财产保险课件2

財產保險**7.1.1

財產保險的概念財產保險是以各種有形的物質財產、相關的利益及其責任為保險標的的保險。財產保險又可以分為廣義的財產保險和狹義的財產保險。廣義的財產保險包括各種財產損失保險、責任保險、信用保證保險等業務。狹義的財產保險僅僅是對有形的物質財產的保障。**7.1.2財產保險的產生與發展資本主義國家財產保險發展簡史財產保險起源與海上保險。火災保險的產生。各種工業保險、汽車保險的出現。新型的專業性、綜合性險種的出現。**7.1.2財產保險的產生與發展我國財產保險的產生與發展舊中國的財產保險業。中華人民共和國成立後的財產保險業。**7.1.3財產保險的特點補償性。無論對保險人還是被保險人、無論是保險的出發點還是歸宿點，財產保險合同的成立就是為了補償，補償性是財產保險的特徵。**7.1.3財產保險的特點複雜性。

風險管理的複雜和經營技術的複雜財產保險是一個小百科短期性。財產保險的保險期限通常為一年或一年以內，多屬於短期保險。**7.1.3財產保險的特點非準確性。財產保險的保險費率是以過去長時期財產的損失統計資料為計算依據的，但由於構成財產損失事故的因素極為複雜，而且災害發生的時間、範圍及損失程度很難正確測定，計算費率時的誤差較大。**7.1.3財產保險的特點廣泛性。財產保險的業務範圍，覆蓋著自然人的身體和生命之外的一切風險保險業務，它不僅包涵著各種差異極大的財產物資，而且包涵著各種法律風險和商業信用風險等。**7.1.3財產保險的特點非對等性。就單個保險關係講，當被保險人發生保險事故損失時，會得到遠比所交的保險費高得多的補償，而被保險人在保險期限內未發生保險事故，則不會得到人和補償。可見，保險人在經營每一筆財產保險業務時，收取的保險費與支付的保險賠款是非對等的。**7.2.1財產保險費的構成和保險費的確定財產保險費率是由純費率和附加費率兩部分構成的.每一單位保險金額可能的損失額就是純費率，按照純費率所收取的保險費叫做純保費，用於保險的賠償支出與建立保險賠償基金.另一部分叫做附加費率，依據附加費率所收取的保險費用於保險業務的各項支出，包括工資及附加費、業務費（防災費、宣傳費）、企業管理費、代理手續費、營業稅及其它費用等。純費率與附加費率的和就是毛保險費，也稱保險費。**7.2.2財產保險費的構成和保險費的確定確定保險費由如下幾種方式固定保險費方式期終分攤保險費方式期初預交期終結算方式**7.2.2財產保險的純費率保額損失概率與純費率

純費率是以保額損失概率為基礎制定的，理論上是根據保險發生災害事故的頻率c/a、損毀率d/c、損毀程度f/e和危險比例e/d÷b/a等四項因素計算出來的。將上述四項因素相乘：c/a×d/c×f/e×(e/d÷b/a)=f/ba為承保數量b為保險金額c為出險次數d為受災數量e受災財產的保險金額f為賠償金額f/b即為保額損失率，即每一保險金額損失的賠償金額，也就是損失概率。**7.2.2財產保險的純費率保額損失率的選擇

