2016四川农村信用社招聘考试题库-金融试题及答案三

2016四川农村信用社招聘考试题库-金融试题及答案三一、单项选择题1．在下列金融工具中，属于资本市场工具的是（）。A．国库券B．商业票据C．可转让大额定期存单D．股票答案：D解析：资本市场是指期限在一年以上的金融资产交易市场，通常包括股票市场、中长期债券市场和中长期银行信贷市场。股票没有固定期限，属于典型的资本市场工具。国库券期限通常在一年以内，商业票据期限一般不超过270天，可转让大额定期存单期限多在一年以内，均属于货币市场工具。2．商业银行最主要的资金来源是（）。A．自有资本B．存款C．同业拆借D．发行债券答案：B解析：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业，其资金来源主要包括自有资本、存款、同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。其中，存款是商业银行最主要的资金来源，一般占商业银行全部资金来源的70%以上。3．我国商业银行的贷款利率由（）确定。A．中国人民银行统一规定B．商业银行根据中国人民银行规定的基准利率和浮动幅度自行确定C．国务院统一规定D．银行业监督管理委员会统一规定答案：B解析：我国利率市场化改革后，商业银行的贷款利率不再由中国人民银行直接统一规定，而是由商业银行在中国人民银行公布的贷款基准利率基础上，根据市场资金供求状况、客户信用等级、贷款风险程度等因素，在规定的浮动幅度范围内自行确定。目前贷款市场报价利率（LPR）机制已逐步取代原有的贷款基准利率定价方式。4．下列属于货币政策中间目标的是（）。A．经济增长B．物价稳定C．货币供应量D．国际收支平衡答案：C解析：货币政策最终目标一般包括经济增长、物价稳定、充分就业和国际收支平衡。货币政策中间目标（也称中介目标）是连接货币政策工具与最终目标之间的可观测、可调控的金融变量，主要包括货币供应量、利率、信贷规模等。因此货币供应量属于中间目标，而经济增长、物价稳定、国际收支平衡属于最终目标。5．通货膨胀的直接原因是（）。A．需求过旺B．成本推动C．货币供给过多D．结构失衡答案：C解析：通货膨胀的直接原因是货币供应量过多，超过了流通中实际需要的货币量。需求拉动、成本推动、结构失衡等都是导致通货膨胀的具体原因或类型，但从直接原因来看，通货膨胀归根结底是一种货币现象，即货币供给过多导致货币贬值、物价普遍持续上涨。6．我国人民币的发行机构是（）。A．中国银行B．中国人民银行C．国务院D．财政部答案：B解析：根据《中华人民共和国中国人民银行法》的规定，中国人民银行是我国的中央银行，负责发行人民币，管理人民币流通。中国银行是国有商业银行，国务院是最高国家行政机关，财政部是国务院组成部门，负责财政收支管理，均不负责人民币发行。7．商业银行的“三性”经营原则是指（）。A．安全性、流动性、效益性B．安全性、盈利性、社会性C．流动性、盈利性、政策性D．安全性、政策性、社会性答案：A解析：我国《商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。安全性是指商业银行应避免经营风险，保证资金安全；流动性是指商业银行能够随时满足客户提款和合理贷款需求的能力；效益性是指商业银行作为企业法人应以追求合理利润为目标。8．存款准备金政策的调控作用是通过（）实现的。A．调节商业银行的超额准备金数量B．调节基础货币数量C．调节货币乘数D．调节利率水平答案：C解析：存款准备金政策是指中央银行通过调整法定存款准备金率，改变商业银行的存款准备金数量，进而影响货币乘数和商业银行的信用创造能力，最终调节货币供应量的政策措施。法定存款准备金率的变化直接影响货币乘数的大小，因此其调控作用主要通过调节货币乘数实现。9．在信用关系中，贷出货币资金的一方称为（）。A．债务人B．债权人C．中介人D．担保人答案：B解析：信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。在信用关系中，贷出货币资金或商品的一方为债权人，借入货币资金或商品的一方为债务人。债权人有权按期收回本金和利息，债务人有义务按期偿还本金和支付利息。10．下列不属于商业银行中间业务的是（）。A．汇兑业务B．信用证业务C．代收业务D．贷款业务答案：D解析：商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，主要包括支付结算类业务（如汇兑）、银行卡业务、代理类业务（如代收）、担保类业务（如信用证）、承诺类业务、交易类业务等。