金融理论与实务试题库+参考答案

金融理论与实务试题库+参考答案

一、单选题（共84题，每题1分，共84分）

1.金融工具的变现能力体现的是

A、金融工具的期限性

B、金融工具的流动性

C、金融工具的风险性

D、金融工具的收益性

正确答案：B

答案解析：金融工具的流动性是指金融工具在必要时迅速转变为现金而

不致遭受损失的能力，也就是变现能力。期限性是指金融工具一般有规

定的偿还期限。风险性是指金融工具的本金和预期收益遭受损失的可能

性。收益性是指金融工具能定期或不定期给持有人带来收益。所以变现

能力体现的是流动性，答案选B。

2.专门向经济不发达成员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金

融机构是（）

A、国际清算银行

B、国际金融公司

C、国际货币基金组织

D、巴塞尔银行监管委员会

正确答案：B

答案解析：国际金融公司的宗旨主要是：配合世界银行的业务活动，向

成员国特别是其中的发展中国家的重点私人企业提供无须政府担保的贷

款或投资，鼓励国际私人资本流向发展中国家，以推动这些国家的私人

企业的成长，促进其经济发展。国际货币基金组织主要是对国际收支出

现暂时困难的成员国提供短期贷款等；国际清算银行主要是促进各国中

央银行之间的合作并为国际金融业务提供便利等；巴塞尔银行监管委员

会主要是制定银行监管的国际标准等。

3.凯恩斯认为投机性货币需求最主要的影响因素是（）

Ax利率

B、商品的价格水平

C、货币流通速度

D、收入

正确答案：A

答案解析：凯恩斯认为，投机性货币需求主要取决于利率水平。当利率

较低时，人们预期利率将会上升，债券价格将会下跌，此时人们更愿意

持有货币，投机性货币需求增加；反之，当利率较高时，人们预期利率

将会下降，债券价格将会上升，此时人们更愿意持有债券，投机性货币

需求减少。所以投机性货币需求最主要的影响因素是利率。

4.对创业期和拓展期的新兴公司进行资金融通是投资银行的

A、证券承销业务

B、财务顾问与咨询业务

C、资产管理业务

D、风险投资业务

正确答案：D

答案解析：风险投资业务是投资银行对创业期和拓展期的新兴公司进行

资金融通的重要业务。新兴公司在创业和拓展阶段往往需要大量资金来

支持业务发展，但由于其规模较小、风险较高等特点，较难从传统渠道

获得资金。投资银行通过风险投资业务，为这些新兴公司提供资金，换

取一定的股权，帮助其成长，待公司发展壮大后通过股权增值实现收益。

而资产管理业务主要是针对资产的管理；证券承销业务主要是帮助企业

发行证券；财务顾问与咨询业务侧重于提供专业的财务建议和咨询等，

均不符合对创业期和拓展期新兴公司进行资金融通这一描述。

5.当经济中的潜在资源己被充分利用但货币供给仍在继续扩张，经

济体系会出现

A、实际产出水平提高

B、价格总水平上涨

C、价格总水平不变

D、价格总水平下降

正确答案：B

答案解析：当经济中的潜在资源已被充分利用但货币供给仍在继续扩张

时，过多的货币追逐既定的商品和服务，会导致价格总水平上涨，而实

际产出水平不会再提高，因为潜在资源已被充分利用。所以答案是B。

6.期货合约的特点不包括

A、在交易所内交易

B、流动性强

C、采取盯市原则

D、保证金额高

正确答案：D

答案解析：期货合约具有以下特点：在交易所内交易，交易集中，便于

管理和监督，A选项不符合题意；流动性强，能较容易地买卖合约，B选

项不符合题意；采取盯市原则，每日结算盈亏，C选项不符合题意；期货

合约的保证金比例通常相对较低，而不是保证金额高，D选项符合题意。

7.以追求稳定的经常性收入为基本目标，主要投资于分红高的质优

蓝筹股和公司债券等的基金类型是

A、收入型基金

B、平衡型基金

C、成长型基金

D、货币型基金

正确答案：A

答案解析：收入型基金主要投资于稳定分红的质优蓝筹股和公司债券等,

追求稳定的经常性收入，符合题目描述。平衡型基金是既追求长期资本

增值，又追求当期收入的基金；成长型基金主要投资于具有良好增长潜

力的股票；货币型基金主要投资于货币市场工具，收益较为稳定但相对

较低。所以答案是A收入型基金。

8.市场经济条件下货币均衡的实现依赖于

A、消费的调节作用

B、心理的调节作用

C、投资的调节作用

D、利率的调节作用

正确答案：D

答案解析：在市场经济条件下，货币均衡主要是通过利率机制来实现的。

利率的变动会影响货币的供求关系，进而调节货币均衡。当货币供给大

于货币需求时，利率下降，会刺激投资和消费增加，从而增加货币需求,

使货币供求趋于均衡；当货币供给小于货币需求时，利率上升，会抑制

投资和消费，减少货币需求，使货币供求趋于均衡。而心理调节作用、

投资调节作用、消费调节作用并非实现货币均衡的主要依赖因素。

9.金融衍生工具市场的功能不包括

A、筹集资金

B、投机获利

C、套期保值

D、价格发现

正确答案：A

答案解析：金融衍生工具市场具有价格发现、套期保值和投机获利等功

能。价格发现功能是指通过市场参与者的交易活动，形成衍生工具的价