根據個別年份的損失賠付率求出保額損失率缺乏代表性，如果有的年份損失賠付超出或低於正常年份，則損失會偏高或偏低。只有從若干年分得保額損失率種，才能找出損失發生的規律性。這就需要我們對此考核，而考核的標準是看數據組的穩定性的大小。穩定性係數是該數據組的均方差與算術平均值之比。見表一**年份n保險金額損失率x偏差(x-x)偏差的平方(x-x)２13.3－0.70.4923.5－0.50.2533.6－0.40.1643.8－0.20.0454.00064.1＋0.10.0174.4＋0.40.1684.6＋0.60.3694.7＋0.70.493601.96表一7.2.2財產保險的純費率**7.2.2財產保險的純費率表中，九年保額損失率的算術平均數x=36‰/9=4‰,均方差=√1.96/9=0.467‰,均方差表示每年的保額損失率與算術平均數的平均偏離程度。穩定性係數k=0.467‰÷4‰=0.118。這裏，穩定性係數值越大，數組的穩定性就越小，表明各年的保額損失率差別就越大，損失賠付情況就不穩定不平衡，按該數組確定的保額損失率不宜用作確定純費率。如果值越小，情況則正好相反。因此，有兩組保額損失率的情況下，我們應選擇穩定性較好的一組作為制定純費率的依據。如果只有一組數值，且穩定性數值很大，則應增加觀察年限或擴大調查統計資料。否則，不能作為制定純費率的依據，見表二。**年份n保險金額損失率x偏差(x-x)偏差的平方(x-x)２11.2－2.87.8421.4－2.66.7631.8－2.24.8442.6－1.41.9652.7－1.31.6963.9－0.10.0175.21.21.4487.23.210.24910.06.036.0036070.78表二7.2.2財產保險的純費率**7.2.2財產保險的純費率安全係數的確定安全係數是用以消除保額損失率高於平均值帶來的所收保費與支付賠款的差額。而這一安全係數通常用均方差來表示。從保險人的角度看，附加的越大越有保障，財務穩定性就越好，而對於被保險人，安全係數越大則保險費的負擔越大，由此也可以看出所謂“安全係數”是相對與保險人來講的，對於被保險人則稱為“危險附加係數”更形象。**7.2.2財產保險的純費率保險金額損失率的發生是符合正態分佈的，如果安全係數為一個均方差，保險人每年保費收不抵支的概率為１６％，即每六年有一次虧損；如果增加到兩個均方差，每年保險費不夠賠償的概率為２.５％，每４０年出險一次虧損；如果增加到三個均方差，每年保險費不夠賠償支付的概率為０.１５％，即７００年才會出現一次虧損。附加一個均方差保險公司的財務不夠穩定，附加三個均方差雖然非常安全，但會加重投保人的負擔，一般採用兩個均方差，用近四十年的盈餘來彌補一年的虧損已使保險人的經營足夠穩定，而投保人負擔有比較合理。**7.2.3附加費率附加費率比純費率的測定簡單許多，通常有兩種計算公式。附加費率=附加費率=**7.2.4財產保險準備金未決賠款準備金。它是財產保險人的一種法定準備金，是保險人衡量某一時間對其賠償責任及理賠費用的估計金額。逐案估算法平均估算法**7.2.4財產保險準備金未到期責任準備金。未到期責任準備金是因為當年承保的業務中，由於保險期限跨會計決算年度，在下年度內仍有保險責任，因而應將未到期部分的保險費提存出來，專為準備做下年度未到期責任的賠償之用，由此提存的保險費即為未到期責任準備金。年平均估算法季平均估算法月平均估算法**7.2.4財產保險準備金總準備金。總準備金又稱公積金，是保險人為應付週期較長的巨額賠款額建立的自己準備，它是構成保險償付能力的具有決定因素的資金，按保險費率收取的保險費。總準備金是在扣除了賠款準備金、未到期責任準備金和各種稅金及保險公司留利後的剩餘部分中提取。**7.3火災保險火災保險簡稱火險，是以存放在固定場所並處於靜止狀態的財產物資為保險標的一種財產保險。火災保險是歷史遺留下來的一險種的命名，它最初只承保由火所引起的災害事故，隨著經濟的發展及保險業的演變，以前的火災保險把爆炸、雷擊等與火災有關的災害承保進來，之後，風、雪、雨、雹等各種自然災害也作為保障的範圍，進而，像戰爭、責任、信用等這些聽起來與火災毫不相干的內容也在火災保險中得以保障.**7.3火災保險團體火災保險承保各類具有獨立行為能力的企事業單位和團體的法人所有合法擁有、使用、佔有、或保管的物質財富及其由於物質財富的損失可能派生的經濟利益。