2026年基金从业人员资格考试题库答案与解释

一、单选题(只有一个正确答案)项要求?3.根据《证券投资基金法》,基金份额持有人的权利不包括?C.完整性原则C.基金管理人8.下列哪项不属于基金募集期间的禁止行为?A.申请材料C.合同草案11.下列哪项不是QDII基金的特点?A.投资于境外市场币等),不主要用人民币计价(主要以外币计价或折算)。解析：基金合同生效后，连续30个交易日基金资产净值低于5000万元，应当终C.基金托管人采取的措施是?A.公司网站花税通常不包含在基金交易费中(除非是股票交易)。23.基金信息披露中的“重大性”是指?B.披露篇幅超过500字的信息A.风险从低到高通常包括R1-R5级D.R4级风险与R5级风险相同解析：基金产品风险等级通常分为R1(低风险)至R5(高风险),等级越高风险C.佣金解析：基金管理人办理认购业务时，可以收取认购费(通常在募集期间收取),但27.下列关于基金监管的原则，错误的是?A.依法监管原则解析：基金信息披露义务人应当在披露时间至少提前3日向中国证监会报送备查。定为不低于60亿元人民币)。或个人的推荐性文字(如“专家推荐”)。A.基金管理人C.完整性41.基金从业人员应当具备哪些基本条件?()42.下列哪种情况不属于基金从业人员应当诚实守信的行为表现?()43.基金管理公司向特定对象非公开募集基金，募集对象不得超过多少人?()者不超过50人。45.基金销售人员在向投资者推荐基金产品时，应当遵循的原则是?()C.销售业绩至上46.基金公司进行宣传推介材料时，应当经公司哪一级别批准后方可使用?()A.部门经理C.监事会47.基金合同生效后，基金管理人应当向哪些机构备案?()A.中国证监会48.关于基金估值，下列说法错误的是?()A.自行执行50.基金信息披露义务人应当对定期报告进行复核吗?()51.下列关于基金份额净值的描述，正确的是?()53.基金宣传推介材料中，对基金业绩的表述应当使用什么数据?()54.基金财产不得用于下列哪项投资?()55.基金信息披露的公平性原则不包括?()56.基金托管人的职责不包括?()57.关于基金合同，下列说法正确的是?()58.基金产品风险评价由谁负责?()59.基金管理人运用基金财产进行证券投资，应当遵循的原则是?()B.风险最小化C.风险收益匹配60.基金从业人员在执业过程中，如遇利益冲突，应当如何申报?()61.开放式基金的申购赎回，通常以哪个时点的基金份额净值为基础?()B.客观反映事实63.基金管理人的内部控制包括哪些层次?()64.基金从业人员在反洗钱工作中，如发现可疑交易，应当怎么做?()A.不予理会67.基金信息披露的时效性是指?()68.基金从业人员发现公司存在违法违规行为，应当如何处理?()69.基金销售机构在销售过程中，应当履行哪项核心义务?()70.基金管理人进行基金产品注册申请时，应当提交的材料包括?()71.基金份额净值计价出现错误时，通常采取什么措施?()72.基金从业人员不得买卖本公司管理的基金份额吗?()A.是，严禁买卖73.基金份额持有人大会由谁召集?()A.基金管理人75.基金信息披露的“准确”原则要求信息应当?()76.基金管理人解散、被依法撤销或被宣告破产的，基金财产由谁接管?()77.基金从业人员的职业道德要求包括哪几项?()78.基金合同生效后，基金管理人可以在多少个月内赎回全部基金份额?()A.1个月79.基金管理人的内部控制审计由谁来执行?()80.基金从业人员执业行为规范规定，不得从事下列哪种行为?()财务指标是?B.资产负债率C.购买国债C.拥有5年以上证券行业工作经验B.罚款B.承担基金亏损96.基金财产的清算由?C.60日内披露解析：基金年度报告应当在会计年度结束后的90日内完成编制，并在60日内公D.免征A.迟延赎回费B.违约金108.基金合同生效日是指?科学合理的?低于?112.基金托管人履行职责时，发现基金管理人违反《基金法》,应报告什么机构?C.证券交易所解析：基金管理人应于估值日结束后3个工作日内公告基金资产净值和份额净值。A.投资于剩余期限在397天以内的债券118.基金托管人资格由?C.督促检查B.