贷款业务属于商业银行的资产业务，而非中间业务。11．我国目前实行的汇率制度是（）。A．固定汇率制度B．自由浮动汇率制度C．有管理的浮动汇率制度D．钉住美元的汇率制度答案：C解析：自2005年7月21日起，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。人民币汇率不再钉住单一美元，而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种主要货币组成货币篮子，以市场供求为基础进行浮动。12．弗里德曼认为，货币需求函数具有（）的特点。A．不稳定B．相对稳定C．完全不稳定D．无法确定答案：B解析：弗里德曼的货币需求理论认为，货币需求函数是相对稳定的。他认为货币需求主要取决于恒久性收入和货币相对于其他资产的预期收益率，由于恒久性收入相对稳定，货币需求函数也相对稳定。这与凯恩斯认为货币需求函数不稳定的观点形成对比。13．商业银行的资本充足率是指（）。A．资本总额与资产总额的比率B．资本净额与风险加权资产的比率C．核心资本与总资本的比率D．附属资本与总资本的比率答案：B解析：资本充足率是商业银行资本净额与风险加权资产总额的比率，是衡量商业银行抵御风险能力的重要指标。根据《巴塞尔协议》和我国银保监会的规定，商业银行的资本充足率不得低于8%，核心一级资本充足率不得低于5%。14．下列属于政策性银行的是（）。A．中国工商银行B．中国农业银行C．中国农业发展银行D．交通银行答案：C解析：我国政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。其中国家开发银行已改制为开发性金融机构。中国工商银行、中国农业银行、交通银行均属于国有大型商业银行。中国农业发展银行主要承担农业政策性金融业务。15．中央银行在公开市场上卖出有价证券，会导致（）。A．货币供应量增加B．货币供应量减少C．利率下降D．商业银行准备金增加答案：B解析：中央银行在公开市场上卖出有价证券，购买者（商业银行或公众）支付资金，商业银行在中央银行的存款准备金减少，可贷资金减少，货币创造能力下降，从而导致货币供应量减少，市场利率趋于上升。16．信用的基本特征是（）。A．无偿让渡B．等价交换C．以偿还和付息为条件的价值单方面让渡D．以盈利为唯一目的答案：C解析：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。信用的基本特征是：一方将一定量的商品或货币贷给另一方，另一方按照约定的期限归还本金并支付利息。无偿让渡、等价交换都不是信用的特征。17．我国商业银行最主要的资产业务是（）。A．现金资产B．贷款C．证券投资D．固定资产答案：B解析：商业银行资产业务是指商业银行运用资金的业务，主要包括现金资产、贷款、证券投资等。其中贷款是商业银行最主要的资产业务，也是商业银行利润的主要来源。贷款业务占商业银行资产总额的比例通常在50%以上。18．货币政策的三大工具不包括（）。A．存款准备金政策B．再贴现政策C．公开市场业务D．利率政策答案：D解析：货币政策三大传统工具是指存款准备金政策、再贴现政策和公开市场业务，也称为一般性货币政策工具。利率政策虽然也是重要的货币政策手段，但不属于三大传统工具。19．下列关于商业信用的说法，正确的是（）。A．商业信用是银行与企业之间的信用B．商业信用是一种直接融资方式C．商业信用的规模不受限制D．商业信用只能在同一企业内进行答案：B解析：商业信用是企业之间在商品交易中相互提供的信用，如赊销商品、预付货款等。商业信用属于直接融资方式，因为资金直接从供给方转移到需求方，没有经过金融中介机构。商业信用是企业之间的信用，不是银行与企业之间的信用，其规模受企业资本规模的限制，且不受同一企业的限制。20．在通货膨胀时期，合理的理财策略是（）。A．大量持有现金B．将资金存入银行活期存款C．投资实物资产或保值性资产D．持有固定利率债券答案：C解析：通货膨胀时期，货币购买力下降，持有现金和固定收益资产会遭受贬值损失。合理的理财策略是投资实物资产（如房地产、黄金等）或保值性资产，这些资产的价格通常随通货膨胀而上涨，能够起到保值增值的作用。固定利率债券的实际收益率会因通货膨胀而降低，甚至为负。21．商业银行的流动性风险是指（）。A．商业银行无法满足客户提款和合理贷款需求的风险B．借款人无法按期偿还贷款的风险C．