2026年基金从业资格证考试备考试题及答案

2026年基金从业资格证考试备考试题及答案1.根据2024年全面落地的公募基金费率改革要求，主动管理型权益类公募基金的年管理费费率上限为（）。A.0.5%B.1.0%C.1.2%D.1.5%【答案】C【解析】2023年7月中国证监会启动公募基金行业费率改革，2024年6月底前全部主动管理型权益类公募基金完成费率调整，年管理费上限设定为1.2%，年托管费上限设定为0.2%，切实降低投资者投资成本，推动行业高质量发展。2.我国证券投资基金的法定监管主体是（）。A.中国证券业协会B.中国证券监督管理委员会C.中国证券投资基金业协会D.国务院财政部【答案】B【解析】中国证监会是我国证券投资基金的法定监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施集中统一监督管理；中国证券投资基金业协会是行业自律组织，履行自律管理职责。3.下列关于公募基金与私募基金募集规则的表述，错误的是（）。A.公募基金面向不特定社会公众募集，私募基金面向特定合格投资者募集B.公募基金可以通过公开媒体宣传推介，私募基金不得向不特定对象宣传C.公募基金的投资门槛通常为1元起，私募基金单只产品投资门槛不低于100万元D.公募基金需履行注册程序，私募基金无需履行任何备案程序【答案】D【解析】根据《私募投资基金监督管理条例》，私募基金募集完成后，基金管理人应当向中国证券投资基金业协会办理备案手续，D选项表述错误；其余选项表述均符合现行监管规则。4.截至2024年生效的《个人养老金实施办法》规定，个人养老金账户年度缴费上限为（）元。A.8000B.12000C.15000D.20000【答案】B【解析】《个人养老金实施办法》明确，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，每年缴费上限为12000元，缴费可享受个人所得税税前扣除优惠。5.下列金融工具中，不属于货币市场基金可投资范围的是（）。A.现金B.期限1年以内的中央银行票据C.剩余期限397天以内的国债D.可转换公司债券【答案】D【解析】货币市场基金仅可投资于货币市场工具，包括现金、1年以内的银行存款、债券回购、央行票据、同业存单，剩余期限397天以内的债券、非金融企业债务融资工具等；可转换债券兼具股性与债性，不属于货币市场工具范畴。6.基金管理人内部控制的核心目标是（）。A.实现基金收益最大化B.防范和化解经营风险，确保经营运作合法合规C.扩大基金管理规模D.提高基金管理人的市场份额【答案】B【解析】基金管理人内部控制的目标包括：保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念；防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。核心目标是合规风控，而非追求收益或规模。7.根据2024年修订施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，普通投资者按风险承受能力由低到高至少分为（）个等级。A.3B.5C.7D.10【答案】B【解析】2024年修订的《证券期货投资者适当性管理办法》明确，经营机构应当将普通投资者按风险承受能力由低到高至少划分为C1（保守型）、C2（稳健型）、C3（平衡型）、C4（成长型）、C5（进取型）五个等级。8.开放式基金申购、赎回采用的“未知价”交易原则是指（）。A.申购、赎回价格以申请当日开市前的基金份额净值为基准B.申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准C.申购、赎回价格以申请前一交易日的基金份额净值为基准D.申购、赎回价格由基金管理人与投资者协商确定【答案】B【解析】开放式基金申购、赎回实行“未知价”原则，投资者在申购、赎回时无法即时获知交易价格，交易价格以申请当日收市后基金管理人计算的基金份额净值为基准计算。9.下列不属于基金信息披露基本原则的是（）。A.真实性原则B.准确性原则C.保密性原则D.公平性原则【答案】C【解析】基金信息披露的基本原则包括真实性、准确性、完整性、及时性、公平性，保密性原则不属于信息披露的基本原则，信息披露义务人应当依法保障全体投资者的知情权。10.下列主体中，属于基金市场服务机构的是（）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金评级机构【答案】D【解析】基金市场服务机构是为基金运作提供各类服务的机构，包括基金销售机构、注册登记机构、律师事务所、会计师事务所、基金投资咨询机构、基金评级机构等；基金管理人、基金托管人是基金合同的当事人，基金份额持有人是基金财产所有者，均不属于服务机构范畴。11.