2026年科创板开户科创板股票特殊表决权企业上市条件试题及答案

2026年科创板开户科创板股票特殊表决权企业上市条件试题及答案一、单项选择题（共15题，每题2分，共30分）1.根据2026年修订的《上海证券交易所科创板股票交易特别规定》，个人投资者申请开通科创板普通股票交易权限，前（）个交易日证券账户及资金账户内的资产日均不低于人民币50万元，且参与证券交易满24个月。A.10B.20C.30D.602.个人投资者申请科创板开户核算日均资产时，以下哪类资产可计入核算范围？A.融资融券融入的资金和证券B.投资者通过股票质押式回购交易融入的资金C.投资者名下已完成备案的私募基金份额D.投资者信用卡授信额度3.以下哪类主体申请开通科创板交易权限，无需满足资产规模、证券交易经历要求？A.最近1年末净资产不低于800万元的有限责任公司B.最近3年连续盈利的个体工商户C.合格境外机构投资者（QFII）D.已完成备案的创业投资基金产品4.根据2026年《上海证券交易所科创板股票上市规则》，通用领域拟上市企业设置特别表决权安排的，每份特别表决权股份的表决权数量不得超过每份普通股份表决权数量的（）倍。A.5B.10C.15D.205.对于符合国家战略、拥有关键核心技术、属于集成电路、生物医药、人工智能等国家重点支持硬科技领域的拟上市企业，其特别表决权股份的表决权比例上限可放宽至（）倍。A.10B.12C.15D.206.科创板设置特别表决权安排的拟上市企业，若最近一年营业收入不低于5亿元，其预计市值最低要求为（）亿元。A.30B.50C.80D.1007.科创板设置特别表决权安排的拟上市企业，若无最近一年营业收入不低于5亿元的条件，其预计市值最低要求为（）亿元。A.50B.80C.100D.1508.科创板特殊表决权企业上市后，普通表决权股份的合计持股比例不得低于公司全部已发行股份的（），否则特别表决权安排自动终止。A.10%B.15%C.20%D.25%9.个人投资者申请开通科创板权限的证券交易经历核算范围，不包括以下哪类交易记录？A.全国中小企业股份转让系统挂牌股票交易B.存托凭证交易C.国债逆回购交易D.金融期货交易10.以下哪类人员可以作为科创板特殊表决权企业的特别表决权持有人？A.公司持股3%的财务投资者B.公司核心技术人员，已在公司任职满8年C.公司监事D.公司实际控制人的配偶，未在公司任职11.科创板特殊表决权企业召开股东大会审议以下哪项事项时，特别表决权股份与普通股份表决权比例相同？A.修改公司章程中关于特别表决权安排的内容B.选举非独立董事任免C.公司重大资产重组方案D.公司年度利润分配方案12.科创板特殊表决权企业上市后，持续督导机构的期限为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A.2B.3C.4D.513.个人投资者参与科创板新股申购，需满足持有上海市场非限售A股股份和存托凭证总市值日均（）元以上，方可参与网上申购。A.5000B.10000C.20000D.5000014.科创板特殊表决权企业发生以下哪种情形时，特别表决权股份不需要转换为普通股份？A.特别表决权持有人丧失民事行为能力B.特别表决权持有人从公司离职C.特别表决权持有人将股份转让给其一致行动人（同为公司核心技术人员）D.公司控制权发生变更15.2026年科创板交易规则规定，科创板股票涨跌幅限制为（），首次公开发行上市的股票，上市后的前（）个交易日不设价格涨跌幅限制。A.10%，3B.20%，5C.30%，5D.40%，3二、多项选择题（共10题，每题3分，共30分）1.个人投资者申请开通科创板交易权限，以下哪些资产可以计入前20个交易日日均50万的资产核算范围？A.投资者名下持有的沪深A股、B股股票B.投资者持有的公募基金份额、已完成备案的私募基金份额C.投资者账户内的国债、地方政府债券、公司债券、资产支持证券D.投资者通过融资融券融入的资金和证券E.投资者资金账户内的交易结算资金（含利息）2.以下哪些属于科创板特殊表决权企业上市的必备条件？