赎回份额×基金份额净值×(1-赎回费率)D.赎回份额×基金份额净值+管理费解析：赎回金额=赎回份额×基金份额净值，若扣除费用，则为(1-费率)×净二、多选题(有2个以上正确答案)B.注册资本不低于1亿元人民币C.最近3年没有因违法违规行为受到行政A.基金募集份额总额不少于2亿份B.基金募集金额不少于2亿元人民币D.基金份额持有人的人数不少于200人且基金份额总额不少于2亿份基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人，基金行为有?A.“业绩最佳”B.“坐享财富增长”D.“净值增长率行业第一”解析：基金宣传推介材料不得有下列情形：(一)引用证券投证券机构研究报告、结论和观点；(二)引用金融产品、金融工具过往业绩；(三)预测证券、基金投资业绩；(四)违规承诺收益或者承担损失；(五)夸大或者片8.基金从业人员严禁买卖基金管理人自身管理的基金份额，但下列情形除外的是?9.基金信息披露的原则包括?C.完整性原则11.基金登记业务办理机构(如登记机构)的主要职责包括?准金管理人可以在境内设立募集QDII基金的账户用于资金归集(C正确),也可以D项从业人员在满足合规前提下可以持有，并非绝对禁止(如ABD选项中所述系统自动处理等),因此D不选。16.根据《证券投资基金法》,下列属于基金管理人职权的有? (一)依法发售基金份额，募集基金；(二)履行投资管理职责；(三)办理或者 (四)计算并公告基金资产净值；(五)办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；(六)召集基金份额持有人大会；(七)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；(八)按照规定召集基金份额持有人大会；律行为；(十)监督基金托管人履行法律法规及合同约定的义务；(十一)中国证可靠计量公允价值的资产(如某些未上市股权),可能会使用成本法等其他方法，公允计量的描述”。根据估值原则，只有在特定条件下(如缺乏活跃市场)才需用有误”,则可能选A(事件导致波动非计量错误)等。但就标准考点而言，通常考场确定)”,或者题目有误。结合考试常见考点，通常“不采(市场价),D也是依据(估值技术)。反过来看，如果问“以下哪项属于不公允属于公允价值计量”,那确实没有。如果是“不属于公允成本法)”,也没有。或许题目想问“以下哪项不属于公允价值计量的步骤”?估值的风险”?不。于某些特定资产(如某些长期资产)可能不使用公允价值。但基金主要资产(股票、债券、存款)均使用公允价值。如果必须选，可能是因为A是“事件”,不是计如果题目是“以下哪项**不属于**公允价值计量的情况”,可能是因为缺乏活跃市场，如“不存在的市场报价”。获取方式(市场价、事件变动等),D描述的是估值技术。它们都属于公允价值计代估值方法(估值技术)。根据中国会计准则和基金业协会指引，基金资产净值计B.向同事透露客户个人信息明确的禁止行为(D正确)。B.信用风险28.下列哪些行为属于“老鼠仓”行为?B.长期诚信、稳健经营原则误)。34.基金托管人的职责主要包括?误)。A.保本保收益未公开信息交易(C错误)。制，并非无限制(C错误)。45.下列哪些是内部控制的重要环节?B.具有3年以上基金行业从业经历案条件(通常为2/3或80%),管理人承担费用(D)。C中比例通常指80%或核由登记机构负责(D错误)。51.下列哪些属于基金行业反洗钱义务?53.基金定期报告包括哪些?C.收益法58.根据《证券投资基金法》,基金份额持有人享有的权利包括?A.基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行募集解析：募集期限自基金份额发售日开始计算，管理人应当在6个月内完成募封闭式基金募集需要达到核准规模的80%以上，开放式基金需要达到100%以上。三、判断题期(如2-3年)。34.投资者赎回开放式基金时，必须持有一定的期限(如6个月)。解析：持有法定比例(通常为10%)以上的基金份额持有人有权提议召开临时持有解析：转为开放式基金的前提是持有比例达到75%,而非50%。