根据《私募投资基金监督管理条例》，私募基金合格投资者的个人标准为：金融资产不低于（）万元或者最近3年个人年均收入不低于（）万元。A.100；20B.200；30C.300；50D.500；100【答案】C【解析】《私募投资基金监督管理条例》明确，私募基金合格投资者应当具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元，其中个人投资者需符合金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的条件。12.公开募集基础设施证券投资基金（REITs）的收益分配要求为：每年收益分配不少于（）次，分配比例不低于合并后基金年度可供分配利润的（）。A.1；80%B.1；90%C.2；80%D.2；90%【答案】B【解析】根据《公开募集基础设施证券投资基金指引（试行）》，基础设施REITs应当将90%以上合并后基金年度可供分配金额以现金形式分配给投资者，且每年收益分配次数不得少于1次。13.下列关于基金职业道德规范的表述，错误的是（）。A.守法合规是基金职业道德的基础要求B.诚实守信是基金职业道德的核心规范C.客户至上要求从业人员的一切执业活动以客户利益优先D.专业审慎要求从业人员取得从业资格后无需持续更新知识【答案】D【解析】专业审慎要求基金从业人员不仅要具备执业所需的专业知识、技能与能力，还应当持续学习，保持和提升专业胜任能力，D选项表述错误。14.基金管理人应当在每季度结束之日起（）个工作日内编制完成基金季度报告，并登载在指定媒介上。A.5B.10C.15D.30【答案】C【解析】基金定期报告的披露时限为：季度报告在季度结束后15个工作日内披露，半年度报告在上半年结束后60日内披露，年度报告在每年结束后90日内披露。15.下列基金销售行为中，属于合规行为的是（）。A.以排挤竞争对手为目的，将基金销售费率降至成本线以下B.采取抽奖送实物的方式吸引投资者购买基金C.向投资者如实告知基金的风险收益特征，匹配适当性等级D.向投资者承诺基金本金不受损失并保证最低收益【答案】C【解析】向投资者告知基金风险收益特征并进行适当性匹配是基金销售机构的法定职责，属于合规行为；A、B、D选项均属于《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》明确禁止的不正当竞争与违规承诺行为。16.世界上第一只公认的证券投资基金是1868年在英国成立的（）。A.海外及殖民地政府信托B.马萨诸塞投资信托基金C.苏格兰美国投资信托D.日本证券投资信托【答案】A【解析】世界上第一只公认的证券投资基金是1868年英国政府批准设立的“海外及殖民地政府信托”，主要投资于海外殖民地的公司债；1924年成立的美国马萨诸塞投资信托基金是世界上第一只开放式公司型基金。17.我国内地第一只开放式证券投资基金是2001年成立的（）。A.基金金泰B.基金开元C.华安创新D.南方稳健成长【答案】C【解析】2001年9月，我国内地第一只开放式基金——华安创新成立，标志着我国证券投资基金业进入开放式基金发展阶段；基金金泰、基金开元是1998年成立的首批封闭式基金。18.下列关于交易型开放式指数基金（ETF）的表述，错误的是（）。A.ETF实行实物申购、赎回机制B.ETF的基金份额净值与二级市场交易价格完全一致，无套利空间C.ETF通常采用被动式投资策略，跟踪标的指数D.ETF可以在证券交易所上市交易【答案】B【解析】ETF的二级市场交易价格与基金份额净值可能存在偏离，当偏离达到一定程度时，投资者可以通过一二级市场的套利操作缩小价差，B选项表述错误；其余选项均符合ETF的运作特征。19.基金合同的当事人不包括（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.基金销售机构【答案】D【解析】基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人、基金份额持有人，三方依据基金合同享有权利、承担义务；基金销售机构是基金市场服务机构，不属于基金合同当事人。20.下列职责中，属于基金托管人法定职责的是（）。A.编制基金年度报告B.安全保管基金财产C.计算并公告基金资产净值D.办理基金份额的发售【答案】B【解析】基金托管人的法定职责包括安全保管基金财产、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户、对所托管的不同基金财产分别设置账户、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见、复核审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格、按照规定监督基金管理人的投资运作等；A、C、D选项均属于基金管理人的职责。21.