持续改进的依据？A.企业领导的个人喜好B.市场营销计划C.合规审计结果、监管变化及举报情况D.竞争对手的策略18.税务合规中，企业必须履行的基本义务是？A.合理避税B.依法纳税C.税负最小化D.获取最大税收返还19.环境合规管理的“三同时”制度是指？A.主体工程与辅助工程同时设计B.安全设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用C.环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用D.消防设施与主体工程同时验收20.关于合规报告，以下说法正确的是？A.合规报告只能由合规专员撰写B.合遇报告应定期向最高管理层和董事会汇报C.合规报告只需汇报正面信息D.合规报告无需包含风险评估结果21.广告合规中，广告不得含有虚假或者引人误解的内容，不得欺骗、误导消费者。这被称为？A.真实性原则B.诱导性原则C.创意性原则D.效益性原则22.知识产权合规中，企业在研发新产品前，通常建议进行？A.专利导航或FTO（自由实施）分析B.直接抄袭竞品设计C.隐瞒研发计划D.购买竞争对手专利23.反洗钱合规中，客户身份识别（KYC）的核心目的是？A.增加客户存款B.防止犯罪分子利用金融机构进行洗钱C.提高银行服务效率D.统计客户信息24.合规管理委员会通常由哪些人员组成？A.全体合规专员B.董事长、总经理、首席合规官及相关负责人C.外部法律顾问D.工会代表25.以下哪种情况属于合规管理中的“利益冲突”？A.员工在午休时间兼职送外卖B.采购经理的配偶在供应商处担任高管且未申报C.员工购买自家公司的股票D.两个部门争夺公司预算26.网络安全法规定，网络运营者应当按照网络安全等级保护制度的要求，履行安全保护义务。其中，关键信息基础设施的运营者还应当履行什么义务？A.仅备份基本数据B.制定网络安全事件应急预案C.每年进行一次内部演练D.无需额外义务27.合规文化建设中，最关键的因素是？A.制定完美的制度文件B.购买昂贵的合规管理系统C.领导层的示范作用和承诺D.聘请外部专家28.企业在境外经营时，合规管理应重点考虑？A.仅遵守中国法律B.仅遵守东道国法律C.遵守中国法律、东道国法律及国际规则D.遵守企业内部惯例29.关于合同合规管理，以下哪项不是必须审查的要素？A.合同主体的履约能力B.合同条款的合法性C.合同纸张的材质D.违约责任的可执行性30.产品质量合规中，生产者应当对其生产的产品质量负责。若存在缺陷，应承担什么责任？A.仅承担维修责任B.仅承担更换责任C.承担侵权责任（包括召回、赔偿等）D.不承担责任31.供应链合规中，企业对供应商的管理应包括？A.仅考察价格B.仅考察交货速度C.考察价格、交货速度及合规表现（如环保、劳工权益）D.仅考察供应商规模32.反不正当竞争法禁止的商业混淆行为包括？A.擅自使用与他人有一定影响的商品名称、包装、装潢等相同或者近似的标识B.销售低于成本价格的商品C.有奖销售D.搭售商品33.合规考核评价结果应当如何应用？A.仅作为档案保存B.与员工的薪酬、职务任免等挂钩C.仅作为评优参考D.仅通报批评34.关于合规档案管理，以下说法错误的是？A.合规档案应分类归档B.重要合规档案应长期保存C.合规调查结束后可随意销毁记录D.档案管理应确保信息的完整性和安全性35.在劳动合规中，企业实行标准工时制的，每日工作时间不超过8小时，平均每周工作时间不超过多少小时？A.40小时B.44小时C.48小时D.50小时36.关联交易合规的重点在于？A.交易金额必须巨大B.交易价格必须公允，程序必须透明C.交易必须由董事长一人决定D.关联方必须保密37.建立合规管理体系的第一步通常是？A.制定合规手册B.进行合规风险评估C.聘请合规官D.开展全员培训38.针对监管机构的现场检查，企业应当采取的正确态度是？A.隐瞒事实，销毁证据B.积极配合，提供真实材料C.拒绝进入，要求查阅搜查令D.试图贿赂检查人员39.证券合规中，内幕信息的知情人在信息公开前，不得？A.买卖该公司的证券B.建议他人买卖该证券C.泄露该信息D.以上都是40.合规管理信息化建设的主要目的是？A.节省纸张B.提高合规管理的效率和覆盖面，实现实时监控C.方便上级检查D.增加IT部门工作量二、多项选择题（共15题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）41.企业合规管理体系通常包含的关键要素有哪些？A.合规方针与目标B.合规组织架构C.风险评估与应对D.合规监督与审计42.董事会在合规管理中的主要职责包括？A.批准合规管理基本制度B.