2026年财政领域群众身边不正之风和腐败问题集中整治自查报告

2026年财政领域群众身边不正之风和腐败问题集中整治自查报告一、自查工作部署情况2026年，我局（委/办）深入贯彻落实党中央关于整治群众身边不正之风和腐败问题的决策部署，按照上级纪检监察机关和财政主管部门的统一安排，将财政领域群众身边不正之风和腐败问题集中整治作为纵深推进全面从严治党和党风廉政建设的重要抓手。财政资金取之于民、用之于民，涉及惠民惠农补贴发放、乡村振兴资金使用、困难群众救助保障、政府采购、财政投资评审等方方面面，直接关系人民群众的切身利益。这些领域的不正之风和腐败问题，损害的是群众的获得感，侵蚀的是党的执政根基，必须坚决有力加以整治。1.1组织领导与责任体系成立财政领域集中整治工作领导小组，由主要领导任组长，分管领导任副组长，各相关业务处室负责人为成员。领导小组下设办公室，设在局机关纪委（或监督检查处），承担综合协调、线索管理、督导检查、情况汇总等日常工作。领导小组实行"组长负总责、副组长分口把关、成员单位具体落实"的责任体系：•组长：对集中整治工作负总责，审定工作方案和重大事项，定期听取工作进展汇报。•副组长：按业务分工，分别负责惠民惠农补贴、乡村振兴资金、政府采购与投资评审、机关内部管理等领域整治工作的组织协调。•各处室（单位）负责人：承担本处室（单位）整治工作的直接责任，负责本领域自查自纠、问题整改和相关制度建设工作。•机关纪委（监督检查处）：承担监督的再监督职责，负责跟踪督办、执纪问责和线索移送工作，并对各处室自查质量进行抽查复核。1.2时间安排与阶段划分本次集中整治自查工作自2026年3月启动，至2026年8月结束，分为四个阶段。各阶段任务明确、节点清晰，确保整治工作有序推进、取得实效。阶段时间主要任务责任主体阶段产出动员部署3月1日—3月15日制定方案、组建机构、召开动员会、开展业务培训领导小组办公室工作方案、动员部署会材料自查自纠3月16日—4月30日全面排查问题线索，边查边改，建立问题台账各处室（单位）问题清单及自查报告重点检查5月1日—6月30日局内交叉检查与重点抽查，核实重点问题线索领导小组办公室组织检查报告及问题核实情况整改提升7月1日—8月31日问题整改、追缴资金、完善制度、追责问责、总结报告各处室（单位）配合整改台账、工作总结报告1.3自查范围与对象自查范围覆盖2024年1月至2026年3月期间（部分重点领域追溯至2022年度）涉及的全部财政业务。自查对象包括：•局机关各业务处室、局属各单位；•乡镇（街道）财政所等基层财政管理机构；•使用财政资金的相关单位和项目主体（根据资金流向延伸自查）；•涉及财政业务审批、资金分配、项目评审等岗位的工作人员。自查重点聚焦与群众直接相关的财政业务，做到"四个全覆盖"：资金全覆盖、项目全覆盖、环节全覆盖、责任人员全覆盖。二、自查内容与重点领域自查工作坚持问题导向，聚焦群众反映强烈、腐败问题易发多发的财政领域重点环节，逐项排查、逐项整治。本章所述四个重点领域，既是历次审计监督中发现问题的集中区域，也是本次自查中明确要求"见人见事见资金"的核心范围。2.1惠民惠农财政补贴资金"一卡通"管理2.1.1自查依据与目标依据《财政部等七部门关于进一步加强惠民惠农财政补贴资金"一卡通"管理的指导意见》及相关实施办法，对照补贴政策清单、分配方案、发放台账和银行代发数据，重点核实补贴资金是否及时、足额、精准发放到人到户。核心目标是确保补贴资金"每一分钱都发到群众手里"，不发生截留挪用、虚报冒领、优亲厚友等问题。2.1.2自查方法与要点•补贴项目梳理：全面梳理本地区纳入"一卡通"发放的补贴项目清单，包括耕地地力保护补贴、农机购置补贴、种粮农民一次性补贴、城乡低保金、特困人员供养金、残疾人两项补贴、孤儿基本生活费等，逐项核对补贴政策依据、补贴标准和发放对象。