公募基金募集失败的，基金管理人应当以（）承担因募集行为而产生的债务和费用，并在募集期限届满后（）日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。A.固有财产；15B.固有财产；30C.募集财产；15D.募集财产；30【答案】B【解析】根据《证券投资基金法》，公募基金募集失败的，基金管理人应当以固有财产承担因募集行为产生的债务和费用，并在募集期限届满后30日内返还投资者已缴资金及银行同期存款利息。22.封闭式基金的交易规则不包括（）。A.实行T+1交收制度B.交易价格涨跌幅限制为10%C.申报价格最小变动单位为0.001元人民币D.可以随时向基金管理人申购、赎回【答案】D【解析】封闭式基金的基金份额在基金合同期限内固定不变，发行结束后在证券交易所上市交易，投资者只能通过二级市场买卖，不能向基金管理人申购、赎回，D选项不属于封闭式基金的交易规则。23.下列关于基金估值的表述，正确的是（）。A.基金资产估值的责任人是基金托管人B.开放式基金每个交易日都要进行估值C.封闭式基金无需进行估值D.基金估值的对象是基金所拥有的全部负债【答案】B【解析】开放式基金每个交易日都要估值，并于次日公告基金份额净值；基金资产估值的责任人是基金管理人，基金托管人对估值结果进行复核；封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都要进行估值；基金估值的对象是基金所拥有的全部资产与负债。24.下列税收中，对个人投资者买卖基金份额暂免征收的是（）。A.个人所得税（买卖差价收入）B.印花税C.增值税D.以上都是【答案】D【解析】根据现行税收政策，个人投资者买卖基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税；个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税；个人投资者买卖基金份额免征增值税。25.基金客户服务的核心原则是（）。A.客户至上B.收益优先C.规模优先D.效率优先【答案】A【解析】基金客户服务的原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则，其中客户至上是核心原则，要求一切服务活动以客户利益为出发点。26.基金管理人合规管理的首要基本原则是（）。A.独立性原则B.客观性原则C.公正性原则D.专业性原则【答案】A【解析】合规管理的基本原则包括独立性、客观性、公正性、专业性、协调性，其中独立性原则是首要原则，要求合规部门和督察长在基金公司组织体系中具有独立地位，合规管理工作不受其他业务部门干预。27.下列不属于反洗钱核心义务的是（）。A.客户身份识别B.客户身份资料和交易记录保存C.大额交易和可疑交易报告D.投资者适当性匹配【答案】D【解析】反洗钱三项核心义务为客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告；投资者适当性匹配是投资者保护的要求，不属于反洗钱核心义务。28.根据《证券投资基金法》，公募基金的基金管理人不得有的行为是（）。A.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案B.公平地对待其管理的不同基金财产C.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资D.计算并公告基金资产净值【答案】C【解析】《证券投资基金法》明确禁止基金管理人将固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资，该行为会侵犯基金份额持有人利益，属于严重违法违规行为；A、B、D选项均属于基金管理人的法定职责。29.下列关于QDII基金的表述，正确的是（）。A.QDII基金可以投资于境外资本市场B.QDII基金仅可以投资于境内资本市场C.QDII基金的投资风险低于普通股票型基金D.QDII基金无需披露外汇风险【答案】A【解析】QDII（合格境内机构投资者）基金是指在境内募集资金，投资于境外证券市场的股票、债券等有价证券的基金，面临汇率风险、境外市场风险等，风险水平通常高于普通境内股票型基金，需充分披露相关风险。30.基金管理人的基金宣传推介材料应当事先经（）检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。A.基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长B.基金托管人负责风控的高级管理人员C.中国证券投资基金业协会D.基金销售机构【答案】A【解析】根据《证券投资基金销售管理办法》，基金管理人的基金宣传推介材料应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并按规定备案。