审议批准合规管理年度报告C.决定合规管理负责人的聘任D.处理具体的合规举报案件43.有效的合规培训体系应包括哪些内容？A.新员工入职合规培训B.针对特定岗位的专项合规培训C.针对高管的合规领导力培训D.定期的全员合规更新培训44.以下哪些行为可能违反反垄断法？A.固定向第三人转售商品的价格B.限定向第三人转售商品的最低价格C.分割销售市场D.联合抵制交易45.企业在进行合规风险评估时，需要考虑的因素包括？A.外部法律法规的变化B.企业业务模式的复杂程度C.过往发生的违规事件D.员工的合规意识水平46.关于商业秘密保护合规，企业可以采取的措施有？A.签署保密协议B.对涉密信息进行分级管理C.限制访问权限D.离职时进行竞业限制谈话47.劳动用工合规中，企业在解除劳动合同时，应当注意的风险点包括？A.解除理由是否充分且合法B.是否经过了工会程序C.是否支付了经济补偿金D.送达程序是否合法48.数据出境合规中，企业需要进行的评估或申报包括？A.数据出境安全评估B.订立标准合同C.通过个人信息保护认证D.随意向境外发送数据无需申报49.合规审计与内部审计的区别与联系，以下说法正确的有？A.合规审计侧重于法律法规和内部规章的遵循情况B.内部审计侧重于财务和运营的效益与风险C.两者目标都是为了增加企业价值D.两者职能完全相同，可以互相替代50.面对监管问询或调查，企业合规部门应协调业务部门做好的准备包括？A.整理相关业务记录和文件B.确保对外回应的口径一致C.评估法律风险并准备抗辩理由D.安排相关人员接受访谈51.企业建立合规举报制度时，应确保举报渠道的？A.畅通性B.保密性C.便捷性D.针对性（如针对特定风险领域）52.以下哪些属于ISO37301中强调的合规环境要素？A.合规文化B.领导作用C.沟通D.文件化信息53.在投资并购合规尽职调查中，买方应重点关注目标公司的？A.重大合同履行情况B.未决诉讼和仲裁C.税务风险D.环保处罚记录54.合规管理部门在处理违规事件时，通常的流程包括？A.受理与登记B.调查与取证C.认定违规性质D.提出处理建议并整改55.企业社会责任（CSR）与ESG（环境、社会和公司治理）合规中，关注的重点领域包括？A.碳排放与环境保护B.员工健康与安全C.公司治理结构D.社区关系与公益三、判断题（共20题，每题0.5分。请判断各题描述的正确与否，正确的选A，错误的选B）56.合规管理仅仅是合规管理部门的职责，与其他业务部门无关。57.只要企业的行为不违反国家法律，就不算违规，无需遵守行业准则或国际惯例。58.首席合规官（CCO）应当由具备法律或合规专业背景，并具有良好职业操守的人员担任。59.企业为了追求利润最大化，可以在特定情况下通过不正当竞争手段排挤竞争对手。60.合规管理成本属于纯粹的成本支出，无法为企业带来任何经济效益。61.企业收到监管机构的行政处罚决定书后，必须按时缴纳罚款，无需申请行政复议或诉讼。62.员工个人为了完成业绩指标而进行的违规行为，企业不需要承担任何责任。63.数据合规中，匿名化处理后的个人信息不再属于个人信息，企业可以自由使用。64.反洗钱合规中，对于高风险客户，企业应当采取加强型的尽职调查措施。65.合规风险与操作风险是完全独立的两个概念，没有任何交集。66.企业在制定规章制度时，其内容不得违反国家法律法规的强制性规定。67.合规培训必须每年都进行，且内容必须完全一致。68.利益冲突是指员工的个人利益与公司利益发生冲突，可能损害公司利益的情况。69.只有上市公司才需要建立合规管理体系，非上市公司不需要。70.合规审查应当具有否决权，对于重大违规风险事项，合规部门有权否决。71.广告法规定，广告中不得使用“国家级”、“最高级”、“最佳”等绝对化用语。72.企业可以将合规管理职能完全外包给外部律师事务所，自己不再设立合规岗位。73.合规管理体系建设是一个持续改进的过程（PDCA循环）。74.在跨境合规中，长臂管辖权是指一国法院对其本国领土外的当事人行使管辖权。75.劳动合同期满不续签，企业一律不需要支付经济补偿金。四、填空题（共10题，每题1分。请将答案填写在括号内）76.ISO37301标准替代了原来的ISO19600标准，采用了国际标准化组织通用的高层结构，即HLS，其中P、D、C、A分别代表Plan、Do、Check和________。77.《中央企业合规管理办法》明确规定，中央企业应当设立________，负责统筹协调本企业合规管理工作。78.反垄断法规定，禁止经营者与交易相对人达成________垄断协议。79.《个人信息保护法》规定，基于个人同意处理个人信息的，该同意应当由个人在充分知情的前提下________作出。