梳理结果形成的《补贴项目清单》须经局领导审签后报上级财政部门备案。•发放数据比对：将"一卡通"代发数据与人社、民政、农业农村、退役军人事务等部门的相关数据进行交叉比对。重点比对已死亡人员信息（通过与公安户籍注销数据比对）、公职人员信息（通过组织人社部门数据比对）、车辆房产信息（通过公安、自然资源部门数据比对），筛查是否存在违规领取补贴问题。•入户核实走访：按不低于发放总户数5%的比例（每乡镇不少于10户）开展随机入户核查，实地查看补贴资金到账情况、农户对补贴政策和标准的知晓情况，核对"一卡通"存折（卡）由本人保管还是由他人代管。对代管情况逐一登记，重点排查村干部统一保管群众"一卡通"存折（卡）的问题——此类行为往往伴随截留、挪用补贴资金甚至冒领补贴的严重违纪违法行为。•发放时效核查：通过系统数据和银行流水，逐笔核查补贴资金是否在规定时限内发放到户。重点关注是否存在因数据录入错误、审核流程冗长、资金拨付不及时等原因导致的补贴发放延迟问题。按规定，各部门审核通过后，补贴资金应在30日内发放到户。2.1.3常见问题类型及定性标准问题类型具体表现定性依据虚报冒领虚报种植面积、编造补贴对象名单、重复申报等《财政违法行为处罚处分条例》第十四条截留挪用补贴资金滞留乡镇或部门账户，未及时发放；挪作他用《财政违法行为处罚处分条例》第六条优亲厚友在补贴对象认定中偏袒亲属、朋友，违规扩大补贴范围《中国共产党纪律处分条例》相关规定违规代管村干部统一保管群众"一卡通"存折，甚至配发"子卡"《关于进一步加强惠民惠农财政补贴资金"一卡通"管理的指导意见》发放滞后审核审批拖延，资金在途时间长，群众长期拿不到补贴《政府信息公开条例》及补贴发放时限规定2.2乡村振兴财政衔接资金使用管理2.2.1自查内容•资金分配环节：核查衔接推进乡村振兴补助资金（原财政专项扶贫资金）的分配是否科学合理，是否按规定向重点帮扶地区倾斜，是否存在"撒胡椒面"式平均分配、脱离实际强上项目等问题。对照年度资金分配方案和项目库清单，逐笔核实分配依据的充分性。•项目实施环节：核查项目的立项审批、招标投标、实施进度和竣工验收情况。重点关注：未按规定程序审批即开工建设；化整为零规避招标；围标串标；违规转包分包；工程进度款支付与实体进度不符；项目建成后闲置废弃或"建而不用"；以及因前期论证不足导致的项目"半拉子"工程。•资金拨付使用环节：核查资金是否按项目进度拨付，是否存在滞留、截留、挤占挪用问题。结合项目财务账目与工程结算资料，排查虚假列支、白条入账、大额现金支付等问题；核实项目资金是否被用于发放奖金补贴、修建楼堂馆所、偿还债务等与巩固拓展脱贫攻坚成果无关的支出。•联农带农机制落实：核查产业帮扶项目是否建立联农带农机制，监测带动脱贫户和监测对象获得收益的情况。重点排查"一股了之""一发了之"、收益不发或少发等损害脱贫群众利益的问题。2.2.2自查表格核查维度具体内容核查方式数据来源资金分配分配依据是否充分、程序是否合规、投向是否精准对照年度资金分配方案和项目库清单逐笔核对资金分配文件、项目库台账项目立项审批程序是否完整、论证是否充分抽查不少于30%的项目档案立项批复文件、可研报告、绩效目标申报表招投标是否依法招标、有无围标串标、化整为零核对招标公告、中标通知、合同金额公共资源交易平台数据、招标档案工程实施进度是否真实、变更是否合规、质量是否合格现场核查与资料比对监理日志、验收报告、结算审核报告资金拨付拨付是否及时、用途是否合规、专账是否清晰核对银行流水和财务凭证项目资金台账、银行对账单联农带农带农机制是否实质运行、分红是否到位走访经营主体与受益农户联农带农协议、分红发放记录2.3困难群众救助补助资金使用管理2.3.1自查重点•救助对象认定：核查低保对象、特困人员、临时救助对象的认定程序是否规范，是否存在"人情保""关系保""错保""漏保"问题。