A.符合科创板定位，拥有关键核心技术，科技创新能力突出，最近3年累计研发投入占最近3年累计营业收入比例不低于15%，或最近3年累计研发投入金额不低于2亿元B.公司治理结构健全，已建立有效的表决权差异安排内部制衡机制，独立董事占比不低于董事会成员总数的二分之一C.最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告D.发行人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪E.预计市值不低于100亿元，或者预计市值不低于50亿元且最近一年营业收入不低于5亿元3.关于科创板特殊表决权股份的转让限制，2026年上市规则明确以下说法正确的有（）。A.特别表决权股份不得通过集中竞价、大宗交易方式公开减持B.特别表决权股份可通过协议转让方式转让给与发行人存在一致行动关系的核心经营管理层、核心技术人员C.特别表决权持有人转让所持特别表决权股份后，已转让股份对应的特别表决权自动失效，受让方不得就该部分股份享有特别表决权D.特别表决权股份不得用于质押融资E.特别表决权持有人死亡后，其继承人继承股份后可继续享有对应的特别表决权4.以下哪些情形发生时，科创板特殊表决权企业的全部特别表决权股份应当转换为普通股份？A.公司股东大会作出决议取消特别表决权安排B.公司控制权发生变更C.公司出现重大违法违规行为被上交所实施退市风险警示D.特别表决权持有人合计持有的特别表决权股份占比低于已发行股份的5%E.公司拟申请转板至沪深主板、创业板上市5.机构投资者申请开通科创板交易权限，以下说法正确的有（）。A.符合《证券期货投资者适当性管理办法》规定的一类专业投资者，可直接申请开通科创板权限，无需满足资产、交易经历要求B.普通机构投资者申请开通科创板权限，需满足前20个交易日日均证券账户及资金账户资产不低于100万元，且参与证券交易满24个月C.普通机构投资者的证券交易经历可累计其法定代表人、主要负责人的个人证券交易经历D.私募基金产品申请开通科创板权限，需其管理人已完成私募基金管理人登记，产品已完成备案E.保险资金投资科创板股票，需符合银保监会相关监管要求6.科创板特殊表决权企业召开股东大会审议以下哪些事项时，应当经出席会议的普通股份所持表决权的三分之二以上通过，且特别表决权股份与普通股份表决权比例相同？A.修改公司章程中关于特别表决权安排的内容B.增加或者减少公司注册资本C.公司合并、分立、解散或者变更公司形式D.选举和更换独立董事E.聘请或者解聘保荐机构、会计师事务所7.个人投资者申请开通科创板交易权限，证券公司应当对投资者的（）进行综合评估，不符合条件的不得为其开通权限。A.资产状况B.证券投资经验C.风险承受能力D.诚信状况E.学历背景8.以下哪些属于科创板特殊表决权企业上市后应当履行的信息披露义务？A.在年度报告、半年度报告中披露特别表决权安排的实施情况、变化情况B.特别表决权持有人发生变动的，应当在2个交易日内披露变动情况及对公司治理的影响C.召开股东大会审议涉及特别表决权安排相关事项的，应当单独披露普通股东的表决情况D.每季度披露特别表决权股份的持有、转让情况E.及时披露可能导致特别表决权股份转换为普通股份的风险事项9.关于科创板开户的适当性管理，以下说法正确的有（）。A.投资者参与科创板股票交易，应当签署《科创板股票交易风险揭示书》B.证券公司应当至少每2年对投资者的风险承受能力进行一次重新评估C.投资者风险承受能力低于C3的，证券公司不得为其开通科创板交易权限D.投资者参与科创板股票交易，应当自行承担投资风险E.证券公司可以为不符合条件的投资者垫资开通科创板权限10.科创板特殊表决权企业的特别表决权持有人应当符合以下哪些条件？A.对公司发展或者核心技术研发、业务发展作出重大贡献B.为公司的董事、高级管理人员或者核心技术人员C.持有公司股份比例不低于1%D.最近3年不存在证券市场失信记录E.不存在不得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的情形三、判断题（共10题，每题2分，共20分）1.