再保险试题考试题及答案

再保险试题考试题及答案一、单项选择题（共20题，每题1分，总计20分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.再保险合同的直接保障对象是（）A.原保险合同的被保险人B.原保险合同的保险人C.再保险合同的分入人D.再保险合同的经纪人2.某财产保险公司2023年整体资本金加公积金总和为40亿元，根据《中华人民共和国保险法》关于危险单位自留责任的监管要求，该公司对每一危险单位的最大自留责任额度不得超过（）A.4亿元B.10亿元C.12亿元D.40亿元3.某成数再保险合同约定分保比例为30%，原保险人承保某笔企业财产险业务，保额1000万元，保险费率为2‰，保险期限内发生保险事故造成部分损失，赔款600万元，则分入人应承担的赔款金额、应获得的分入保费分别为（）A.300万元、0.6万元B.180万元、0.6万元C.180万元、2万元D.300万元、2万元4.某溢额再保险合同约定原保险人自留额为200万元，分入公司承保10线责任，若某笔承保业务保额为2200万元，无其他临分分保安排，则原保险人与分入人的责任比例分别为（）A.8%、92%B.约9.09%、约90.91%C.10%、90%D.20%、80%5.某险位超赔再保险合同约定，分入人对每一危险单位超过100万元以上的300万元区间内的赔款承担责任，若某次工业爆炸事故中共有3个危险单位发生损失，损失金额分别为80万元、280万元、450万元，合同无每次事故总赔款限制，则分入人在该次事故中应承担的总赔款为（）A.180万元B.480万元C.380万元D.630万元6.事故超赔再保险的核心保障功能是（）A.保障单一危险单位的高损失风险B.保障单次保险事故造成的累计损失风险C.保障年度内整体业务的赔付率过高风险D.保障单一保单的退保风险7.再保险合同中的“共命运条款”核心含义是（）A.原保险人与被保险人共命运B.分入人与原保险人在利益与义务上共命运C.分入人与被保险人共命运D.再保险经纪人与合同双方共命运8.按照我国再保险市场长期操作惯例，比例再保险合同中分出公司向分入公司扣存的年度保费准备金比例通常为分保费的（）A.5%B.10%C.20%D.40%9.临时再保险合同的典型特点是（）A.双方均有强制签约义务B.原保险人可自由选择分保业务、分入人可自由决定是否接受C.合同期限通常为10年以上D.无需逐笔告知业务风险信息10.某赔付率超赔再保险合同约定，分入人承担年度赔付率超过80%以上至120%区间内的赔款责任，已知某业务年度原保险人该类业务的满期保费收入为5000万元，已发生可纳入赔款计算的损失金额为5500万元，则分入人应承担的赔款金额为（）A.500万元B.1500万元C.2000万元D.0元11.再保险业务中，分入公司向分出公司支付的、用于弥补分出公司业务招揽、保单管理、理赔服务等运营成本的费用是（）A.纯保费B.分保佣金C.盈余佣金D.赔款准备金12.根据2021年银保监会修订发布的《再保险业务管理规定》，直接保险公司办理合约分保和临时分保的，应当优先向境内专业再保险公司分保，其中财产保险业务的境内分保比例不得低于（）A.50%B.65%C.75%D.80%13.下列再保险安排方式中，原保险人拥有分保自主选择权、分入人无拒绝接受权利的是（）A.临时再保险B.合同再保险C.预约再保险D.巨灾再保险14.某比例再保险合同约定，分出公司按当年分保费的40%向分入公司扣存保费准备金，次年同期返还并按2%年利率支付准备金利息。若2023年分入公司从该合同获得分保费收入2000万元，合同约定分保佣金比例为25%，分出公司2023年扣存当年保费准备金、返还2022年扣存的保费准备金600万元，不考虑其他税费与赔款支出，则分入公司2023年从该合同获得的经营性现金流入为（）A.1100万元B.1300万元C.1700万元D.900万元15.巨灾风险管理中，常用于转移地震、洪水等低频高损风险，实现保险市场与资本市场风险对接的风险证券化工具是（）A.巨灾债券B.企业信用债C.公募证券投资基金D.商业承兑票据16.再保险行业监管的核心目标是（）A.最大化再保险公司的盈利水平B.保障再保险交易安全性，防范跨市场系统性风险C.