通过家庭经济状况核对系统，重点排查收入财产超标人员违规纳入保障的问题。按不低于5%的比例随机抽查新增救助对象，入户核实其家庭实际生活状况与申请审批材料是否一致。•资金发放管理：核查救助资金是否按月足额发放，发放对象与审批名单是否一致，是否存在"死人保""服刑人员保"等违规领取问题。通过殡葬火化数据、服刑人员数据与救助发放数据比对筛查。逐一核实发放账户的真实性和合规性，防范他人代领、冒领。•资金使用绩效：核查临时救助资金是否真正用于解决群众突发性、紧迫性、临时性生活困难，是否存在平均发放、轮流坐庄、套取资金等违规使用问题。抽查救助档案的完整性和真实性，重点关注同一对象短期内频繁申请临时救助、大额救助审批权限上收是否落实等异常情形。•基层经办能力与作风：核查乡镇（街道）经办人员在受理救助申请过程中是否存在推诿扯皮、吃拿卡要、故意刁难等问题。通过回访申请对象、查阅信访投诉记录和政务热线工单，排查经办服务中的不正之风。2.3.2与审计发现问题对照依据近年来上级审计机关对困难群众救助补助资金审计查明的问题类型（如2024年度审计发现部分地区存在符合条件人员未纳入救助范围、已死亡人员未及时停发救助金、资金发放不及时等典型问题），逐项对照本地区是否存在同类问题，形成对照自查清单。凡审计指出过的整改事项，要逐一核实整改措施的落实情况和实际整改效果，防止敷衍整改、虚假整改。2.4财政评审、政府采购与投资评审领域2.4.1自查要点•政府采购领域：核查采购人（各预算单位）是否存在以下问题：以不合理条件对供应商实行差别待遇或歧视待遇；将应当公开招标的项目化整为零或者以其他任何方式规避公开招标；在招标采购过程中与供应商进行协商谈判；与供应商或采购代理机构恶意串通；在履约验收环节不按合同约定标准验收，甚至虚列采购、虚假验收、套取资金。​采购代理机构方面，核查是否存在与采购人或供应商串通操纵采购结果、违规收取代理费用、发布虚假信息等问题。评审专家方面，核查是否存在收受供应商财物或其他好处、打"人情分"等问题。•财政投资评审领域：核查评审机构是否按照有关规定和委托要求开展评审工作，是否存在评审结论严重失实、隐匿审减事项、与建设单位或施工单位串通虚增造价等问题。对照重点项目竣工财务决算审核报告和结算评审报告，抽查评审工作底稿的完整性、真实性。•政府购买服务领域：核查是否将应当由政府直接履职的事项外包给第三方；是否存在购买服务项目"买而不用""一买了之"的问题；是否存在通过政府购买服务变相增加行政运行成本的问题；承接主体是否按规定履行合同义务和服务承诺。2.4.2自查标准采购项目抽查比例不低于2024年以来实施项目总数的30%（含所有达到公开招标数额标准的项目）。重点抽查：涉密采购项目、单一来源采购项目、紧急采购项目、质疑投诉较多的项目、与群众利益密切相关的公共服务采购项目（如物业管理、养老服务、校园餐配送等）。投资评审项目的抽查比例不低于重大政府投资项目总数的50%。重点核查评审时效（是否在合同约定时限内完成评审）、评审质量（评审结论与实际结算金额偏差率是否在合理范围内）、评审收费（是否存在乱收费、搭车收费问题）。三、自查方式方法自查坚持"数据先行、比对发现、核实确认、整改销号"的工作闭环，综合运用多种方式方法，确保问题找得准、查得实。核心思路是：不从纸质材料出发，而从资金流向和受益对象出发，以数据比对发现疑点，以实地核查确认问题。3.1数据筛查与比对分析利用预算管理一体化系统、惠民惠农"一卡通"发放系统、政府采购管理系统、财政评审管理系统等业务平台，开展多维度数据筛查。具体比对模型包括以下内容。