31.下列关于伞型基金的表述，错误的是（）。A.伞型基金又称为系列基金B.伞型基金下的多个子基金共用一个基金合同C.伞型基金下的子基金之间可以互相转换，转换成本较低D.伞型基金的每个子基金都需要单独设立基金管理人【答案】D【解析】伞型基金又称为系列基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式，仅需一个基金管理人管理，可降低管理成本和转换成本，D选项表述错误。32.基金年度报告的审计要求是（）。A.无需审计B.应当经会计师事务所审计，审计意见由注册会计师签字C.仅需基金管理人内部审计D.仅需基金托管人复核【答案】B【解析】基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件，应当经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计，审计报告需由注册会计师签字并加盖会计师事务所公章。33.下列选项中，不属于私募基金管理人登记事项的是（）。A.名称、住所、联系方式B.资本规模C.高级管理人员的基本信息D.预期管理业绩【答案】D【解析】私募基金管理人办理登记时，应当提交的材料包括工商登记和营业执照正副本复印件、公司章程或者合伙协议、主要股东或者合伙人名单、高级管理人员的基本信息等，无需提交预期管理业绩，监管机构也不对私募基金管理人的管理能力进行背书。34.开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的（），并应当归入基金财产。A.10%B.25%C.50%D.75%【答案】B【解析】根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》，开放式基金的赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产，用于补偿未赎回的基金份额持有人因赎回带来的流动性冲击损失。35.下列关于基金从业人员执业行为的表述，符合职业道德要求的是（）。A.为了提升业绩，向客户承诺基金年化收益不低于10%B.利用职务便利为亲友优先认购紧俏的新基金份额C.主动向客户提示投资风险，客观介绍基金产品D.将客户信息出售给第三方机构获取利益【答案】C【解析】主动提示风险、客观介绍产品符合诚实守信、客户至上的职业道德要求；A选项属于违规承诺收益，B选项属于利益输送，D选项属于侵犯客户隐私，均违反职业道德与监管规定。36.我国对公募基金的注册制度是（）。A.审批制B.核准制C.注册制D.备案制【答案】C【解析】我国公募基金监管已于2019年全面实行注册制，监管部门对基金募集申请进行合规性审查，不再对基金的投资价值做实质性判断，符合条件的基金准予注册。37.下列关于LOF（上市开放式基金）的表述，错误的是（）。A.LOF既可以在场外市场进行基金份额申购赎回，又可以在交易所进行交易B.LOF的申购赎回均以现金进行C.LOF必须采用被动管理方式跟踪指数D.LOF的套利机制与ETF不同【答案】C【解析】LOF是普通的开放式基金增加了交易所上市的交易方式，既可以是主动管理型基金，也可以是被动管理型基金，并非必须采用被动管理方式，C选项表述错误。38.基金管理人应当建立健全投资者适当性管理制度，将适当的产品销售给适当的投资者，这体现了基金监管的（）原则。A.依法监管B.公开、公平、公正C.保护投资者利益D.审慎监管【答案】C【解析】保护投资者利益是基金监管的首要目标，投资者适当性管理制度通过匹配投资者风险承受能力与产品风险等级，避免投资者购买超出自身风险承受能力的产品，是保护投资者利益的重要体现。39.下列不属于基金管理公司内部控制机制层次的是（）。A.员工自律B.部门各级主管的检查监督C.公司总经理及其领导的监察稽核部的监督控制D.外部第三方机构的审计【答案】D【解析】基金管理公司内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查、监督、控制和指导。外部第三方审计不属于公司内部的内部控制机制。40.基金募集期限自（）起计算，最长不得超过（）个月。A.基金份额发售之日；3B.基金注册之日；6C.基金合同公告之日；3D.基金管理人发布招募说明书之日；6【答案】A【解析】根据《证券投资基金法》，基金募集期限自基金份额发售之日起计算，最长不得超过3个月。41.下列属于公募基金定期披露的报告有（）。①基金季度报告②基金半年度报告③基金年度报告④基金临时报告A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】A【解析】基金定期报告包括季度报告、半年度报告、年度报告；临时报告属于不定期披露的报告，当发生可能对基金份额持有人权益或者基金份额价格产生重大影响的事件时披露。