限制再保险市场主体的充分竞争D.系统性提高再保险产品的费率水平17.下列关于成数再保险特点的表述，错误的是（）A.合同双方经营成果高度一致B.业务操作手续简便，节省管理成本C.可根据每笔业务的风险水平灵活调整分保比例D.分保安排缺乏弹性，难以满足差异化风险分散需求18.再保险经纪人作为连接分出公司与分入公司的专业中介，其服务佣金通常由（）支付A.原保险合同的被保险人B.原保险人（分出公司）C.再保险分入公司D.保险行业监管机构19.某财产保险公司主营业农业保险业务，农业生产受干旱、洪涝等大范围自然灾害影响大，年度间赔付率波动剧烈，为稳定经营成果，该公司最适合选择的再保险安排类型是（）A.成数再保险B.险位超赔再保险C.赔付率超赔再保险D.小额业务溢额再保险20.再保险合同中的“错误与遗漏条款”是行业通用标准条款，其设立的主要目的是（）A.免除原保险人因故意行为造成分入人损失的赔偿责任B.对业务操作中非主观故意的过失、遗漏造成的信息偏差进行合规修正，保障合同持续效力C.要求分入人承担所有原保险人未明确告知的潜在风险责任D.免除再保险经纪人在业务撮合中的所有从业责任二、多项选择题（共10题，每题2分，总计20分。每题的备选项中，有2个及2个以上符合题意，多选、少选、错选均不得分）1.下列关于再保险与原保险关系的表述，正确的有（）A.原保险是再保险的业务基础，再保险是原保险风险的二次分散B.原保险合同的交易主体为投保人和保险人，再保险合同的交易主体为原保险人和再保险人C.原保险的保障标的是财产、人身相关的可保利益，再保险的保障标的是原保险人承担的保险赔付责任D.再保险合同效力完全独立于原保险合同，不受原保险合同效力变化的影响E.原保险人和再保险人共同向普通被保险人承担直接赔偿责任2.下列再保险安排类型中，属于比例再保险范畴的有（）A.成数再保险B.溢额再保险C.成数溢额混合再保险D.险位超赔再保险E.事故超赔再保险3.国际再保险市场通用的再保险合同标准条款包括（）A.共命运条款B.错误与遗漏条款C.缔约双方权利保护条款D.异地仲裁条款E.直接向被保险人赔付条款4.再保险对保险市场体系的核心职能包括（）A.分散原保险人的集中承保风险，扩大直保市场整体承保能力B.平滑原保险人的赔付波动，支持直保机构稳定经营C.搭建跨区域、跨行业的风险分散网络，支持巨灾风险在更大范围内转移D.为直保机构提供产品开发、风险定价、理赔管理等专业技术支持E.替代直保机构承担全部承保风险，消除直保市场的经营风险5.财产保险公司确定单一危险单位自留额水平时，通常需要综合考虑的核心因素有（）A.公司资本金、公积金等自有资本实力B.不同险种业务的风险等级与损失概率分布C.公司自身的风险偏好与偿付能力管控目标D.再保险市场的供给能力与分保成本水平E.投保客户的个人信用评分水平6.再保险业务运营过程中，分保双方通常会按规则提存的准备金类型包括（）A.保费准备金（未到期责任准备金）B.未决赔款准备金C.巨灾总准备金D.盈余佣金准备金E.公司注册资本金7.与直接经营个人客户、企业客户业务的财产保险公司相比，专业再保险公司的经营特征包括（）A.承保风险范围更广，可覆盖跨区域、跨险种的高额度特殊风险B.风险分散的全球化、跨周期特征更明显C.需要匹配更高的资本实力与更精细化的巨灾风险定价能力D.不直接对接普通投保人，核心交易对手为各类直保机构E.可直接面向个人客户销售短期意外险、健康险产品8.下列关于非比例再保险经营特点的表述，正确的有（）A.以赔款金额、赔付率水平为核心依据划分分保双方的责任边界B.分保费计算不直接绑定原保险费率，通常根据年度风险敞口、历史损失数据独立厘定C.原保险人无需逐笔向分入人告知业务明细，仅需按约定周期报送汇总损失数据D.共命运条款的适用范围受限，通常不涉及逐笔业务的比例责任共担E.分保佣金比例普遍高于比例再保险，可覆盖直保机构全部运营成本9.目前我国财产保险行业分散巨灾风险的常规渠道包括（）A.购买分层设计的巨灾超赔再保险B.加入中国城乡居民住宅地震巨灾保险共同体开展风险共保C.发行巨灾债券对接全球资本市场分散极端风险D.通过省级财政调剂基金承担全部巨灾损失E.直接拒绝承保所有存在巨灾暴露的区域内的保险业务10.