利率变动造成损失的风险D．汇率变动造成损失的风险答案：A解析：流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险，即无法满足客户提款和合理贷款需求的风险。借款人无法按期偿还贷款属于信用风险，利率变动属于利率风险，汇率变动属于汇率风险。22．基础货币包括（）。A．流通中的现金和商业银行存款准备金B．流通中的现金和居民储蓄存款C．商业银行存款准备金和居民储蓄存款D．流通中的现金和企业存款答案：A解析：基础货币又称高能货币，由流通中的现金（通货）和商业银行在中央银行的存款准备金（包括法定存款准备金和超额存款准备金）构成。基础货币是中央银行直接控制的变量，是整个银行体系存款扩张、货币创造的基础。23．我国商业银行贷款分类中，“五级分类”不包括（）。A．正常类B．关注类C．次级类D．良好类答案：D解析：我国商业银行贷款五级分类为：正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。其中次级类、可疑类和损失类合称为不良贷款。良好类不属于五级分类的类别。24．利率上升时，债券价格通常会（）。A．上升B．下降C．不变D．先上升后下降答案：B解析：债券价格与市场利率呈反向变动关系。当市场利率上升时，新发行债券的票面利率较高，已发行债券的票面利率相对较低，其价格就会下跌，以使持有者的实际收益率与市场利率保持一致。反之，当市场利率下降时，债券价格会上升。25．下列不属于货币市场特征的是（）。A．期限短B．流动性高C．风险小D．收益高答案：D解析：货币市场是期限在一年以内的短期金融资产交易市场，具有期限短、流动性高、风险小的特点。由于期限短、风险小，货币市场工具的收益率通常较低，而不是收益高。收益高通常是资本市场的特征，因为资本市场期限长、风险较大，要求较高的风险溢价。26．中国人民银行在金融体系中居于（）地位。A．商业银行B．中央银行C．政策性银行D．投资银行答案：B解析：中国人民银行是我国的中央银行，在金融体系中居于核心地位。中央银行是国家最高的货币金融管理机构，负责制定和执行货币政策，维护金融稳定，提供金融服务，不对一般企业和个人办理存贷款业务。27．凯恩斯认为，人们持有货币的动机不包括（）。A．交易动机B．预防动机C．投机动机D．投资动机答案：D解析：凯恩斯流动性偏好理论认为，人们持有货币的动机包括交易动机、预防动机和投机动机。交易动机是指为日常交易而持有货币，预防动机是指为应付意外支出而持有货币，投机动机是指为在债券市场上投机获利而持有货币。投资动机不属于凯恩斯提出的货币需求动机。28．下列属于直接融资方式的是（）。A．银行贷款B．发行股票C．信托贷款D．融资租赁答案：B解析：直接融资是指资金供求双方直接进行资金融通，不经过金融中介机构的融资方式，如发行股票、发行债券等。银行贷款、信托贷款、融资租赁都属于间接融资，因为资金通过银行、信托公司、租赁公司等金融中介机构从资金供给方转移到资金需求方。29．商业银行的存款创造倍数（货币乘数）与法定存款准备金率的关系是（）。A．正相关B．负相关C．无关D．不确定答案：B解析：简单存款创造倍数等于法定存款准备金率的倒数，即存款乘数=1/法定存款准备金率。因此，法定存款准备金率越高，存款乘数越小；法定存款准备金率越低，存款乘数越大。二者呈负相关关系。30．我国目前实行的人民币汇率标价方法是（）。A．直接标价法B．间接标价法C．美元标价法D．混合标价法答案：A解析：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准，折算为若干单位本国货币的标价方法。我国人民币汇率采用直接标价法，即以100单位外国货币为标准，折算为若干人民币。例如USD100=CNY650表示100美元兑换650元人民币。二、多项选择题31．货币的职能包括（）。A．价值尺度B．流通手段C．贮藏手段D．支付手段E．世界货币答案：ABCDE解析：货币具有五大职能：价值尺度（衡量和表现商品价值）、流通手段（充当商品交换媒介）、贮藏手段（作为社会财富的一般代表被保存）、支付手段（用于清偿债务、支付工资等）和世界货币（在世界市场上发挥一般等价物作用）。32．商业银行的负债业务主要包括（）。A．自有资本B．存款业务C．同业拆借D．发行金融债券E．贷款业务答案：ABCD解析：商业银行负债业务是指形成商业银行资金来源的业务，主要包括自有资本、存款业务、同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。