團體火險的投保人的基本特點是具備法人資格。**7.3火災保險家庭財產保險（家財險）它是面向城鄉居民家庭並以其住宅及存放在定場所的合法擁有及佔用使用的物質財富作為保險標的的財產保險。下列財產一般除外不保：（1）金銀、首飾、珠寶、貨幣、有價證券、票證、郵票、古玩、古書、字畫、檔、帳冊、圖表資料、家禽家畜、鳥、魚、盆景及其它無法鑒定價值的財產。（2）尚未收割的農作物、收割後尚未入庫的農作物（3）違章建築及危險建築。**7.3火災保險運輸工具保險運輸工具保險承保各類運輸工具遭受自然災害意外事故造成的運輸工具本身的損失，採取施救保護措施所支付的合理費用，以及對第三者的人身傷害和財產損失依法應負的經濟賠償責任。機動車輛保險。它是以機動車本身及其第三者責任未保險標的的保險。汽車、摩托車、拖拉機等各種以機器為動力的車輛均可投保。**7.3火災保險車身險。車身保險的保險標的是各種機動車輛的車身及其零部件、車上設備等。包括碰撞責任和非碰撞責任兩大類機動車的第三者責任是承保被保險人和其允許的合格的駕駛人員在使用被保險車輛的過程中發生意外事故導致的第三者的財產損失或人身傷亡的一種保險。船舶保險。船舶保險是以各類船舶及其附屬設備為保險標的的運輸工具保險。**7.3火災保險船舶保險承保的危險：它不僅承保船舶在保險期間船舶損失、碰撞責任，還承擔著有關費用三類保障，如施救費用、救助費用、運費、租金、船員工資等多種費用。飛機保險。飛機保險分為機身險和第三者責任險，機身險是航空保險領域的重要險種，它承保飛機本身在飛翔或滑行的及在地面時因意外事故造成的損失或損壞。飛機第三者責任險是指由於從飛機上墜人、墜物造成第三者的人身傷亡或財產損失，應由被保險人承擔的責任。**7.3火災保險貨物運輸保險貨物運輸保險是以運輸中的各種貨物作為保險標的的保險。按運方式的不同分為水上運輸保險、路上運輸保險、航空運輸保險、郵包險、多時聯運險；按適用範圍又可分為國內貨物運輸保險和涉外貨物運輸保險。**7.3火災保險國內貨物運輸保險。是保險人承保貨物在國內運輸過程中，因自然災害意外事故造成的。只要是對運輸的貨物具有保險利益的法人或自然人，均可作為投保人。無論是何種運輸工具，採用何種運輸方式，只要裝運的是合法物資，均可作為國內貨物運輸的保險標的。**7.3火災保險涉外貨物運輸保險。該險種主要承保海上運輸的貨物，也承保航空、集裝箱、多式聯運的貨物，由於貨物遭受自然災害意外事故及其外來原因引起的外來風險所造成的損失和費用。涉外貨物運輸保險主要有：平安險、水漬險、一切險。**7.3火災保險工程保險工程保險承保建築工程安裝工程、機器及附屬設備由於自然災害意外事故遭受損失，包括物質財產損失和第三者責任。建築工程保險。建築工程保險承保各類建築工程。適用於各類民用、工業用、公共事業用的建築工程，如房屋、道路、水庫、橋樑、碼頭、管道及各種市政工程專案的建築。建築工程保險第三者責任風險**7.3火災保險安裝工程保險。安裝工程所保的專案，主要指安裝的機器及其安裝費，凡屬安裝工程合同內要安裝的機器、設備、裝置、物料、基礎工程以及為安裝工程所需的各種臨時設施均包括在內。為完成安裝工程而使用的其他財物、保險事故後的場地清理費等，均可作為附加專案予以承保。安裝工程保險的第三者責任**7.3火災保險科技工程保險科技工程保險業務主要有：海洋石油開發保險、航太工程保險、核能工程保險共同特點:保險金額高、價值昂貴、承保分階段進行。**7.3火災保險責任保險責任保險是以被保險人依法承擔的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任作為承保責任的一類保險。屬於廣義財產保險的範疇責任保險的適用範圍各種公共場所的所有者、經營者、管理者各種產品的生產者、銷售者、維修者城鄉居民家庭或個人各種需要雇用員工的單位。各種提供職業技術服務的單位各種運輸工具的所有者、經營管理者**7.3火災保險公眾責任保險。保險人承包企業、團體等單位在從事各種業務、經營活動中，因意外事故造成他人的人身傷亡或財產損失而引起的經濟賠償責任。產品責任保險。被保險人所生產、銷售、修理的產品發生事故，造成用戶、消費者及其他任何人的人身傷害或財產損失，依法應由保險人負責時，保險人在保險單規定的限額內承擔賠償責任。**7.3火災保險雇主責任保險