再保险分入人开展分入业务风险管理时，常规流程环节包括（）A.分保业务的风险审核与承保条件评估B.结合自身风险承受能力确定分入额度与价格C.建立分保业务台账，跟踪业务进展与赔款变化情况D.足额提存各类责任准备金，做好流动性管理应对大额赔款支出E.强制要求分出公司提高原保险产品的费率水平三、判断题（共10题，每题1分，总计10分。请判断每题表述的正误，正确的打“√”，错误的打“×”）1.再保险合同本质上属于补偿性合同，无论原保险是财产保险还是人身保险，再保险的核心作用都是对原保险人承担的赔付责任进行经济补偿。2.溢额再保险安排中，分入人承担的责任比例随单笔业务保额变化而动态调整，在合同容量范围内，业务保额越高，分入人承担的责任比例越高。3.事故超赔再保险合同中通常会设置明确的时间条款与地区条款，用于界定单次保险事故的范围，行业惯例中地震风险通常约定连续72小时内发生的同震源地震损失为一次事故。4.分保佣金的浮动费率模式是指佣金比例不随赔付率变化，无论业务盈亏均按固定比例支付给分出公司。5.根据《中华人民共和国保险法》规定，再保险接受人不得向原保险的投保人要求支付保险费，原保险的被保险人或者受益人不得向再保险接受人提出赔偿或者给付保险金的请求。6.预约再保险合同对分入人和分出人具有同等强制约束力，双方都必须严格按照合同约定开展分保业务，均无业务选择权。7.比例再保险业务中，分出公司扣存保费准备金时，通常会按照合同约定的利率向分入公司支付准备金利息，利率水平一般参考同期商业银行一年期定期存款利率确定。8.成数再保险的操作流程简单、双方利益高度绑定，更适合新成立的保险公司或者风险数据积累不足的创新型险种。9.再保险经纪人作为分保业务的中介撮合方，需要对分入公司的破产履约风险承担连带赔偿责任。10.巨灾超赔再保险的分层安排中，低层超赔的分保费率通常高于高层超赔的费率，核心原因是低层损失的触发概率显著高于高层极端损失。四、简答题（共4题，每题8分，总计32分）1.简述比例再保险与非比例再保险的核心差异。2.简述再保险支持直保公司稳定经营的核心作用机制。3.简述再保险业务中保费准备金与赔款准备金的含义及提存目的。4.简述巨灾超赔再保险的分层设计逻辑与实践优势。五、案例分析题（共1题，总计18分。需列出计算过程，计算结果保留两位小数）某财产保险公司2023年企业财产险板块的资本金加公积金总和为60亿元，当年该险种的再保险安排结构如下：（1）成数再保险合同：所有企业财产险业务纳入该合同，分保比例为20%，分入人对单一危险单位的最高分保责任为2000万元（对应1亿元保额），分保佣金比例为30%；（2）溢额再保险合同：在成数合同的责任划分基础上，原保险人对单一危险单位的净自留责任额为2000万元，溢额分保限额为10线，仅承接保额超过成数合同覆盖范围以上的部分；（3）事故超赔再保险：覆盖原保险人所有比例分保后的净自留责任，约定分入人承担单次事故中净自留赔款超过5000万元以上至3亿元区间内的损失。2023年9月，该公司承保某工业园区企业财产险业务，保额为3亿元，保险费率为1‰，保险期限1年；2023年11月，该工业园区发生重大火灾事故，造成该承保标的全损，产生赔款3亿元；火灾同时蔓延至周边3家已投保企业，合计产生属于保险责任的赔款2.4亿元，这3家企业的单户保额均在1000万元以下，经成数、溢额分保分摊后，原保险人对应的净自留赔款为1200万元。本次事故无其他除外责任、无其他临分分保安排。请根据上述材料回答以下问题：1.按照监管要求，该公司企业财产险板块对每一危险单位的法定最高自留责任额为多少？（3分）2.针对3亿元保额的工业园区保单，成数再保险合同项下分入人与原保险人分别承担的保额、保费、赔款金额为多少？（5分）3.针对3亿元保额的工业园区保单，溢额再保险合同项下分入人与原保险人分别承担的保额、赔款金额为多少？（5分）4.本次火灾事故中，原保险人最终承担的净自留赔款为多少？事故超赔分入人应承担的摊回赔款金额为多少？