实际筛查时，数据提取的时间口径统一切换为2024年1月—2026年3月，确保可比。序号比对模型数据来源筛查目标1"一卡通"发放数据×公安户籍注销数据代发银行、公安部门已死亡人员继续领取补贴2"一卡通"发放数据×人社参保数据代发银行、人社部门不符合身份条件人员领取补贴3"一卡通"发放数据×不动产登记数据代发银行、自然资源部门有房有车人员违规享受低保等4救助发放数据×服刑人员数据民政部门、司法部门服刑人员违规领取救助金5政府采购中标数据×工商登记数据政府采购系统、市场监管部门同一供应商频繁中标、围标串标线索6项目结算数据×竣工验收数据评审系统、项目主管部门未完工即办理结算、虚报工程量7工程项目中标金额×预算评审金额招投标平台、评审系统规避招标、人为压低或抬高价格3.2实地核查与入户走访•项目现场核查：对抽查的每一个工程项目，实地查看建设进度和工程质量。核查内容包括：对照设计图纸核实工程量完成情况；观察工程质量是否存在明显缺陷；了解项目建成后的实际使用情况，判断是否存在"建而不用""半拉子"工程。现场核查全过程留存影像资料。•入户走访调查：对惠民惠农补贴受益户、救助对象、脱贫户和监测对象开展入户走访。走访内容主要包括：补贴资金是否足额到账；实际收到补贴的项目和金额与政策标准是否一致；"一卡通"存折（卡）保管方式是否为本人保管；对补贴政策和申领流程是否充分知晓；基层经办服务是否存在态度恶劣、推诿扯皮甚至吃拿卡要等问题。•基层财政所延伸核查：选取不少于30%的乡镇（街道）财政所开展延伸检查。核查内容包括：惠农补贴资金专户管理是否规范；报账审批程序是否严格执行；村级运转经费和村干部报酬是否及时足额拨付；村账乡代理的会计核算是否真实完整；是否存在白条入账、公款私存、坐收坐支等违反财经纪律的问题。3.3交叉检查与重点抽查在各处室（单位）全面自查基础上，组织局内业务骨干组成若干交叉检查组，开展实地交叉检查。交叉检查组成员不出自被检查处室，以保证独立性和客观性。重点抽查范围包括：•涉及金额大、群众反映多的项目（单项资金超过100万元的项目逐一核查资金流向）；•上级交办、巡视巡察移交、审计移送、信访举报反映的问题线索；•自查自纠"零问题"或问题明显偏少的单位（此类单位作为重点复核对象，防止自查走过场）；•以前年度检查发现问题较多且整改不到位的单位。3.4信访举报线索梳理对2024年以来受理的涉及财政领域群众身边不正之风和腐败问题的信访举报、12345政务热线工单、网络舆情信息进行全面梳理，建立线索台账。线索台账应包括：举报对象、举报内容摘要、来源渠道、受理时间、目前办理状态、涉及金额等要素。对每条线索，由领导小组办公室统一编号登记，按照"归口管理、分级负责"原则分流处置：•涉及违规违纪问题线索，及时移送纪检监察机关；•涉及一般性业务问题，转相关处室核实处理；•涉及群众合理诉求的，督促相关单位限期解决并反馈。所有线索的办理结果均需向领导小组办公室反馈，做到"件件有着落、事事有回音"。对已办结线索，按不低于20%的比例进行回访，核查办理质量和群众满意度。四、自查发现的主要问题本次自查共发现各类问题XX个，涉及金额XXXX万元（此为截至2026年4月30日自查填报数据，最终以整改销号后的更新数据为准）。其中：违规违纪类问题XX个、涉及金额XXX万元；管理不规范类问题XX个、涉及金额XXX万元；其他问题XX个。已整改XX个，正在整改XX个。向纪检监察机关移送问题线索XX条，涉及人员XX人（按干部管理权限，科级及以下人员线索移送同级纪检监察机关，处级及以上人员线索径报上级纪检监察机关）。4.1惠民惠农补贴资金领域1.虚报冒领问题仍然存在。通过数据比对和入户核查，发现X个乡镇（街道）存在虚报补贴面积、编造补贴对象套取补贴资金问题。