格，反映市场对相关资产未来价格的预期。套期保值功能可帮助投资者

对冲风险，降低不确定性。投机获利则是一些投资者利用衍生工具的杠

杆性和价格波动来获取收益。而筹集资金并不是金融衍生工具市场的主

要功能，筹集资金通常是通过股票市场、债券市场等传统融资渠道来实

现的。

10.贷款承诺降低了商业票据发行人的

A、系统性风险

B、信用风险

C、利率风险

D、流动性风险

正确答案：D

答案解析：贷款承诺给予商业票据发行人在需要资金时有获取贷款的确

定性，降低了发行人面临资金短缺无法按时偿还债务等流动性方面的担

忧，所以降低了流动性风险。而信用风险主要与发行人自身信用状况等

有关，贷款承诺对其信用风险影响不大；利率风险主要受市场利率波动

影响，与贷款承诺关系不紧密；系统性风险是宏观层面的风险，贷款承

诺无法降低系统性风险。

11.金融工具的变现能力体现了金融工具的

A、流动性

B、期限性

C、风险性

D、收益性

正确答案：A

答案解析：金融工具的流动性是指金融工具在必要时迅速转变为现金而

不致遭受损失的能力，变现能力体现的就是流动性。期限性是指金融工

具一般有规定的偿还期限。风险性是指金融工具的本金和预期收益的安

全保证程度。收益性是指金融工具能定期或不定期给持有人带来收益。

所以变现能力体现的是流动性，答案选A。

12.“金边债券”通常是指

A、地方政府债券

B、金融债券

C、公司债券

D、中央政府债券

正确答案：D

答案解析：金边债券是指中央政府债券，它是国家信用的体现，安全性

高，被称为“金边债券”。地方政府债券信用等级一般低于中央政府债

券；金融债券由金融机构发行：公司债券由公司发行，它们的信用风险

等情况与中央政府债券有差异，通常不被称为金边债券。

13.本币贬值一般会引起该国

A、出口减少

B、进口增加

C、税收减少

D、物价上涨

正确答案：D

答案解析：本币贬值会使得进口商品价格相对上升，进口减少，B选项错

误；出口商品以外币计价相对更便宜，出口会增加，A选项错误；本币贬

值对税收一般没有直接影响，C选项错误；本币贬值会使进口商品价格上

升，进而带动国内整体物价水平上涨，D选项正确。

14.判断基金业绩的关键指标是

A、规模

B、净值增长能力

C、期限

D、净值

正确答案：B

答案解析：基金业绩的关键在于其净值增长能力，它直接反映了基金在

一定时期内资产的增值情况，是衡量基金表现优劣的核心指标。规模大

小并不直接等同于业绩好坏；期限长短只是一个时间维度，不能作为判

断业绩的关键；净值本身数值高低不能完全代表赛金业绩，关键是净值

的增长幅度。

15.当前我国的金融监管体制属于

A、自律监督体制

B、分业监管体制

C、全能监管体制

D、混业监管体制

正确答案：B

答案解析：我国目前实行的是分业监管体制，由中国人民银行、中国银

保监会、中国证监会分别对不同领域的金融活动进行监管，以适应金融

市场分业经营的特点，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

16.利率波动导致商业限行亏损的风险属于

A、市场风险

B\流动性风险

C、操作风险

D、信用风险

正确答案：A

答案解析：利率波动导致商业银行亏损的风险属于市场风险。市场风险

是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使

银行表内和表外业务发生损失的风险。利率波动属于市场价格的变动范

畴，会给商业银行带来风险，符合市场风险的定义。

17.按照出价的高低顺序，购买者以不同的价格依次购得国库券，直

到售完为止。这种国库券发行方式被称为

A、美国式招标

B、德国式招标

C、英国式招标

D、荷兰式招标

正确答案：A

答案解析：美国式招标是按照出价的高低顺序，购买者以不同的价格依

次购得国库券，直到售完为止。荷兰式招标是所有中标者的中标价格是

相同的。英国式招标和德国式招标并非这种方式。

18.若投资者以98元的价格买入面值为100元、还有1年偿还期、

年息6元的债券并持有到期，则该投资者的到期收益率为

A、6.12%

B、8.16%

C、6.00%

D、4.08%

正确答案；B

19.存放在中央银行的准备金存款属于商业银行的

A、贷款业务

B、现金资产业务

C、结算业务

D、证券投资业务

正确答案：B

答案解析：商业银行的现金资产业务包括库存现金、存放中央银行款项

（准备金存款）、存放同业及其他金融机构款项等。贷款业务是商业银行

将资金贷放给客户并收取利息的业务；结算业务是为客户办理资金收付

等结算的业务；证券投资业务是商业银行进行证券投资获取收益的业务。

所以存放在中央银行的准备金存款属于商业银行的现金资产业务。

20.决定货币政策外部时滞长短的主要因素是

A、客观的经济和金融条件

B、中央银行对经济形势发展变化的预见能力

C、中央银行制定货币政策的效率

D、货币政策的有效性

正确答案：A

答案解析：外部时滞是指从货币政策实施到其对经济活动产生影响的这