贷款业务属于资产业务，不是负债业务。33．影响利率水平的因素有（）。A．社会平均利润率B．资金供求状况C．物价水平D．国家经济政策E．国际市场利率答案：ABCDE解析：影响利率水平的因素包括：社会平均利润率（利率的最高限）、资金供求状况（决定利率的基本因素）、物价水平（通货膨胀率）、国家经济政策（货币政策、财政政策）、国际市场利率、经济周期等。34．中央银行的主要职能包括（）。A．发行的银行B．银行的银行C．国家的银行D．企业的银行E．个人的银行答案：ABC解析：中央银行的主要职能包括：发行的银行（垄断货币发行权）、银行的银行（为商业银行提供存款准备金保管、清算、再贷款等服务）、国家的银行（代理国库、制定执行货币政策、管理外汇等）。中央银行不对普通企业和个人办理业务。35．商业银行的表外业务包括（）。A．贷款承诺B．信用证C．银行承兑汇票D．担保业务E．存款业务答案：ABCD解析：表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表但能影响银行当期损益的经营活动，包括担保业务（如信用证、保函）、承诺业务（如贷款承诺）、金融衍生工具交易（如远期、期货、互换、期权）、银行承兑汇票等。存款业务属于负债业务，应列入资产负债表。36．货币供应量层次的划分中，M1包括（）。A．流通中的现金B．企业活期存款C．居民储蓄存款D．企业定期存款E．机关团体存款答案：ABE解析：根据我国货币供应量层次划分，M0=流通中的现金；M1（狭义货币）=M0+企业活期存款+机关团体存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款；M2（广义货币）=M1+城乡居民储蓄存款+企业定期存款+其他存款。因此M1包括流通中的现金、企业活期存款和机关团体存款。37．商业银行经营中面临的主要风险包括（）。A．信用风险B．市场风险C．操作风险D．流动性风险E．法律风险答案：ABCDE解析：商业银行经营中面临的主要风险包括：信用风险（借款人违约风险）、市场风险（利率、汇率等市场因素变动风险）、操作风险（内部程序、人员、系统不完善或外部事件造成的风险）、流动性风险（无法及时满足资金需求的风险）、法律风险等。38．货币政策传导机制中涉及的变量包括（）。A．货币政策工具B．操作目标C．中间目标D．最终目标E．以上均包括答案：ABCDE解析：货币政策传导机制是指中央银行运用货币政策工具，通过操作目标和中间目标的传导，最终实现最终目标的过程。涉及的变量包括：货币政策工具（存款准备金政策、再贴现政策、公开市场业务等）、操作目标（基础货币、短期利率等）、中间目标（货币供应量、中长期利率等）和最终目标（经济增长、物价稳定等）。39．下列属于金融衍生工具的有（）。A．远期合约B．期货合约C．期权合约D．互换合约E．股票答案：ABCD解析：金融衍生工具是指其价值依赖于基础资产（如股票、债券、货币、商品等）价值变动的金融工具，主要包括远期合约、期货合约、期权合约和互换合约四大类。股票属于基础金融工具，不属于衍生工具。40．商业银行提高资本充足率的途径有（）。A．增加资本B．减少风险加权资产C．发行次级债券D．增加利润留存E．扩大贷款规模答案：ABCD解析：资本充足率=资本净额/风险加权资产。提高资本充足率的途径包括：增加资本（如增发股票、增加利润留存、发行次级债券等）和减少风险加权资产（如收缩高风险业务、调整资产结构等）。扩大贷款规模会增加风险加权资产，降低资本充足率。三、判断题41．商业银行的信用创造功能是无限制的。（）答案：错误解析：商业银行的信用创造功能受到多种因素的限制，包括法定存款准备金率、超额准备金率、现金漏损率、贷款需求等。商业银行不可能无限制地创造信用，其存款创造能力受存款乘数的制约。42．中国人民银行属于国有商业银行。（）答案：错误解析：中国人民银行是我国的中央银行，不是商业银行。中央银行与商业银行的性质和职能不同，中央银行是国家的金融管理机构，负责制定和执行货币政策，不对普通企业和个人办理金融业务。43．利率与债券价格呈正相关关系。（）答案：错误解析：利率与债券价格呈反相关（负相关）关系。市场利率上升时，债券价格下降；市场利率下降时，债券价格上升。44．存款准备金率越高，商业银行的信用创造能力越强。（）答案：错误解析：存款准备金率越高，商业银行需要缴存的准备金越多，可用于贷款和投资的资金越少，存款乘数越小，信用创造能力越弱。存款准备金率与信用创造能力呈反向关系。