例如：◦案例一（具体描述按实填）：某村将集体机动地XX亩以个人名义申报耕地地力保护补贴，补贴资金XXXX元未入村集体账户，由村干部直接支配，涉嫌截留集体收入。该问题线索已移送纪检监察机关。◦案例二（具体描述按实填）：某镇民政办工作人员利用职务便利，将已故低保对象X户的低保金继续领取X个月，累计XXXX元，用于个人开支。该问题线索已移送纪检监察机关。2.违规代管"一卡通"问题不同程度存在。入户走访发现，仍有X个村存在村干部统一保管部分群众"一卡通"存折（卡）问题，涉及XX户。经核查，多数属于群众外出务工、行动不便等原因形成的委托代管，但代管存折的补贴支取情况缺乏监督，存在较大廉政风险。对全部代管情况已逐户登记备案，并由乡镇纪委跟踪监督代管资金流向。3.补贴发放不及时问题较为普遍。部分补贴项目因部门间数据交换延迟、审核审批链条过长等原因，未能在规定时限内发放到户。经比对，2024年度X个补贴项目平均发放延迟XX天，最长延迟XX天。其中X个项目的补贴资金在县级财政专户滞留超过3个月。4.2乡村振兴衔接资金领域1.项目前期论证不充分，个别项目效益不佳。抽查XX个衔接资金项目中，有X个项目建成后利用率较低或闲置。例如，某村XX产业项目（按实际项目名称填报）建成后因市场变化、缺乏运营主体等原因长期闲置，涉及资金XXX万元。2.少数项目招投标程序不规范。发现X个项目存在化整为零规避招标（将超过法定招标限额的工程拆分为多个子合同）、先施工后补招标手续等问题，涉及合同金额XXXX万元。3.资金拨付与项目实施进度不匹配。部分项目存在资金超前拨付或拨付滞后问题。其中，X个项目在未完成实物工作量的情况下超前拨付工程款XXX万元，存在资金安全风险；另有X个项目因竣工验收结算缓慢造成资金滞留XXX万元。4.联农带农机制落实不到位。有X个产业帮扶项目未按实施方案约定向脱贫户分红，涉及XXX户。个别项目存在分红"一分了之"、群众未参与经营决策的问题，带动效果打折扣。4.3困难群众救助领域1.动态管理不及时，"错保""漏保"并存。通过与公安、人社等部门数据比对，发现X人在家庭经济状况明显改善后未及时退出低保范围；X人符合救助条件但因政策宣传不到位、申请流程不了解而未纳入保障范围。因动态管理不到位多发放的救助资金XXXX元已启动追缴，追缴完成率要求达到100%。2.个别基层经办环节存在作风问题。通过回访申请对象，发现X起问题，主要表现为：受理申请后长期不告知办理结果、要求群众重复提交材料、政策解释不耐心不细致等。已对相关经办人员进行批评教育，并纳入年度考核负面记录。3.临时救助审批存在不规范情形。抽查XX份临时救助档案，发现X份存在审批流程简化（未经集体研究）、救助标准把握不一致（同类困难情形救助金额差异超过2倍）等问题。个别村存在将临时救助资金用于平衡村级其他支出的倾向。4.4政府采购与投资评审领域1.政府采购需求管理不规范。X个采购项目存在采购需求中的技术参数指向特定供应商、评分办法设置不合理导致"劣币驱逐良币"等问题。例如，某单位办公家具采购项目中，评审因素中售后服务分值占比过高，实质构成对本地供应商的倾斜。2.履约验收环节把关不严。抽查发现X个项目存在验收走过场问题：验收报告缺少实质性验收记录、验收意见与合同约定标准明显不符、验收人员不具备相应专业能力等。个别项目存在实际交付货物（服务）与合同约定品牌、型号、数量不一致的问题。3.评审时效有待提升。部分投资评审项目在送审资料齐全的情况下，超出合同约定期限XX天未出具评审报告，影响项目资金拨付和工程结算进度，建设单位反映集中。4.评审质量存在薄弱环节。抽查XX份评审报告，发现X份存在高估冒算问题核减不到位、材料价格依据不充分等问题，个别项目评审结论与结算审核结果偏差超过5%（行业经验值参考区间为3%—5%）。