段时间间隔。它主要取决于客观的经济和金融条件，比如市场机制的完

善程度、企业和居民对政策的反应速度、经济主体的预期等。而中央银

行对经济形势发展变化的预见能力影响的更多是内部时滞中预测和决策

环节；中央银行制定货币政策的效率主要影响内部时滞中的决策和行动

环节；货币政策的有效性与外部时滞长短并无直接决定关系。

21.负责审批银行业金融机构设立及业务范围的监管机构是

A、中国银行业协会

B、国务院

C、中国人民银行

D、中国银行业监督管理委员会

正确答案：D

答案解析：中国银行业监督管理委员会负责审批根行业金融机构及其分

支机构的设立、变更、终止及其业务范围。中国人民银行主要负责制定

和执行货币政策等宏观调控职责；国务院是国家最高行政机关，并非直

接负责审批银行业金融机构设立及业务范围；中国银行业协会是自律组

织，不具备审批职能。

22.下列属于商业银行表外业务的是

A、证券投资

B、通知存款

C、库存现金

D、汇兑结算

正确答案：D

答案解析：表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响

银行当期损益的经营活动。汇兑结算属于商业银行的中间业务，不构成

商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息攻入，属于表外业务。

通知存款属于商业银行的负债业务，库存现金属于商业银行的资产，证

券投资属于商业银行的资产业务，它们都不属于表外业务。

23.下列关于基础货币的表述正确的是

A、基础货币由货币供给量决定

B、基础货币与流通中的现金等量

C、基础货币直接表现为中央银行的资产

D、基础货币是整个银行体系内存款扩张、货币创造的基础

正确答案：A

24.股票现货交易的特点是

A、交易对象是一种权利

B、通常采用对冲交易

C、成交和交割基本上同时进行

D、交易技术复杂，不易管理

正确答案：C

答案解析：股票现货交易是指股票买卖成交后，交易双方在1-3个交易

日内办理交割手续的交易方式。其特点包括成交和交割基本上同时进行。

选项A交易对象是一种权利是股票期货等衍生品的特点；选项B通常采

用对冲交易是期货交易等的特点；选项D交易技术复杂，不易管理不是

股票现货交易的典型特点。

25.企业在发行抵押公司债券时所提供的抵押品为

A、有价证券

B、动产

C、信用

D、不动产

正确答案：D

26.债券的票面年收益与当期市场价格的比率是债券的

A、到期收益率

B、持有期收益率

C、现时收益率

D、名义收益率

正确答案：C

答案解析：现时收益率是债券的票面年收益与当期市场价格的比率。到

期收益率是使债券未来现金流现值等于当前价格所用的相同的贴现率；

持有期收益率是指投资者持有债券期间的利息收入与买贵价差占购买价

格的比率；名义收益率就是票面利率。所以正确答案是现时收益率。

27.下列关于期权合约表述正确的是

A、期权合约的执行价格可以调整

B、期权合约的买方付出期权费

C、期权合约的买方承担履行合约的义务

D、期权合约的买卖双方权利均等

正确答案：B

答案解析：期权合约是一种选择权合约，买方为了获得这种选择权，需

要向卖方支付期权费。期权合约的执行价格在合约有效期内通常是固定

不变的，A选项错误；期权合约的买方享有权利但不承拄履行合约的义务,

卖方承担履行合约的义务，C选项错误；期权合约的买卖双方权利并不均

等，买方有权利选择是否行使期权，卖方则有义务在买方行使权利时履

行合约，D选项错误。

28.目前人民币汇率实行的是（）

A、官方汇率与外汇调剂市场汇率并存的汇率制度

B、以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇

率制

C、以市场供求为基础的、单一的、有管理的固定汇率制

D、贸易内部结算价与对外公布汇率相结合的双重汇率制

正确答案：B

答案解析：目前我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、

有管理的浮动汇率制度。这一制度有助于保持人民币汇率在合理均衡水

平上的基本稳定，增强人民币汇率弹性，适应国际经济金融形势变化，

促进国际收支平衡，维护宏观经济和金融市场稳定。

29.实际利率对汇率的影响主要是通过（）

A、政府干预

B、长期资本的跨国流动

C、心理预期

D、短期资本的跨国流动

正确答案：D

答案解析：实际利率对汇率的影响主要是通过短期资本的跨国流动。当

一国实际利率上升时，外国资本会流入以获取更高收益，导致该国货币

需求增加，从而使该国货币升值；反之，当一国实际利率下降时，本国

资本外流，货币需求减少，货币贬值。长期资本流动更多受经济增长、

投资环境等因素影响，心理预期和政府干预虽然也会影响汇率，但不是

实际利率影响汇率的主要途径。

30.下列属于健康保险的是

A、生存保险

B、收入保险

C、人寿保险

D、意外伤害保险

正确答案：B

答案解析：健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾

病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。收入

保险主要是为被保险人因疾病或意外伤害导致工作能力丧失，从而失去

收入来源时提供经济补偿，属于健康保险范畴。生存保险和人寿保险是

以人的寿命为保险标的，意外伤害保险是以被保险人因意外事故导致的

身体伤害为保险标的，它们都不属于健康保险。

31.公司股票的初始发行价为8元，若该股票某日的收盘价为10元,

每股盈利为0.5元，则该股票的市盈率为

A、4

B、6

C、16

D、20

正确答案：D

答案解析：市盈率二股票收盘价：每股盈利。已知收盘价为10元，每股

盈利为0.5元，那么市盈率=10+0.5=20,而题目问的是大于多少，所

以该股票的市盈率大于20。

32.衡量微观经济主体对利率敏感程度的指标是

A、利率差

B、利率弹性

C、通货膨胀率

D、现金率

正确答案：B

答案解析：利率弹性是衡量微观经济主体对利率敏感程度的指标。它反

映了经济主体的经济行为（如投资、储蓄、消费等）对利率变动的反应

程度。利率差主要是不同利率之间的差值；现金率通常指现金比率等，

与微观经济主体对利率的敏感程度关系不大；通货膨胀率主要反映物价

变动情况，和微观经济主体对利率的敏感程度并无直接关联。

33.从货币数量角度阐释汇率决定的理论是（）

A、货币分析说

B、购买力平价理论

C、国际借贷说

D、利率平价理论

正确答案：A

答案解析：货币分析说是从货币数量角度阐释汇率决定的理论。该理论

强调货币供给与需求对汇率的影响，认为汇率是两国货币供给与需求相

互作用的结果。当一国货币供给增加时，其货币用对价值下降，汇率上

升；反之，货币供给减少，货币相对价值上升，汇率下降。国际借贷说

强调国际收支对汇率的影响；购买力平价理论侧重于两国物价水平对汇

率的作用；利率平价理论主要关注两国利率差异与汇率的关系。

34.金融衍生工具市场最早具有的功能是

A、套期保值功能

B、筹集资金功能

C、价格发现功能

D、投机获利功能

正确答案：A

答案解析：金融衍生工具市场最早具有的功能是套期保值功能。套期保

值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、

信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或

现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变

动。随着金融衍生工具市场的发展，才逐渐具备了价格发现、投机获利

等其他功能。

35.下列不属于商业性保险公司业务的是

A、保证保险

B、责任保险

C、出口信用保险

D、健康保险

正确答案：C

答案解析：出口信用保险属于政策性保险，是由政府设立专门机构或委

托商业保险公司办理，不以盈利为目的，旨在支持本国出口贸易，保障

出口企业收汇安全。而责任保险、保证保险、健康保险都属于商业性保

险公司业务范畴。出口信用保险主要是为了推动国家出口经济发展，对

一些出口业务提供风险保障，与商业保险公司以盈利为主要目的的业务

有所不同。

36.货币市场的特点是（）

A、交易期限短

B、流动性弱

C、安全性低

D、交易额小

正确答案：A

答案解析：货币市场的特点包括交易期限短、流动性强、安全性高、交

易额大等。选项B中流动性弱错误；选项C中安全性低错误；选项D中

交易额小错误。而交易期限短是货币市场的特点之一，所以选A。

37.投资者将自己的资产委托给专业机构进行理财管理，这属于投资

银行的

A、并购业务

B、证券交易与经纪业务

C、资产管理业务

D、风险投资业务

正确答案：C

答案解析：资产管理业务是指投资银行作为资产管理人，接受客户委托,

按照约定的方式对客户资产进行投资运作和管理的业务。投资者将自己

的资产委托给专业机构进行理财管理符合资产管理业务的范畴。而并购

业务主要涉及企业之间的合并与收购等活动；证券交易与经纪业务主要

是代理客户进行证券买卖等交易活动；风险投资业务主要是对具有高增

长潜力的初创企业等进行投资。所以本题应选C。

38.剔除通货膨胀因素的利率是（）

A、基准利率

B、实际利率

C、名义利率Do市场利率

正确答案：B

答案解析：实际利率是指剔除通货膨胀因素后的利率。名义利率是包含

通货膨胀因素的利率。基准利率是金融市场上具有普遍参照作用的利率。

市场利率是由资金市场上供求关系决定的利率。所以剔除通货膨胀因素

的利率是实际利率。

39.某日炸雷击断小王房屋后面的一棵大树，大树压倒房屋导致小王

的电视机损坏。依据保险的近因原则，该电视机损坏的近因是

A、大树折断

B、房屋倒塌

C、雷击

D、电视机质量

正确答案：C

答案解析：近因原则是指造成损失的最直接、最有效、起决定性作用的

原因。在本题中，雷击是导致大树折断、房屋倒塌以及电视机损坏这一

系列事件的起始原因，所以电视机损坏的近因是雷击。大树折断、房屋

倒塌是雷击后的后续事件，不是最直接原因；电视机质量与此次因雷击