80.合规管理的“三道防线”中，第二道防线是________与合规管理部门。81.企业在发现合规风险或违规事件时，应当按照规定的时限和路线向________报告。82.广告合规中，除医疗、药品、医疗器械广告外，禁止其他任何广告涉及疾病治疗功能，并不得使用医疗用语或者易使推销的商品与________相混淆的用语。83.在劳动用工合规中，用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付________倍的工资。84.关键信息基础设施的运营者在中华人民共和国境内运营中收集和产生的个人信息和重要数据应当在________存储。85.合规尽职调查中，对于高风险的第三方，企业应采取的措施包括签署合规承诺函、定期审计以及________。五、简答题（共5题，每题5分）86.简述合规管理在企业治理中的重要作用。87.请列举企业建立合规管理体系应遵循的至少五项基本原则。88.简述合规风险评估的一般流程。89.在反商业贿赂合规中，企业应如何规范礼品与招待行为？90.简述首席合规官（CCO）的主要职责。六、案例分析题（共2题，每题10分）91.案例背景：A公司是一家大型跨国制造企业，近期拟收购B公司（一家拥有核心技术的国内科技公司）。在尽职调查阶段，A公司合规部门发现B公司过去三年内，因数据违规收集用户信息被网信部门处罚过两次，且B公司研发部门存在多名员工未签署竞业限制协议的情况。此外，B公司的一项主要业务依赖与C公司的独家采购协议，而C公司是B公司CEO弟弟持股的企业。问题：(1)请分析A公司在此次并购中面临的主要合规风险。(2)针对上述风险，A公司合规部门应建议采取哪些应对措施？92.案例背景：D公司是一家从事医疗器械销售的企业。为了提升业绩，销售经理张某指示下属在参加医院招标时，通过伪造产品的技术参数参数表，使其产品表面上符合招标要求。同时，张某为了感谢医院采购主任李某，在李某儿子出国留学时，赠送了李某5万元现金。此事被公司举报热线收到匿名举报。经合规部门调查属实。问题：(1)张某和李某的行为分别违反了哪些法律法规或合规规定？(2)D公司应依据此事件对合规管理体系进行哪些方面的整改？参考答案及解析------------------------一、单项选择题1.D【解析】合规管理依据的是法律法规、监管规定、行业准则和企业章程、规章制度等，不包括随意性指令。2.C【解析】ISO37301的核心原则是诚信合规，以及良好治理、透明度、可持续性等。3.B【解析】第一道防线是业务部门，第二道防线是合规与风控部门，第三道防线是内审部门。4.D【解析】外部审计机构虽参与审计，但不是企业内部合规管理的责任主体，责任主体包括董事会、经理层和全体员工。5.C【解析】合规风险导致的后果包括法律责任、监管处罚、财务损失和声誉损失。6.A【解析】独立性原则要求合规部门独立于业务部门，通常直接向董事会或下设委员会汇报。7.B【解析】反垄断法主要规制垄断协议、滥用市场支配地位和经营者集中。8.B【解析】处理个人信息必须遵循合法、正当、必要和诚信原则，核心是知情同意。9.C【解析】处理敏感个人信息应当取得个人的单独同意。10.C【解析】第三方尽职调查关注商业风险，员工私人社交生活通常不属于合规调查范围，除非涉及利益冲突。11.C【解析】仅统计时长无法评估培训的有效性，需测试、反馈和行为观察。12.B【解析】给予回扣属于典型的商业贿赂行为。13.C【解析】保护举报人是举报机制有效运行的关键，需保密和建立匿名渠道。14.B【解析】严重违反规章制度属于过失性辞退，无需支付补偿金。15.C【解析】出口管制涵盖多类物项，包括商业、军事、两用物项等。16.C【解析】合规审查关注合规性，而非单纯的最大利润。17.C【解析】持续改进基于绩效评价、审核结果、监管变化等。18.B【解析】依法纳税是税务合规的基本义务。19.C【解析】环保“三同时”指环保设施与主体工程同时设计、施工、投产。20.B【解析】合规报告应向上级汇报，包含真实情况，包括风险。21.A【解析】广告必须真实。22.A【解析】FTO分析是防止专利侵权的必要步骤。23.B【解析】KYC是为了防范洗钱风险。24.B【解析】合规委员会通常由公司高层组成。25.B【解析】采购经理亲属在供应商处任职属于典型利益冲突。26.B【解析】关键信息基础设施运营者需制定应急预案。27.C【解析】领导层的态度决定了合规文化的成败。28.C【解析】境外经营需遵守多国法律及国际规则。29.C【解析】纸张材质非法律审查要素。30.C【解析】产品缺陷需承担侵权责任。31.C【解析】供应链合规需全面考察供应商表现。