五、问题原因分析5.1思想认识层面部分基层财政干部对群众身边不正之风和腐败问题的严重性、危害性认识不足，存在"多发几个钱、少发几个钱是小事""只要不进自己腰包就不算大问题"等错误认识。对资金管理使用中的苗头性、倾向性问题敏感性不强，发现问题的能力和主动性不足。个别单位把惠农资金、救助资金当作"唐僧肉"，在资金分配中讲人情、论关系，底线意识不强。5.2制度机制层面1.数据共享机制不畅。部门间基础数据（死亡人员信息、车辆房产信息、工商登记信息、服刑人员信息等）尚未实现实时共享，数据比对多依赖定期人工提取，存在明显的时间滞后，"数据孤岛"问题突出，给虚报冒领以可乘之机。2.补贴项目管理制度不统一。部分补贴项目的对象认定、公示程序、发放时限等管理规定分散在不同部门文件中，基层执行时口径不一，出现同一对象在不同补贴项目中享有不同认定标准的问题。3.内控机制执行不力。部分单位虽然建立了内部控制制度，但执行中存在"制度上墙、执行落地两张皮"问题。关键岗位轮岗交流制度未严格落实，个别岗位人员连续从事资金审批、拨付工作超过5年未轮岗。4.责任追究偏松偏软。对以往检查发现的一般性违规问题，多以责令整改、批评教育为主，追责问责力度不足，"以整改代替追责""以约谈代替处分"现象不同程度存在，未能形成有力震慑。5.3监督制约层面1.基层监督力量薄弱。乡镇（街道）财政所普遍存在人员少、年龄老化、专业能力不足的问题，"一人多岗""不相容岗位未分离"等情形在个别乡镇较为严重。部分村级财务人员业务素质不高，会计核算质量不高。2.群众监督渠道不够畅通。补贴政策、发放标准的公开程度不够，部分群众对"该拿多少钱、什么时候拿"不清楚，即使少发漏发也难以发现。惠民惠农补贴查询渠道单一，多数群众不知道可以通过什么途径查询本人补贴发放明细。3.日常监督探头作用发挥不充分。财政监督机构对基层财政资金的日常监督多依赖专项检查，常态化、即时化的监督手段不足，未能实现从事后检查向事中监控、事前预警的转变。六、整改措施与成效6.1立行立改情况针对自查发现的问题，坚持"边查边改、立行立改"，截至目前已完成整改问题XX个、正在整改XX个。追缴违规资金XXX万元，退还群众资金XX万元，补发补贴资金XXX万元，惠及群众XXXX户。批评教育XX人，约谈提醒XX人，诫勉谈话X人，给予党纪政务处分X人（处理数据为阶段性数据，后续问责情况将随整改进展持续更新）。向纪检监察机关移送问题线索XX条。其中，XX个项目管线贯通、XX个项目资金拨付等具体民生实事（按实际办理情况填报），已全部对账销号。自查发现的问题已全部纳入整改台账，实行销号管理。6.2资金追缴与退还•对虚报冒领的补贴资金，逐户逐笔建立追缴台账，明确追缴责任人和完成时限。追缴资金按照"谁套取、谁退还"原则，属于个人的由个人退还，属于单位的由单位退还。目前已完成追缴XXX万元，追缴率XX%。对经催收仍不退还的，依法通过诉讼途径追缴。•对因政策理解偏差、数据交换延迟等原因造成符合条件群众未及时足额享受补贴的，及时补发到位。已补发各类补贴资金XXX万元，惠及XXXX户群众。•对救助对象动态管理不到位多发放的救助金，已全部启动追缴程序，同时协调民政部门为符合条件的未纳入保障对象及时办理纳入手续。6.3分类整改措施针对自查发现的各类问题，按照"一事一策、对账销号"原则，分别采取以下整改措施：1.虚报冒领问题整改：对虚报冒领资金逐笔追缴，对相关责任人按规定追责问责；对虚报面积、编造对象的补贴项目重新核实认定，确保真实准确；将虚报冒领人员信息纳入补贴申领信用记录，限制其一定期限内申领相关补贴。2.违规代管"一卡通"问题整改：对代管存折（卡）逐户核实保管原因，签订委托代管协议，明确双方权利义务和资金使用的监督方式；鼓励引导代管对象通过银行柜台、自助终端等渠道自行支取；对代管资金使用情况进行定期核查。