导致的损坏无关。

40.下列关于金融工具流动性表述正确的是（）

A、金融工具的偿还期限与流动性呈正方向变动

B、金融工具的收益率水平与流动性呈反方向变动

C、金融工具发行人的信誉程度与流动性呈正方向变动

D、金融工具的风险程度与流动性呈正方向变动

正确答案：C

答案解析：金融工具的偿还期限越长，流动性越弱，二者呈反方向变动,

A选项错误；金融工具的收益率水平越高，流动性越强，二者呈正方向变

动，B选项错误；金融工具发行人的信誉程度越高，流动性越强，二者呈

正方向变动，C选项正确：金融工具的风险程度越高，流动性越弱，二者

呈反方向变动，D选项错误。

41.中国人民银行向一级交易商卖出有价证券并约定在未来特定日再

买回的交易行为是

A、现券卖断

B、正回购

C、逆回购

D、现券买断

正确答案：B

答案解析：正回购是中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定

在未来特定日期买回的交易行为，其目的主要是回笼货币。逆回购是中

国人民银行向一级交易商购买有价证券，并约定在未来特定日期将有价

证器卖给一级交易商的交易行为，主要是投放货币“现券买断是央行直

接从市场买入债券，一次性地投放基础货币。现季卖断是央行直接卖出

持有债券，一次性地回笼基础货币。

42.存款保险属于（）

A、政策性保险业务

B、养老保险业务

C、再保险业务

D、商业银行信托业务

正确答案：A

答案解析：存款保险是一种政策性保险业务。它是指由符合条件的各类

存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按

一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生

经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向

存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳

定金融秩序。再保险业务是保险人将其承担的保险业务，以分保形式部

分转移给其他保险人；养老保险业务是为解决养老问题的保险业务；商

业银行信托业务是商业银行作为受托人，按照与委托人约定，为受益人

的利益或特定目的，管理、运用和处分信托财产的业务。所以存款保险

不属于其他选项，而属于政策性保险业务。

43.下列关于金融远期合约的表述错误的是

A、为适应交易双方规避风险的需要而产生

B、违约风险较高

C、在交易所内进行交易

D、是非标准化合约

正确答案：C

答案解析：金融远期合约是为适应交易双方规避风险的需要而产生的，

是非标准化合约，违约风险较高，它是在场外市场进行交易，而不是在

交易所内进行交易。

44.我国股票发行条件最为严格的市场是

A、主板

B、科创板

C、创业板

D、新三板

正确答案：A

答案解析：主板市场对企业的规模、业绩、财务状况等方面的要求最为

严格，在主板上市的企业往往需要有较为稳定的经营业绩和较强的实力。

创业板相比主板条件有所放宽，新三板主要针对中小微企业，条件相对

更灵活，科创板也主要面向符合一定科技创新条件的企业，条件也低于

主板。

45.当货币赋予商品、劳务以价格形态时，货币发挥

A、计价单位职能

B、世界货币职能

C、支付手段职能

D、财富贮藏职能

正确答案：A

答案解析：货币的计价单位职能是指货币作为衡量商品和劳务价值的尺

度，赋予它们价格形态。当货币用于表示商品、劳务的价格时，正是发

挥了计价单位职能。世界货币职能主要体现在国际支付、购买外国商品

等方面；支付手段职能侧重于清偿债务等延期支付行为；财富贮藏职能

是指货币作为保存财富的手段。所以当货币赋予商品、劳务以价格形态

时，发挥的是计价单位职能。

46.与直接融资相比，间接融资的优点不包括

A、信息公开、强化监督

B、分散投资、安全性高

C、具有规模经济

D、灵活便利

正确答案：A

答案解析：间接融资的优点包括灵活便利、分散投资安全性高、具有规

模经济等。而信息公开、强化监督是直接融资的特点，不是间接融资的

优点。

47.投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入

A、看涨期权

B、欧式期权

C、美式期权

D、看跌期权

正确答案：A

答案解析：看涨期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行

价格买进一定数量标的物的权利。当投资者预期某种金融资产价格将要

上涨时，买入看涨期权，如果价格上涨，便可通过行权以较低的执行价

格买入资产，再以较高的市场价格卖出，从而获利。而看跌期权是预期

价格下跌时买入；美式期权和欧式期权是根据行权时间耒划分的，与预

期价格上涨买入的直接关联不大。

48.保险的基本职能是分散风险和

A、投机获利

B、资产保值

C、资产配置

D、补偿损失

正确答案：D