42.下列属于基金职业道德规范的有（）。①守法合规②诚实守信③专业审慎④客户至上A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④【答案】D【解析】基金职业道德规范主要包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密六项核心内容。43.下列属于私募基金合格投资者的有（）。①净资产为1500万元的有限责任公司②金融资产为200万元的个人投资者③企业年金等养老基金④慈善基金等社会公益基金A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】C【解析】私募基金合格投资者的单位标准为净资产不低于1000万元，①符合；个人标准为金融资产不低于300万元或近3年年均收入不低于50万元，②不符合；养老基金、慈善基金等社会公益基金视为合格投资者，无需满足资产规模要求，③④符合。44.下列关于公募基金费率改革的表述，正确的有（）。①主动权益类基金管理费上限为1.2%/年②主动权益类基金托管费上限为0.2%/年③被动指数类股票基金管理费上限为0.5%/年④债券型基金必须将管理费降至0.3%/年以下A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】A【解析】公募基金费率改革主要针对权益类基金，主动权益类基金管理费上限1.2%/年、托管费上限0.2%/年，被动权益类基金管理费上限0.5%/年、托管费上限0.1%/年，债券型基金未设置统一费率上限，由市场自主形成，④表述错误。45.下列属于基金销售机构应当履行的适当性义务的有（）。①了解投资者的风险承受能力②对基金产品进行风险等级划分③向投资者销售与其风险承受能力相匹配的产品④为所有投资者提供最高收益的产品A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】A【解析】适当性管理义务包括了解投资者、了解产品、风险匹配，禁止向投资者推荐超出其风险承受能力的产品，也不能保证提供最高收益的产品，④表述错误。46.下列属于ETF的特点的有（）。①被动操作的指数基金②独特的实物申购、赎回机制③实行一级市场与二级市场并存的交易制度④以现金进行申购赎回A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】A【解析】ETF的特点包括：被动操作的指数基金、独特的实物申购赎回机制、一级市场与二级市场并存的交易制度，ETF的申购赎回通常以组合证券进行，而非现金，④表述错误。47.下列属于基金管理人内部控制基本要素的有（）。①控制环境②风险评估③控制活动④信息与沟通A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④【答案】D【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监控五个方面。48.下列属于公募基金信息披露禁止性行为的有（）。①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏②对证券投资业绩进行预测③违规承诺收益或者承担损失④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④【答案】D【解析】根据《证券投资基金信息披露管理办法》，基金信息披露的禁止行为包括：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；登载任何自然人、法人或者非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字等。49.下列属于基金托管人职责终止的情形有（）。①被依法取消基金托管资格②被基金份额持有人大会解任③依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产④基金托管人更换总经理A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】A【解析】根据《证券投资基金法》，基金托管人职责终止的情形包括：被依法取消基金托管资格；被基金份额持有人大会解任；依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；基金合同约定的其他情形。更换总经理属于公司内部人事变动，不导致托管人职责终止。50.下列关于REITs的表述，正确的有（）。