3.项目闲置问题整改：逐一分析闲置原因，制定盘活方案。对于产业项目，通过引入运营主体、调整经营方向、完善配套设施等方式恢复运营功能；对于基础设施项目，协调行业主管部门明确管护责任，落实管护经费，确保正常发挥效益。4.招投标不规范问题整改：对化整为零规避招标的项目，逐一查明原因和责任人，按规定补办相关手续并追究责任；对围标串标嫌疑线索，移送相关部门查处；对先施工后补办手续问题建立预防机制，严格项目前期审批流程。5.政府采购问题整改：修订完善政府采购内部控制管理办法，严格采购需求编制审核和履约验收管理；对验收走过头的项目组织重新验收，对不合格项目依法处理；对评审专家违规问题按规定记录评价并暂停其评审资格。6.救助领域问题整改：督促民政部门完善救助对象动态管理机制，落实定期核查和报告制度；对经办服务作风问题，开展专题教育整顿；规范临时救助审批流程，明确集体研究、公示公开等程序要求。6.4完善制度机制在立行立改的基础上，针对问题暴露出的制度漏洞和管理薄弱环节，重点推动以下制度建设：1.建立惠民惠农补贴资金全流程公开制度。依托政府门户网站、政务公开专栏和村级公示栏，对补贴政策、补贴标准、发放明细实行"三公开"。村级公示时间不少于7天，公示照片存档备查。2.完善财政资金直达监控机制。将惠民惠农补贴资金、困难群众救助资金纳入直达资金监控系统管理，对资金分配、拨付和使用实行全链条跟踪监控。对预警信息分级处置：黄色预警由资金使用部门3个工作日内说明情况，红色预警由财政监督机构5个工作日内启动核查。3.修订内部管控制度。全面梳理预算管理、资金拨付、政府采购、投资评审等各业务流程的风险点，完善防控措施。重点落实不相容岗位分离、关键岗位定期轮岗（同一岗位任职满5年必须轮岗）、重大事项集体决策等制度。4.建立财政内部监督检查与纪检监察监督贯通协同机制。明确问题线索移送标准和程序，财政监督检查中发现涉嫌违规违纪线索的，在5个工作日内移送纪检监察机关。建立每季度会商制度，通报监督工作情况，研判形势。6.5制度清单与适用期限本次自查整改期间，同步推进以下制度性成果。各牵头处室应于2026年9月30日前完成制度起草和报批，确保长效机制落地见效。拟建制度名称主要内容牵头处室完成时限惠民惠农补贴资金"三公开"实施细则公开内容、公开方式、公开时限、监督方式农业农村处2026年9月财政资金直达监控管理办法监控范围、预警分级处置流程、各方职责国库处2026年9月政府采购履约验收管理细则验收组织方式、验收标准、验收责任、违规处理采购管理处2026年9月乡镇财政资金监管操作规程监管职责、监管流程、抽查比例、问题报送基层财政处2026年8月财政监督与纪检监察监督贯通协同实施办法线索移送标准、移送程序、会商制度监督评价处2026年8月投资评审质量控制办法评审程序、底稿要求、三级复核、质量评价投资评审中心2026年9月七、追责问责情况7.1追责问责总体情况自查过程中，坚持"自查从宽、被查从严"原则，对主动说明问题、积极退还资金的，依规依纪从轻处理或不予处理；对隐瞒不报、拒不整改的，从严从重处理。截至目前，全系统共追责问责XX人，其中：党纪政务处分X人、诫勉谈话XX人、约谈提醒XX人、批评教育XX人、移送司法机关X人。7.2典型案例通报1.案例一（模板格式，按实填写）：某乡镇财政所原所长利用职务便利，通过虚报种粮补贴面积、编造虚假补贴对象等方式套取补贴资金XXXXX元，用于个人挥霍。经查实后，给予开除党籍、开除公职处分，涉嫌犯罪问题移送检察机关依法审查起诉。2.案例二（模板格式，按实填写）：某村党支部书记（兼村委会主任）统一保管本村XX户群众"一卡通"存折，截留补贴资金XXXXX元用于村务开支，未及时入账。经查实后，给予党内严重警告处分，截留资金已全部追缴。3.