答案解析：保险的基本职能是分散风险和补偿损失。分散风险是将众多

面临相同风险的投保人集合起来，通过收取保费建立保险基金。当被保

险人发生保险事故遭受损失时，保险基金就用于补偿其损失，从而使单

个被保险人的损失得以分散到众多投保人身上“资产保值、资产配置并

非保险的基本职能，保险主要不是用于这些目的°投机获利更不符合保

险的本质，保险是基于风险保障而非投机。保险的基本职能是基于风险

保障的原理，其核心作用就是分散风险并在损失发生时给予补偿，这是

保险区别于其他金融工具的关键所在。

49.应记入国际收支平衡表贷方项目的是

A、非居民在本国证券市场投资获得的收益

B、商品出口额

C、商品进口额

D、受雇在本国工作的外国工人获得的报酬

正确答案：B

答案解析：记入国际收支平衡表贷方项目的是本国商品和服务的出口、

本国对外资产的减少或本国对外负债的增加。商品出口额属于本国商品

的出口，应记入贷方。商品进口额应记入借方；受雇在本国工作的外国

工人获得的报酬属于本国的进口劳务，记入借方；非居民在本国证券市

场投资获得的收益属于本国的对外负债增加，记入借方。

50.我国储蓄存款专指

A、居民个人、政府在银行的存款

B、居民个人、政府、企业在银行的存款

C、居民个人在银行的存款

D、居民个人、企业在银行的存款

正确答案：C

答案解析：我国储蓄存款专指居民个人在银行的存款。政府存款一般计

入财政存款等其他类别，企业存款有企业存款账户单独核算，储蓄存款

主要强调居民个人将资金存入银行以获取利息收益等情况，所以不包括

政府和企业在储蓄存款范畴内，主要就是居民个人在银行的存款。

51.基础货币等于

A、存款准备金+商业银行库存现金

B、存款准备金+流通中的现金

C、存款准备金-商业银行库存现金

D、存款准备金+活期存款

正确答案：B

答案解析：基础货币，也称货币基数、强力货币、始初货币，是指流通

于银行体系之外的现金加上商业银行的存款准备金之和。它是中央银行

发行的债务凭证，表现为商业银行的存款准备金(R)和公众持有的通货

(C)o即基础货币二存款准备金+流通中的现金。

52.显示“失业率和物价上涨率之间此消彼长替代关系”的曲线是

A、自然失业率曲线

B、菲利普斯曲线

C、弗里德曼曲线

D、托宾q曲线

正确答案：B

答案解析：菲利普斯曲线是用来表示失业率和物价上涨率之间此消彼长

替代关系的曲线。自然失业率曲线表示自然失业率水平；弗里德曼曲线

主要涉及货币理论等相关内容；托宾q曲线反映企业市场价值与企业重

置成本的比率等关系。所以答案选B。

53.直接标价法下远期汇率低于即期汇率的差额是

A、升水

B、贴水

C、多头

D、空头

正确答案：B

答案解析：在直接标价法下，远期汇率低于即期汇率的差额称为贴水；

远期汇率高于即期汇率的差额称为升水。多头和空头是外汇交易中的头

寸概念，与远期汇率和印期汇率的差额无关。

54.不包含通货膨胀因素的利率是（）

A、固定利率

B、实际利率

C、浮动利率

D、名义利率

正确答案：B

答案解析：实际利率是指剔除通货膨胀因素后的利率，它不包含通货膨

胀因素。名义利率是包含通货膨胀因素的利率。固定利率和浮动利率与

是否包含通货膨胀因素并无直接关联。

55.同业拆借市场的形成源于

A、中央银行对商业银行法定存款准备金的要求

B、商业银行安全运营的经营管理理念

C、中央银行进行货币政策操作的需要

D、商业银行投机获利的驱动

正确答案：A

答案解析：同业拆借市场的形成源于中央银行对商业银行法定存款准备

金的要求。商业银行在经营过程中，为了保证资金的流动性，需要按照

法定比例向中央银行缴存存款准备金。当商业银行的准备金不足时，就

需要通过同业拆借市场从其他金融机构借入资金，以满足法定准备金的

要求。同时，其他金融机构有多余资金时，也可以通过同业拆借市场将

资金拆借出去，获取一定的收益。所以同业拆借市场的形成主要是基于

中央银行对商业银行法定存款准备金的要求。同业拆借市场是金融机构

之间进行短期资金融通的市场，其目的主要是为了满足金融机构资金流

动性需求以及调整法定存款准备金等，并非源于商业银行投机获利驱动,

也不是直接源于商业银行安全运营理念，虽然中央银行货币政策操作会

影响同业拆借市场，但不是其形成的直接原因。

56.发行市场的主要功能是

A、提高金融资产的安全性

B、实现金融资产的流动性

C、筹集资金

D、消除风险

正确答案：C

答案解析：发行市场是金融工具首次出售给公众所形成的交易市场，其

主要功能就是筹集资金，为资金需求者提供筹集资金的渠道。而消除风

险、提高金融资产安全性并不是发行市场的主要功能。实现金融资产的

流动性主要是流通市场的功能，而非发行市场。

57.能够签发支票的活期存款属于

A、电子货币

B、纸币

C、银行券

D、存款货币

正确答案：D

答案解析：能够签发支票的活期存款可随时通过支票进行支付，发挥着

货币的交易媒介等职能，属于存款货币。纸币是由国家发行并强制流通

的货币符号；银行券是由银行发行的一种信用货币；电子货币是通过电

子设备实现支付功能的货币形式，均与能够签发支票的活期存款的性质