个人投资者申请开通科创板权限的前20个交易日内，资产日终资产有1天低于50万元的，不影响日均资产核算。（）2.科创板特殊表决权企业的普通股东享有提案权、表决权等股东权利不受特别表决权安排的影响。（）3.科创板特殊表决权企业上市后，可以通过修改公司章程提高特别表决权股份的表决权比例。（）4.个人投资者的证券交易经历从其本人名下证券账户首次交易之日起计算，交易时间可以累计计算。（）5.科创板特殊表决权企业的监事可以持有特别表决权股份。（）6.普通机构投资者申请开通科创板权限，无需满足证券交易经历要求。（）7.科创板特殊表决权企业的特别表决权股份可以转换为普通股份，但普通股份不得转换为特别表决权股份。（）8.个人投资者开通科创板权限后，若后续资产不满足50万元要求，证券公司应当立即关闭其科创板交易权限。（）9.科创板特殊表决权企业的特别表决权持有人可以委托他人代为行使特别表决权。（）10.符合条件的香港投资者通过沪港通投资科创板股票，无需满足科创板开户的资产、交易经历要求。（）四、案例分析题（共2题，每题10分，共20分）1.某人工智能企业2026年4月向上海证券交易所提交科创板上市申请，拟设置特别表决权安排。该企业基本情况如下：（1）属于国家重点支持的人工智能领域企业，最近3年累计研发投入2.8亿元，最近3年累计营业收入16亿元，最近一年营业收入7.2亿元；（2）预计市值为47亿元；（3）特别表决权持有人为公司创始人、董事长兼核心技术人员李某，持有公司35%的股份，设置每股特别表决权股份拥有14倍表决权；（4）普通股份合计持股比例为13%；（5）最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告，发行人及控股股东、实际控制人最近3年无重大违法违规记录。请结合2026年科创板特殊表决权企业上市条件，判断该企业是否符合上市要求，并说明理由。2.个人投资者赵某2026年6月向其开户的证券公司申请开通科创板普通股票交易权限，其提交的材料显示：（1）申请开通权限前20个交易日，其证券账户及资金账户日均资产为56万元，其中包含融资融券融入的市值18万元的科创板股票，以及其名下的10万元的银行定期存款（未转入证券账户）；（2）赵某的证券交易经历为22个月，其中包含3个月的沪深300股指期货交易经历；（3）赵某的风险承受能力等级为C3，无重大失信记录。请结合2026年科创板开户条件，判断赵某是否符合开通要求，并说明理由。参考答案及解析一、单项选择题1.答案：B。解析：2026年修订的科创板交易特别规定明确，个人投资者开通科创板普通交易权限的资产核算区间为前20个交易日，日均资产不低于50万元，交易经历满24个月。2.答案：C。解析：核算日均资产时，融资融券融入的资金和证券、质押回购融入的资金、授信额度均不得计入，投资者持有的已备案私募基金份额属于投资者合法持有的金融资产，可计入核算范围。3.答案：C。解析：合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）属于法定一类专业投资者，申请开通科创板权限无需满足资产、交易经历要求。选项A、B、D均属于普通机构或产品，需满足相应资质要求。4.答案：B。解析：通用领域科创板拟上市企业设置特别表决权安排的，每份特别表决权股份表决权倍数上限为10倍。5.答案：C。解析：2025年上交所修订科创板上市规则，明确属于国家重点支持的集成电路、生物医药、人工智能等硬科技领域企业，特别表决权倍数上限可放宽至15倍。6.答案：B。解析：设置特别表决权安排的科创板拟上市企业，预计市值不低于50亿元且最近一年营业收入不低于5亿元，或预计市值不低于100亿元无营业收入要求。7.答案：C。解析：无最近一年营业收入不低于5亿元条件的特殊表决权拟上市企业，预计市值最低要求为100亿元。8.答案：A。解析：科创板特殊表决权企业上市后，普通表决权股份合计占比不得低于已发行股份的10%，否则特别表决权安排自动终止，全部特别表决权股份转换为普通股份。