45．商业信用是一种间接融资方式。（）答案：错误解析：商业信用是企业之间在商品交易中直接发生的信用关系，资金直接从供给方转移到需求方，没有经过金融中介机构，属于直接融资方式。46．通货膨胀会使债权人的利益受到损害。（）答案：正确解析：通货膨胀时期，货币贬值，债权人收回的本金和利息的实际购买力下降，因此债权人遭受损失。而债务人则因偿还的实际价值减少而受益。47．我国商业银行法规定，商业银行的资本充足率不得低于6%。（）答案：错误解析：根据《商业银行法》和《商业银行资本管理办法》的规定，我国商业银行的资本充足率不得低于8%，核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不得低于6%。48．货币市场是期限在一年以上的金融资产交易市场。（）答案：错误解析：货币市场是期限在一年以内的短期金融资产交易市场。期限在一年以上的金融资产交易市场是资本市场。49．中央银行的公开市场业务是最灵活的货币政策工具。（）答案：正确解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上买卖有价证券，调节货币供应量的行为。与其他货币政策工具相比，公开市场业务具有操作灵活、主动性强、可微调、可逆等特点，是最灵活的货币政策工具。50．贷款五级分类中，次级类贷款属于不良贷款。（）答案：正确解析：根据贷款五级分类，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款合称为不良贷款。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失的贷款。四、简答题51．简述商业银行的职能。答案要点：商业银行的职能主要包括：（1）信用中介职能。商业银行通过吸收存款、发放贷款，充当资金盈余者和资金短缺者之间的媒介，实现资金的融通。（2）支付中介职能。商业银行为客户办理货币结算、收付、兑换等业务，充当支付中介。（3）信用创造职能。商业银行在吸收存款的基础上，通过贷款和投资等资产业务，创造出新的存款货币，扩大社会货币供应量。（4）金融服务职能。商业银行为客户提供各种金融服务，如代理、咨询、信托、租赁等。52．简述货币政策的最终目标及其相互关系。答案要点：货币政策最终目标主要包括：（1）稳定物价；（2）充分就业；（3）经济增长；（4）国际收支平衡。这些目标之间存在一定的矛盾和冲突：稳定物价与充分就业之间存在菲利普斯曲线所示的替代关系（即短期内降低失业率可能以较高的通货膨胀率为代价）；经济增长与稳定物价之间存在一定的矛盾，过快的经济增长可能引发通货膨胀；国际收支平衡与国内经济增长、物价稳定之间也可能存在冲突。因此，货币政策需要在各目标之间进行权衡和取舍。53．简述影响货币乘数的主要因素。答案要点：货币乘数是指货币供应量与基础货币之间的倍数关系。影响货币乘数的主要因素有：（1）法定存款准备金率。法定存款准备金率越高，货币乘数越小。（2）超额存款准备金率。商业银行持有的超额准备金越多，可贷资金越少，货币乘数越小。（3）现金漏损率（通货比率）。公众持有的现金越多，存款创造能力越弱，货币乘数越小。（4）定期存款与活期存款的比例。定期存款的法定准备金率通常低于活期存款，该比例的变化会影响货币乘数的大小。54．简述商业银行贷款五级分类的内容。答案要点：商业银行贷款五级分类包括：（1）正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还贷款本息。（2）关注类：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（3）次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失。（4）可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成较大损失。（5）损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。其中次级类、可疑类和损失类合称不良贷款。55．简述直接融资与间接融资的区别。答案要点：直接融资与间接融资的主要区别有：（1）融资媒介不同。直接融资是资金供求双方直接进行交易，没有金融中介机构介入或中介机构仅提供承销经纪等服务；间接融资则通过银行等金融中介机构进行。（2）风险承担主体不同。直接融资中投资者自行承担风险；间接融资中金融中介机构承担信用风险。