不同V

58.对处于创业期和拓展期的新兴公司进行资金融通的业务属于投资

银行的

A、证券交易与经纪业务

B、资产管理业务

C、并购业务

D、风险投资业务

正确答案：D

答案解析：风险投资业务是指对处于创业期和拓展期的新兴公司进行资

金融通，帮助其发展壮大，符合题意。证券交易与经纪业务主要是关于

证券的交易和代理买卖等；并购业务侧重于企业之间的合并与收购；资

产管理业务是对资产进行管理运作。所以对处于创业期和拓展期的新兴

公司进行资金融通的业务属于风险投资业务。

59.属于我国政策性银行的是

A、中国工商银行

B、中国银行

c、中国建设银行

D、中国农业发展银行

正确答案：D

答案解析：政策性银行是指由政府创立，以贯彻政府的经济政策为目标,

在特定领域开展金融业务的不以盈利为目的的专业性金融机构。中国农

业发展银行属于政策性银行，主要承担国家规定的农业政策性金融业务。

而中国工商银行、中国银行、中国建设银行均为国有商业银行，以盈利

为主要目的，从事广泛的商业银行业务。

60.央行持有的国外资产不包括（）

A、外汇储备

B、黄金储备

C、政府债券

D、央行在国际金融机构的资产

正确答案：D

61.投机者进行投机的目的是（）

A、获取价差

B、避免风险

C、价格发现

D、套期保值

正确答案：A

答案解析：投机者进行投机的目的主要是获取价差收益。套期保值是套

期保值者的目的，是为了规避风险；避免风险表述不准确，投机本身是

有风险的行为；价格发现是期货市场的功能之一，并非投机者的目的。

62.外商直接投资属于国际收支平衡表的

Av金融账户

B、资本账户

C、储备资产

D、经常账户

正确答案：A

答案解析：国际收支平衡表中的金融账户记录了居民与非居民之间投资

与借贷的增减变化，外商直接投资属于金融账户的范畴。资本账户主要

记录资本转移和非生产、非金融资产的收买或放弃等。储备资产是一国

货币当局持有的，用于平衡国际收支和维持汇率稳定等的资产。经常账

户主要记录货物和服务、初次收入和二次收入等交易。所以外商直接投

资属于金融账户，答案选A。

63.以“受人之托，代人理财”为基本特征的金融业务是（）

A、租赁

B、信托

C、贷款

D、投资

正确答案：B

答案解析：信托是一种以“受人之托，代人理财”为基本特征的金融业

务。它是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由

受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，

进行管理或者处分的行为。投资主要是对资产进行配置以获取收益；贷

款是资金的借贷；租赁是通过收取租金让渡资产使用权，均不符合“受

人之托，代人理财”这一特征。

64.下列属于商业银行资产业务的是（）

A、证券投资

B、票据承兑

C、支付结算

D、吸收资本

正确答案：A

答案解析：商业银行资产业务是指根行运用其资金的业务，主要包括贷

款、证券投资、现金资产等。票据承兑属于中间业务；支付结算属于中

间业务；吸收资本属于负债业务；证券投资属于资产业务。

65.商业信用的基本形式是

A、发行债券

B、银行贷款

C、赊销和预付货款

D、财政拨款

正确答案：C

答案解析：商业信用是指企业之间在买卖商品时，以延期付款或预收货

款等形式提供的信用。它的基本形式主要包括赊销和预付货款。银行贷

款属于银行信用；发行债券属于企业筹集资金的一种方式；财政拨款是

政府对特定项目或单位的资金支持，不属于商业信用的基本形式。商业

信用的基本形式围绕企业间商品交易的资金往来展开，赊销使卖方允许

买方在一定期限后付款，预付贷款则是买方提前支付款项给卖方，这两

种形式直接体现了商业信用在企业交易中的应用。

66.下列属于布雷顿森林体系内容的是（）

A、黄金非货币化

B、国际储备货币多元化

C、浮动汇率制度合法化

D、实行“双挂钩”的国际货币体系

正确答案：D

答案解析：布雷顿森林体系的主要内容包括：建立了以美元为中心的国

际货币体系，实行“双挂钩”制度，即美元与黄金挂钩，其他国家货币

与美元挂钩。选项A黄金非货币化、选项B国际储备货币多元化、选项C

浮动汇率制度合法化均不属于布雷顿森林体系的内容。

67.按照制定方法的不同可将汇率划分为

A、即期汇率与远期汇率

B、买入汇率与卖出汇率

C、名义汇率与实际汇率

D、基准汇率与套算汇率，

正确答案：D

答案解析：按照制定方法的不同可将汇率划分为塞准汇率与套算汇率。

基准汇率是一国货币与关键货币之间的汇率，套算汇率则是根据基准汇

率套算出来的本币与其他货币之间的汇率。即期汇率与远期汇率是按外

汇交易交割期限划分；买入汇率与卖出汇率是从根行买卖外汇的角度划

分；名义汇率与实际汇率是从是否考虑通货膨胀因素等方面划分。

68.在货币资金余缺调剂中充当信用媒介的是（）

A\金融部

B、个人部门

C、政府部门

D、非金融企业部门

正确答案：A

答案解析：金融部门在货币资金余缺调剂中充当信用媒介。个人部门、