（5分）参考答案一、单项选择题1.B2.A3.B4.B5.B6.B7.B8.D9.B10.B11.B12.C13.C14.B15.A16.B17.C18.C19.C20.B（答案说明：第2题，根据保险法规定，财险公司对每一危险单位的自留责任不得超过资本金加公积金的10%，40亿元*10%=4亿元；第3题，分入保费=1000万*2‰*30%=0.6万元，分入赔款=600万*30%=180万元；第4题，溢额合同总容量为自留额200万+分保额度200万*10线=2200万元，刚好覆盖2200万保额，自留比例=200/2200≈9.09%，分保比例=2000/2200≈90.91%；第5题，80万损失未超过100万自留额，无分保；280万损失超自留额部分180万，由分入人承担；450万损失超自留额部分350万，受300万责任限额限制，分入人承担300万；合计分保赔款=180+300=480万元；第10题，赔付率=5500/5000=110%，分入人承担80%-120%区间的损失，对应30%的赔付率，即5000万*30%=1500万元；第12题，根据现行《再保险业务管理规定》，财产险业务境内分保比例不低于75%；第14题，现金流入=分保费收入2000万-分保佣金2000万*25%-当年扣存保费准备金2000万*40%+上年返还准备金600万=2000-500-800+600=1300万元；第17题，成数再保险的分保比例是固定的，不能针对单笔业务灵活调整，因此C选项表述错误；第18题，再保险经纪人佣金由分入人支付，是与直保经纪人佣金支付规则的核心差异。）二、多项选择题1.ABC2.ABC3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABC7.ABCD8.ABCD9.ABC10.ABCD（答案说明：第1题，再保险合同依附于原保险合同存在，再保险人不直接对被保险人承担责任，因此DE错误；第2题，险位超赔、事故超赔属于非比例再保险，DE错误；第3题，再保险人无直接向被保险人赔付的义务，E错误；第4题，再保险仅承担合同约定范围内的风险，无法消除直保市场全部风险，E错误；第6题，盈余佣金属于费用支出、资本金属于自有资本，不属于准备金范畴，DE错误；第7题，再保险公司不得直接经营直保业务，E错误；第8题，非比例再保险通常不支付分保佣金，E错误；第9题，财政兜底、拒保不符合巨灾风险分散的市场化原则，DE错误；第10题，分入人无权强制直保公司调整原保险费率，E错误。）三、判断题1.√2.√3.√4.×5.√6.×7.√8.√9.×10.√（答案说明：第4题，固定佣金模式才是不随赔付率调整的比例，浮动佣金会根据赔付率调整，因此表述错误；第6题，预约再保险仅对分入人有强制约束力，分出人可自由选择是否分保，因此表述错误；第9题，再保险经纪人仅承担中介撮合责任，不承担分入人破产的连带责任，因此表述错误。）四、简答题1.比例再保险与非比例再保险是再保险的两大核心类别，核心差异体现在五个维度：（1）责任划分基础不同。比例再保险以保险金额为核心依据，按合同约定的固定比例划分原保险人与分入人的自留、分保责任；非比例再保险以赔款金额、赔付率为核心依据，约定原保险人的自赔款责任阈值，超过阈值以上的部分由分入人承担，与保额比例无直接关联。（2分）（2）分保费计算规则不同。比例再保险的分保费按原保险费率乘以分保保额计算，与原保费规模呈固定比例关系；非比例再保险的分保费独立于原保险费率体系，通常根据分保责任的风险敞口、历史损失数据、行业损失模型单独厘定，年费率随风险变化动态调整，与原保费无固定比例。（2分）（3）费用分摊规则不同。比例再保险中，分入人需要向分出人支付分保佣金，按比例分摊原业务的承保税费、管理成本；非比例再保险一般不设置分保佣金，分保费已充分考虑分出人的运营成本，分入人不额外承担相关费用。（1分）（4）赔款结算方式不同。比例再保险对每笔业务的赔款都按约定比例逐笔分摊，可随赔随摊；非比例再保险仅当单次事故或年度累计赔款超过约定自留阈值时，分入人才承担责任，通常按事故周期或年度进行累计结算。（2分）（5）共命运条款适用程度不同。比例再保险完全适用共命运条款，分入人完全跟随分出人的业务决策、理赔结果承担责任；非比例再保险中共命运条款仅适用于理赔流程协同、事故界定等场景，不涉及逐笔业务的比例责任绑定。（1分）2.再保险对直保公司稳定经营的作用机制主要体现在五个方面：（1）满足监管合规要求，扩大承保能力。