（3）融资工具不同。直接融资使用股票、债券等有价证券；间接融资使用存款、贷款等工具。（4）对资金供给方的信息要求不同。直接融资要求资金供给方具有较高的信息分析和风险识别能力；间接融资则由金融中介进行专业的风险评估和管理。（5）流动性不同。直接融资工具通常可以在二级市场转让，流动性较高；间接融资工具的流动性取决于具体形式。五、计算与分析题56．某商业银行吸收原始存款1000万元，法定存款准备金率为10%，现金漏损率为5%，超额准备金率为5%。计算：（1）存款乘数；（2）该银行体系最终创造的存款总额；（3）派生存款总额。答案：（1）存款乘数=1/（法定存款准备金率+现金漏损率+超额准备金率）=1/（10%+5%+5%）=1/20%=5（2）存款总额=原始存款×存款乘数=1000×5=5000（万元）（3）派生存款=存款总额-原始存款=5000-1000=4000（万元）解析：考虑现金漏损和超额准备金后，存款乘数的计算需要将法定存款准备金率、现金漏损率和超额准备金率全部计入分母。存款总额为原始存款乘以存款乘数，派生存款为存款总额减去原始存款。57．某客户向商业银行申请一笔100万元的1年期贷款，年利率为6%，按复利计算。计算：（1）到期时该客户应偿还的本利和；（2）若按单利计算，到期应偿还的本利和；（3）复利比单利多支付的利息。答案：（1）复利本利和=100×（1+6%）=106（万元）（2）单利本利和=100×（1+6%×1）=106（万元）（3）多支付利息=106-106=0（万元）解析：由于期限为1年，复利和单利的计算结果相同。若期限超过1年，复利计算的利息会大于单利计算的利息。58．某商业银行共有资产总额10000万元，其中现金资产500万元，贷款7000万元，证券投资2000万元，其他资产500万元。该银行的负债总额为9200万元，其中存款8000万元，其他负债1200万元。计算该银行的资本总额和资本充足率（假设风险加权资产总额为8500万元）。答案：资本总额=资产总额-负债总额=10000-9200=800（万元）资本充足率=资本总额/风险加权资产总额×100%=800/8500×100%≈9.41%解析：资本总额为资产总额与负债总额的差额，即所有者权益。资本充足率按照资本总额（实际中应使用资本净额）与风险加权资产的比率计算。该银行的资本充足率约为9.41%，超过了8%的最低监管要求。59．某商业银行的法定存款准备金率为8%，某日该银行吸收了一笔200万元的存款。计算：（1）该银行需要缴存的法定存款准备金；（2）在不考虑其他因素的情况下，该银行最多可将多少资金用于贷款；（3）若该银行实际发放贷款180万元，其超额准备金为多少（假设原无超额准备金）。答案：（1）法定存款准备金=200×8%=16（万元）（2）可用于贷款的资金=200-16=184（万元）（3）超额准备金=200-16-180=4（万元）解析：商业银行吸收存款后，首先需要按照法定存款准备金率缴存法定准备金，剩余部分为超额准备金和可用于贷款的资金。实际发放贷款后，剩余部分即为超额准备金。60．某投资者以980元的价格购买了一张面值为1000元、票面利率为5%、期限为5年的债券，持有至到期。计算：（1）该债券的当前收益率；（2）该债券的到期收益率（近似计算）；（3）若该投资者持有1年后以990元的价格卖出，计算其持有期收益率。答案：（1）当前收益率=每年利息收入/债券购买价格×100%=（1000×5%）/980×100%=50/980×100%≈5.10%（2）到期收益率近似计算：每年利息=50元，资本利得=（1000-980）/5=4（元）到期收益率≈（每年利息+每年平均资本利得）/[（购买价格+面值）/2]×100%=（50+4）/[（980+1000）/2]×100%=54/990×100%≈5.45%（3）持有期收益率=（利息收入+卖出价格-买入价格）/买入价格×100%=（50+990-980）/980×100%=60/980×100%≈6.12%解析：当前收益率只考虑利息收入与购买价格的关系。到期收益率（近似计算）将利息收入和每年平均资本利得合计，除以平均投资额。持有期收益率考虑持有期间的利息收入和买卖价差收益。六、论述题61．试述商业银行信用创造的过程及其制约因素。答案要点：（1）商业银行信用创造的过程：商业银行的信用创造主要体现为存款货币的创造。当商业银行吸收一笔原始存款后，按照法定存款准备金率缴存法定准备金，剩余部分（超额准备金）可以用于发放贷款。借款人获得贷款后，