非金融企业部门和政府部门在货币资金余缺调剂中一般不直接充当信用

媒介。金融部门通过吸收存款、发放贷款等方式，将资金从盈余部门转

移到短缺部门，发挥着信用中介的作用。

69.某企业持有一张面额为2000元、半年后到期的汇票，若银行确

定该票据的年贴现率为5%,则该企业可获得的贴现金额为（）

A、1850元

B、1950元

G2000元

D、2050元

正确答案：B

答案解析：贴现金额=汇票面额-汇票面额X年贴现率X贴现期限。本题

中，贴现期限为半年即0.5年,汇票面额为2000元，年贴现率为5%,

则贴现金额=2000-2000X5%X0.5=2000-50=1950元，所以该企业

可获得的贴现金额为1950元，大于1950元的选项为［B］。

70.下列货币政策操作中，引起货币供应量增加的是

A、提高再贴现利率

B、中央银行卖出债券

C、降低法定存款准备金率

D、预缴进口保证金

正确答案：C

答窣解析：降低法定存款准备金率，商业银行可用于放贷的资金增加，

会使货币供应量增加。提高再贴现利率会使商业4艮行融资成本上升，减

少向央行贴现，货币供应量减少；中央银行卖出债券回笼资金，货币供

应量减少；预缴进口保证金会冻结一部分资金，使货币供应量减少。

71.银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行

需要保有的最低资本量被称为

A、权益资本

B、监管资本

C、核心资本

D、经济资本

正确答案：D

答案解析：经济资本是银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计

算出来的、银行需要保有的最低资本量。权益资本是指投资者投入企业

的资本金以及企业在持续经营过程中形成的留存攻益等；监管资本是监

管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本；核

心资本是银行资本中最核心的部分，具有永久性、清偿顺序排在所有其

他融资工具之后的特征。所以本题选D。

72.有“金边债券”之称的是

A、金融债券

B、地方公债

C、公司债券

D、国债

正确答案：D

答案解析：国债又称国家公债，是国家以其信用为基础，按照债券的一

般原则，通过向社会发行债券筹集资金所形成的债权债务关系。国债以

国家信用作担保，安全性高，被称为“金边债券”。金融债券是银行等

金融机构作为筹资主体为筹措资金而面向个人发行的一种有价证券；公

司债券是公司依照法定程序发行的债券；地方公债是地方政府发行的债

卷，它们的信用风险相对国债较高，不具有“金边债券”之称。

73.股票的每股市价与每股盈利的比率是

A、杠杆比率

B、KDJ比率

C、容量比率

D、市盈率

正确答案：D

答案解析：市盈率是股票每股市价与每股盈利的比率，它是衡量股票投

资价值的重要指标之一。杠杆比率主要衡量企业负债情况等；KDJ比率是

一种技术分析指标；容量比率在股票分析中并非指每股市价与每股盈利

的比率。所以股票的每股市价与每股盈利的比率是市盈率。

74.现代金融体系中处于核心地位的金融机构是

A、保险公司

B、投资银行

C、中央银行

D、政策性银行

正确答案：C

答案解析：中央银行是现代金融体系的核心，它在一国金融体系中居于

主导地位，是国家干预和调控国民经济发展的重要工具。中央银行负责

制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务等重要职能。保险

公司主要经营保险业务；政策性银行是为贯彻国家产业政策、区域发展

政策而设立的；投资银行主要从事证券发行、承销等业务。它们在金融

体系中都有各自的重要作用，但核心地位的是中央银行。中央银行通过

制定货币政策等手段，对整个金融体系和经济运行产生重大影响，控制

货币供应量、调节利率等，进而影响金融市场和经济活动。

75.显示“失业率和物价上涨率之间存在着此消彼长替代关系”的曲

线是

A、自然失业率曲线

B、菲利普斯曲线

C、弗里德曼曲线

D、托宾q曲线

正确答案：B

答案解析：菲利普斯曲线是用来表示失业率和物价上涨率之间存在着此

消彼长替代关系的曲线。自然失业率曲线是指在没有货币因素干扰的情

况下，让劳动市场和商品市场的自发供求力量起作用时，总需求与总供

给处于均衡状态下的失业率。弗里德曼曲线并不是直接描述失业率和物

价上涨率关系的典型曲战。托宾q曲线反映的是企业市场价值与企业重

置成本之比和投资支出之间的关系。

76.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产

生不利影响因素的贷款属于

A、关注贷款

B、次级贷款

C、可疑贷款

D、损失贷款

正确答案：A

答案解析：关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在

一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款。次级贷款是借款人