9.答案：D。解析：证券交易经历核算范围包括沪深交易所、全国股转系统的证券交易记录，含股票、债券、存托凭证、基金等交易记录，金融期货交易属于期货交易，不属于证券交易经历核算范围。10.答案：B。解析：特别表决权持有人必须是对公司发展作出重大贡献的董事、高级管理人员、核心技术人员，财务投资者、监事、未在公司任职的关联方不得作为特别表决权持有人。11.答案：A。解析：审议修改公司章程中特别表决权安排、取消特别表决权安排、特别表决权股份转换为普通股份等事项时，特别表决权股份与普通股份表决权比例相同，其他事项按照特别表决权安排执行。12.答案：D。解析：2026年科创板上市规则明确，特殊表决权企业上市后的持续督导期为上市当年剩余时间及其后5个完整会计年度，较普通科创板企业延长2年。13.答案：B。解析：科创板新股申购要求投资者持有上海市场非限售A股股份和存托凭证总市值日均1万元以上，每5000元市值对应一个申购单位，每个申购单位为500股。14.答案：C。解析：特别表决权持有人将股份转让给其一致行动人且该一致行动人符合特别表决权持有人资格的，无需转换为普通股份，其他情形下特别表决权股份均需转换为普通股份。15.答案：B。解析：2026年科创板交易规则维持涨跌幅限制20%不变，首次公开发行上市的股票前5个交易日不设涨跌幅限制。二、多项选择题1.答案：ABCE。解析：融资融券融入的资金和证券不属于投资者自有资产，不得计入日均资产核算范围，其余选项均属于合法自有金融资产，可计入核算范围。2.答案：ABCDE。解析：2026年科创板特殊表决权上市条件新增研发投入量化要求，独立董事占比不低于二分之一的治理要求，其余选项均为原有必备条件。3.答案：ABCD。解析：特别表决权持有人死亡后，其继承人继承股份的，该部分股份自动转换为普通股份，不得继续享有特别表决权，其余选项均符合2026年上市规则要求。4.答案：ABCDE。解析：上述情形发生时，科创板特殊表决权企业的全部特别表决权股份均应当转换为普通股份，保障普通股东权益。5.答案：ABDE。解析：普通机构投资者的证券交易经历仅核算机构自身的证券交易记录，不得累计法定代表人、主要负责人的个人交易经历，其余选项均符合要求。6.答案：ABCDE。解析：上述事项均属于科创板特殊表决权企业股东大会审议的特别事项，需经出席会议的普通股份所持表决权三分之二以上通过，且特别表决权股份与普通股份表决权相同。7.答案：ABCD。解析：证券公司评估投资者开通科创板权限的资质时，无需评估学历背景，其余选项均为评估内容。8.答案：ABCE。解析：科创板特殊表决权企业无需每季度披露特别表决权股份持有、转让情况，仅需在年度报告、半年度报告中披露，发生重大变动时及时披露即可。9.答案：ABCD。解析：证券公司不得为不符合条件的投资者垫资开通科创板权限，其余选项均符合适当性管理要求。10.答案：ABDE。解析：特别表决权持有人无持有公司股份比例不低于1%的要求，其余选项均为特别表决权持有人的必备条件。三、判断题1.答案：√。解析：日均资产核算为前20个交易日的平均金额，个别交易日资产低于50万元不影响日均核算结果。2.答案：√。解析：特别表决权安排仅调整表决权比例，普通股东的提案权、分红权、知情权等股东权利不受影响。3.答案：×。解析：科创板特殊表决权企业上市后，不得通过修改公司章程提高特别表决权股份的表决权比例，仅可降低或取消。4.答案：√。解析：证券交易经历从投资者本人名下证券账户首次发生证券交易之日起计算，交易时间可累计。5.答案：×。解析：科创板特殊表决权企业的监事不得持有特别表决权股份，仅董事、高级管理人员、核心技术人员可持有。6.答案：×。解析：普通机构投资者申请开通科创板权限，需满足参与证券交易满24个月的要求。7.答案：√。解析：仅特别表决权股份可转换为普通股份，普通股份不得转换为特别表决权股份。8.答案：×。解析：个人投资者开通科创板权限后，后续资产不满足50万元要求的，证券公司不得主动关闭其交易权限