根据保险法要求，直保公司单一危险单位的自留责任不得超过资本金加公积金的10%，通过再保险将超出自留能力的责任分保出去，直保公司可在资本约束下顺利承保高保额业务，突破资本金对业务规模的限制，扩大承保能力。（2分）（2）平滑赔付波动，稳定盈利水平。通过险位超赔、事故超赔、赔付率超赔等非比例分保安排，直保公司可将单户高损风险、单次巨灾事故的累计损失、年度高赔付风险转移给再保险人，避免大额赔款集中发生对单年利润造成冲击，实现跨年度的盈利平稳。（2分）（3）优化偿付能力指标，降低资本压力。按照偿付能力监管规则，分保后的责任可按规定折算为最低资本的抵扣项，有效降低直保公司的最低资本要求，提升偿付能力充足率，缓解业务扩张阶段的资本补充压力。（1分）（4）获得专业技术支持，提升经营能力。再保险公司通常具备全球范围内的风险数据库、成熟的产品定价模型、丰富的巨灾风险与特殊风险理赔经验，可为直保公司提供产品开发、核保规则制定、理赔反欺诈、巨灾模型搭建等技术支持，帮助直保公司尤其是新成立机构、新开办险种快速提升经营能力。（2分）（5）改善现金流，提升抗风险韧性。比例再保险中分出公司可按规则扣存保费准备金与赔款准备金，形成稳定的现金流缓冲；发生大额赔款时，再保险人需按合同约定及时支付摊回赔款，避免直保公司因突发大额赔款出现现金流断裂风险。（1分）3.两类准备金都是再保险业务中保障履约安全的核心制度安排，具体含义与目的如下：（1）保费准备金，又称未到期责任准备金，是比例再保险业务中分出公司从应付给分入人的分保费中，按约定比例（通常为分保费的35%-40%）扣存的准备金，扣存期通常为12个月，次年同期返还给分入人，并按约定利率支付利息。（2分）提存核心目的：由于原保险业务的保险责任通常跨会计年度，分入人收取分保费后对应的保险责任尚未完全到期，扣存保费准备金可有效约束分入人履行未到期责任，避免分入人提前消耗保费资金导致履约能力不足，保障分出人及最终被保险人的利益。（2分）（2）赔款准备金，又称未决赔款准备金，是会计年度末分出公司针对已发生、尚未结案的保险事故，按分入人应承担的赔款份额从应付分保费中扣存的准备金，待赔案正式结案、赔款支付后，再将对应准备金释放给分入人。（2分）提存核心目的：由于财产险、责任险等业务的理赔周期较长，从事故发生到最终赔款支付通常存在时间差，扣存赔款准备金可确保分入人有足额资金对应未来的赔款支出责任，避免因赔案处理周期长、分入人资金流动性不足等原因导致赔款无法及时摊回，保障分出人的现金流稳定。（2分）4.巨灾超赔再保险是应对地震、洪水等巨灾风险的核心工具，分层设计是其常规操作模式。（1）分层设计逻辑：根据巨灾损失的发生概率，将直保公司需要转移的风险责任按赔款额度从低到高划分为若干层级：第一层为自留层，由直保公司根据自身风险承受能力自行承担小额、高频的巨灾损失；第二层为低层超赔，起赔点低、损失触发概率高，通常由普通再保险公司承接，分保费率相对较高；第三层为中层超赔，起赔点适中、损失触发概率中等，由中型再保险公司、特殊风险保险机构承接；第四层为高层超赔，起赔点极高、对应百年一遇甚至更低概率的极端巨灾损失，通常对接全球资本市场，通过巨灾债券、巨灾互换等工具将风险转移给机构投资者，分保费率最低。（4分）（2）实践优势：一是适配不同参与方的风险偏好，低层风险收益稳定适合风险偏好较低的再保险人，高层风险与资本市场其他资产的相关性极低，适合追求多元化配置的投资者，最大化拓展巨灾风险的承接容量；二是降低直保公司的分保成本，直保公司可根据自身风险承受能力确定自留额，针对不同层级的风险匹配成本最优的承接渠道，避免一刀切投保高额度超赔带来的不必要成本支出；三是提升理赔效率，各层级的责任边界、起赔点、责任限额清晰明确，事故发生后可快速核算各主体的赔款责任，缩短赔款支付周期；四是增强整体巨灾风险抵御能力，通过分层安排打通直保市场、再保险市场、资本市场的风险分散渠道，将原本仅靠保险行业无法承担的超大额巨灾损失分散到全球范围的主体，提升整个社会的巨灾风险韧性。（4分）五、案例分析题计算过程及结果如下：1.法定最高自留责任额计算：根据《中华人民共和国保险法》第一百零三条规定，财产保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大