案例三（模板格式，按实填写）：某单位采购办主任在办公设备采购过程中，接受供应商宴请和礼品，为供应商中标提供便利。经查实后，给予党内警告、政务记过处分，调离采购岗位。以上案例在全系统范围内进行通报，以案为鉴、以案促改，发挥警示教育作用。八、长效机制建设8.1强化日常监督将群众身边不正之风和腐败问题整治纳入财政日常监督范围，建立常态化排查机制。每年组织开展至少1次"一卡通"发放情况专项核查，每两年对乡村振兴衔接资金实施一轮全覆盖检查，对困难群众救助补助资金每年与民政部门开展1次联合检查。日常监督工作安排与年度财政监督检查计划同步编制、同步实施、同步考核。8.2推进数据共享和信息化建设积极推动财政与人社、民政、农业农村、公安、自然资源、市场监管等部门的数据共享，力争实现补贴发放数据、救助对象数据、死亡人员数据、房产车辆数据的实时比对。升级惠民惠农补贴资金"一卡通"系统，实现补贴发放信息实时推送、自动校验、智能预警。推广"互联网+监督"模式，方便群众在线查询补贴信息、在线投诉举报。8.3加强基层财政队伍建设针对基层财政力量薄弱问题，争取通过公务员招录、事业人员招聘、政府购买服务等途径补充人员力量。制定基层财政干部年度培训计划，重点加强财政法规政策、惠民补贴政策、会计基础规范、廉政警示教育等方面培训，每人每年培训不少于40学时。落实关键岗位定期轮岗制度，乡镇财政所所长在同一乡镇任职满5年的，原则上应当交流轮岗。8.4深化警示教育编制财政领域群众身边不正之风和腐败问题典型案例汇编，分发给系统内各单位学习。将警示教育纳入党组理论学习中心组学习和基层党组织"三会一课"内容，每半年至少开展1次警示教育活动。对新入职人员、新提拔干部、关键岗位人员，进行专题廉政谈话。8.5畅通群众监督渠道在政府门户网站开设"财政资金信息公开"专栏，集中公开各类惠民惠农补贴政策、发放标准和发放明细（按有关规定脱敏处理）。公布举报电话、电子邮箱和来信来访地址，建立"收—转—办—复"闭环管理机制，确保群众举报投诉在15个工作日内得到初步处理反馈。定期开展群众满意度调查，将调查结果作为改进工作的重要依据。九、下一步工作打算9.1持续深化整改落实对尚未完成整改的问题，实行"一个问题、一个方案、一名责任人、一抓到底"工作机制，倒排工期、挂账督办。整改台账每月更新一次，整改完成一项销号一项。对已销号问题开展"回头看"，抽查比例不低于销号总数的20%，防止问题反弹回潮。9.2开展整改成效评估2026年第四季度，委托第三方机构（或组织局内业务骨干）对整改落实情况开展专项评估。评估内容主要包括：问题整改的彻底性、资金追缴的完整性、制度建设的有效性、群众对整改成效的满意度。评估结果向局党组专题报告，并在一定范围内通报。9.3加强协作联动主动加强与纪检监察机关、审计部门、信访部门的协作配合，建立信息共享、线索移送、案件查办联动机制。对审计移送、巡视巡察移交、信访举报反映的财政领域问题线索，优先办理、及时反馈。对查处的典型案例，及时通报曝光，发挥震慑作用。9.4巩固拓展整治成果在认真总结本次集中整治经验做法的基础上，将行之有效的措施办法固化为制度规范。2027年起，将群众身边不正之风和腐败问题整治纳入年度财政监督工作计划，实现常态化、制度化、规范化。持续关注惠民惠农补贴、乡村振兴资金、困难群众救助等领域的资金管理使用情况，做到力度不减、标准不降、节奏不变，以实实在在的整治成效取信于民。附件附件一：财政领域集中整治自查工作领导小组名单（模板格式）职务姓名单位及职务职责分工组长XXXXXXX全面负责整治工作副组长XXXXXXX分管惠民惠农补贴领域副组长XXXXXXX分管乡村振兴资金领域副组长XXXXXXX分管政府采购与评审领域成员XXXXXXX牵头困难群众救助领域成员XXXXXXX负