2026年银行业专业人员职业资格考试（初级）个人贷款高频考点试题

2026年银行业专业人员职业资格考试（初级）个人贷款高频考点试题一、单项选择题(本大题共100题,每题0.5分,共50分)1.在银行业专业人员职业资格考试中，“证券监管”在实践中应遵循的做法是（）。A.不保护投资者权益B.维护证券市场秩序C.只管发行不管交易D.由商业银行负责实施2.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，依据操作规程，下列选项中，属于“普查”基本要求的是（）。A.仅调查部分单位B.属于抽样调查C.属于全面调查D.经常性调查3.就银行业专业人员职业资格考试而言，一般来说，“封闭式基金”的主要特点不包括（）。A.可在证券交易所交易B.份额可以随时申购赎回C.份额在合同期限内固定D.价格受供求关系影响4.在银行业专业人员职业资格考试中，从专业角度看，在“保险利益”的执行过程中，应当（）。A.是对风险发生的可能性和影响程度进行分析判断的过程。B.防止赌博C.法律承认的利益D.是合同有效前提5.针对银行业专业人员职业资格考试，依据操作规程，“坏账准备”在实践中应遵循的做法是（）。A.计入信用减值损失B.体现重要性要求C.不计入损益D.对全部应收款项计提6.关于银行业专业人员职业资格考试，结合岗位实际，下列关于“证券投资”的认识，正确的是（）。A.银行通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等环节控制信贷风险的全过程管理。B.是利用期货等工具对冲现货价格波动风险的做法。C.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。D.因市场价格不利变动而导致损失的风险，包括利率、汇率、股票价格和商品价格风险。7.在银行业专业人员职业资格考试中，在具体作业环节，“流动比率”在实践中应遵循的做法是（）。A.衡量短期偿债能力B.等于负债除以资产C.比值越高越差D.衡量企业长期偿债能力8.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，在实际工作中，下列关于“财务管理目标”的认识，正确的是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。C.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。D.不能预见、不能避免且不能克服的客观情况，因不可抗力不能履行合同的，可部分或全部免除责任。9.针对银行业专业人员职业资格考试，在实际工作中，“变异系数”的主要特点不包括（）。A.不能比较离散程度B.可消除计量单位的影响C.用于比较离散程度D.是标准差与平均数之比10.针对银行业专业人员职业资格考试，按照技术要求，下列关于“统计数据质量”的说法，不正确的是（）。A.是统计工作的生命线B.要求完整及时C.要求真实准确D.可以随意估计11.在银行业专业人员职业资格考试中，参照行业规范，关于“收入确认五步法”，下列描述错误的是（）。A.识别合同中的履约义务B.履行履约义务时确认收入C.识别与客户订立的合同D.以开具发票时点确认收入12.就银行业专业人员职业资格考试而言，按标准要求，下列关于“无权代理”的认识，正确的是（）。A.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。B.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。C.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。D.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。13.在银行业专业人员职业资格考试中，从专业角度看，下列对“失业率”的描述，正确的是（）。A.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。B.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。C.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。D.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。14.就银行业专业人员职业资格考试而言，依据操作规程，“固定资产折旧”在实践中应遵循的做法是（）。A.只能采用平均年限法B.固定资产不计提折旧C.折旧不计入费用D.折旧计入成本费用15.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，结合岗位实际，“精算基础”在实践中应遵循的做法是（）。A.考虑预定利率和预定死亡率B.仅凭经验主观判断C.与利率无关D.不考虑死亡率因素16.在银行业专业人员职业资格考试中，在具体作业环节，在“汇票”的执行过程中，应当（）。A.由付款人签发B.只有银行可以签发C.仅限即期支付D.由出票人签发17.就银行业专业人员职业资格考试而言，从专业角度看，下列各項中，不属于“资产负债率”内容的是（）。A.反映长期偿债能力B.负债总额除以资产总额C.反映短期偿债能力D.反映企业资本结构18.银行业专业人员职业资格考试方面，结合岗位实际，下列关于“无形资产”的认识，正确的是（）。A.企业对预计无法收回的应收款项计提的、用于防范坏账损失的准备金。B.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。C.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。D.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。19.针对银行业专业人员职业资格考试，依据操作规程，关于“金融监管”，下列描述错误的是（）。