32.A【解析】商业混淆行为指“搭便车”、仿冒他人标识。33.B【解析】考核结果应与薪酬任免挂钩，体现刚性约束。34.C【解析】合规调查记录应归档保存，不得随意销毁。35.A【解析】标准工时制周工作时间不超过40小时。36.B【解析】关联交易核心是公允和透明。37.B【解析】建体系第一步是识别风险，即风险评估。38.B【解析】配合监管是法定义务。39.D【解析】内幕信息知情人在信息公开前有禁止义务。40.B【解析】信息化旨在提高效率和覆盖面。二、多项选择题41.ABCD【解析】均为合规管理体系的关键要素。42.ABC【解析】董事会负责顶层设计和重大事项，不处理具体案件。43.ABCD【解析】培训体系应覆盖全员、分层级、分阶段。44.ABCD【解析】均为反垄断法禁止的垄断协议行为。45.ABCD【解析】风险评估需综合内外部因素。46.ABCD【解析】均为保护商业秘密的有效措施。47.ABCD【解析】解除劳动合同需注意实体和程序的全方位合规。48.ABC【解析】数据出境需经安全评估、标准合同或认证。49.ABC【解析】两者侧重点不同，但目标一致，不可完全替代。50.ABCD【解析】均为应对监管调查的必要准备工作。51.ABCD【解析】举报机制需具备这些特征。52.ABCD【解析】均为ISO37301环境要素。53.ABCD【解析】并购尽调需覆盖法律、财务、业务等合规风险。54.ABCD【解析】违规事件处理的完整流程。55.ABCD【解析】ESG涵盖环境、社会和治理各方面。三、判断题56.B【解析】合规是全员责任，业务部门是第一道防线。57.B【解析】合规还需遵守行业准则、国际惯例及内部规章。58.A【解析】首席合规官需具备专业背景和职业操守。59.B【解析】不正当竞争是违法的，无论是否为了利润。60.B【解析】合规管理能降低风险，创造长远价值。61.B【解析】企业有权依法申请复议或诉讼。62.B【解析】员工职务行为导致的责任通常由单位承担。63.A【解析】匿名化后无法识别特定自然人，不属于个人信息。64.A【解析】高风险客户需加强尽职调查。65.B【解析】两者有交集，如操作失误可能导致违规。66.A【解析】企业规章制度不得违法。67.B【解析】培训内容应根据风险变化动态更新。68.A【解析】利益冲突的定义。69.B【解析】所有企业都面临合规风险，都应建立体系。70.A【解析】合规审查应具有否决权，确保风险可控。71.A【解析】广告法禁止绝对化用语。72.B【解析】合规管理不能完全外包，最终责任在企业自身。73.A【解析】合规管理体系遵循PDCA循环。74.A【解析】长臂管辖权的定义。75.B【解析】除企业维持或提高劳动合同约定条件续订而劳动者不同意外，期满不续签需支付补偿。四、填空题76.Act77.合规委员会78.纵向（或转售价格维持）79.自愿80.风险管理部门81.上级管理单位（或合规管理部门）82.药品83.两84.境内85.现场走访（或加强监控）五、简答题86.【参考答案】(1)预防和化解合规风险，避免因违法违规遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失。(2)保障企业依法合规经营，确保企业战略和经营活动的可持续性。(3)提升企业管理水平，完善公司治理结构。(4)增强国内外利益相关方对企业的信心，提升企业形象和品牌价值。(5)适应国内外监管环境变化，应对复杂的跨境合规挑战。87.【参考答案】(1)独立性原则：合规管理部门独立履职，不受不当干扰。(2)客观性原则：合规管理基于事实和法律法规，客观公正。(3)适用性原则：合规管理体系与企业规模、业务性质相适应。(4)全面性原则：覆盖各业务领域、各部门、各层级和全体员工。(5)协调性原则：合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等协同运作。88.【参考答案】(1)准备与计划：明确评估范围、目标、资源和方法。(2)风险识别：收集内外部信息，识别可能面临的合规风险点。(3)风险分析：分析风险发生的可能性、影响程度和根源。(4)风险评价：对比风险准则，评定风险等级（高、中、低）。(5)风险应对建议：针对不同等级风险提出规避、降低、转移或接受等建议。(6)形成报告：记录评估结果并上报管理层。89.【参考答案】(1)制定明确的礼品与招待政策，规定限额、审批流程和禁止情形。(2)区分正常商务交往与商业贿赂，禁止向公职人员或利益相关方输送不当利益。(3)建立礼品登记和申报制度，超过一定价值的礼品需上交。(4)确保礼品与招待符合商业惯例和行业准则，且出于正当商业目的。(5)定期对礼品与