①投资于成熟的基础设施项目②收益主要来源于租金收入和物业增值③强制高比例分红④仅能投资于住宅类房地产A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④【答案】A【解析】基础设施REITs主要投资于交通、能源、市政、生态环保、仓储物流、产业园区、消费基础设施等成熟基础设施项目，收益来源于租金等稳定现金流及资产增值，强制每年分红比例不低于90%，不能投资于商品住宅，④表述错误。51.下列关于增长型基金、收入型基金和平衡型基金的表述，错误的是（）。A.增长型基金主要投资于具有良好增长潜力的股票，追求资本增值B.收入型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，追求稳定的当期收入C.平衡型基金既注重资本增值又注重当期收入，投资于股票和债券的比例相对均衡D.增长型基金的风险通常低于收入型基金【答案】D【解析】增长型基金主要投资于成长类股票，收益波动大，风险通常高于收入型基金，D选项表述错误。52.基金份额持有人的权利不包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.直接管理基金财产【答案】D【解析】基金份额持有人享有的权利包括：分享基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼等。基金财产由基金管理人管理，基金托管人托管，份额持有人不直接管理基金财产。53.下列关于基金认购与申购的表述，正确的是（）。A.认购是在基金募集期内购买基金份额，申购是在基金成立后购买基金份额B.认购的价格通常为1元/份，申购的价格以申请当日基金份额净值为基准C.认购费率通常低于申购费率D.以上都对【答案】D【解析】基金认购是指在基金募集期内投资者购买基金份额的行为，认购价格通常为1元/份，认购费率一般低于申购费率；基金申购是指基金成立后，投资者向基金管理人购买基金份额的行为，申购价格以申请当日的基金份额净值为基准，实行未知价原则。54.货币市场基金的收益通常用（）表示。A.每万份基金净收益和7日年化收益率B.基金份额净值C.累计净值D.年化收益率【答案】A【解析】货币市场基金的份额净值固定为1元，收益通常用每万份基金净收益和7日年化收益率表示，每万份基金净收益是指每一万份基金份额在某一日的实际收益，7日年化收益率是将最近7天的平均收益折算成的年收益率。55.下列不属于基金销售渠道的是（）。A.商业银行B.证券公司C.基金公司直销渠道D.第三方支付机构（未取得基金销售资格）【答案】D【解析】基金销售渠道包括基金管理人直销、商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等，未取得基金销售业务资格的第三方支付机构不得从事基金销售业务。56.基金管理人应当在基金份额发售的（）日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。A.1B.3C.5D.7【答案】B【解析】根据《证券投资基金法》，基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。57.下列关于公司型基金、契约型基金的表述，正确的是（）。A.公司型基金具有法人资格，契约型基金不具有法人资格B.公司型基金的投资者是股东，契约型基金的投资者是受益人C.我国的证券投资基金均为契约型基金D.以上都对【答案】D【解析】公司型基金依据基金公司章程设立，具有法人资格，投资者是基金公司的股东；契约型基金依据基金合同设立，不具有法人资格，投资者是基金合同的受益人。我国现行的证券投资基金均为契约型基金。58.下列不属于基金管理公司股东会职权的是（）。A.决定公司的经营方针和投资计划B.选举和更换董事，批准董事的报酬事项C.制定公司的具体规章D.修改公司章程【答案】C【解析】制定公司的具体规章属于公司经理层的职权，股东会的职权包括决定公司的经营方针和投资计划，选举和更换董事、监事，审议批准董事会、监事会的报告，审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案，修改公司章程等。59.基金从业人员在执业活动中接触到的内幕信息不包括（）。A.基金管理人即将公布的基金季度报告业绩数据B.上市公司即将发布的重大资产重组方案C.基金经理的公开路演观点D.基金管理人即将实施的重大人事调整【答案】C【解析】内幕信息是指能够影响证券价格的、未公开的信息，公开路演观点属于已公开信息，不属于内幕信息；A、B、D选项均属于未公开的、可能对相关证券价格或基金份额价格产生影响的信息，属于内幕信息。60.下列关于债券基金与债券的区别，表述错误的是（）。A.债券基金的收益不如债券的利息固定B.债券基金没有确定的到期日C.债券基金的收益率比买入并持有到期的单一债券的收益率更难以预测D.债券基金的信用风险比单一债券更集中【答案】D【解析】债券基金通过分散投资不同信用等级的债券，信用风险