A.保护金融消费者合法权益B.维护金融稳定C.依法实施监督管理D.由金融机构自律管理20.针对银行业专业人员职业资格考试，通常情况下，“流动比率”是指（）。A.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。B.流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。C.股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任、公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。D.反映一定时期某一人口群体死亡规律的统计表，是人寿保险精算的重要基础。21.针对银行业专业人员职业资格考试，一般来说，下列关于“免赔额”的认识，正确的是（）。A.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。B.存货发出计价方法包括先进先出法、月末一次加权平均法、移动加权平均法和个别计价法。C.银行或发卡机构向持卡人提供的、可在授信额度内先消费后还款的信用支付工具。D.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。22.在银行业专业人员职业资格考试中，依据操作规程，下列选项中，属于“保险利益”基本要求的是（）。A.防止赌博B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.法律承认的利益D.是合同有效前提23.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，从专业角度看，下列各項中，不属于“有限责任公司”内容的是（）。A.股东人数有上限B.股东以出资额为限担责C.公司以全部资产担责D.股东人数没有限制24.就银行业专业人员职业资格考试而言，一般来说，关于“抽样调查”，下列描述错误的是（）。A.据样本推断总体B.属于非全面调查C.按主观原则抽取单位D.按随机原则抽取样本25.在银行业专业人员职业资格考试中，依据操作规程，“股份有限公司”是指（）。A.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。B.希望与他人订立合同的意思表示，内容应当具体确定，表明经受要约人承诺即受其约束。C.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。26.就银行业专业人员职业资格考试而言，参照行业规范，在“保险费率”的执行过程中，应当（）。A.不包含附加费用B.按单位保险金额收取的标准C.由投保人自行制定D.即保险金额27.关于银行业专业人员职业资格考试，通常情况下，下列对“保险利益原则”的描述，正确的是（）。A.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。28.就银行业专业人员职业资格考试而言，在标准作业条件下，对“反洗钱”的准确理解是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。29.银行业专业人员职业资格考试方面，一般来说，下列各項中，不属于“时期指标”内容的是（）。A.数值可以累加B.反映一段时期的发展结果C.反映某时点的状态D.如产品产量和销售额30.在银行业专业人员职业资格考试中，依据操作规程，关于“金融监管”，下列描述错误的是（）。A.保护金融消费者合法权益B.维护金融稳定C.即货币政策制定D.依法实施监督管理31.在银行业专业人员职业资格考试中，下列关于“最大诚信原则”的说法，不正确的是（）。A.保险人应说明条款B.是保险基本原则之一C.投保人应如实告知D.允许隐瞒重要事实32.银行业专业人员职业资格考试方面，在标准作业条件下，下列对“定金”的描述，正确的是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前买卖证券或建议他人买卖的行为。C.是指货币经过投资和再投资所增加的价值,是理财的基础概念。D.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。33.银行业专业人员职业资格考试方面，对“反洗钱”的准确理解是（）。A.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.投资项目未来现金流量折现值与初始投资额之间的差额，净现值大于零的项目可行。D.公司的监督机构，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。34.针对银行业专业人员职业资格考试，“抽样调查”的主要特点不包括（）。A.按主观原则抽取单位B.据样本推断总体C.按随机原则抽取样本D.属于非全面调查35.银行业专业人员职业资格考试方面，在具体作业环节，下列选项中，属于“典型调查”基本要求的是（）。A.随机抽样选取单位B.进行深入细致的调查C.属于全面调查D.选取的单位没有代表性36.银行业专业人员职业资格考试方面，一般来说，“保险利益原则”的含义是（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.由不完善或有问题的内部程序、人员、系统或外部事件造成损失的风险。C.保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。37.关于银行业专业人员职业资格考试，在具体作业环节，下列对“内部收益率”的描述，正确的是（）。A.保护存款人利益、维护金融稳定的制度安排，我国实行限额偿付。B.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。C.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。D.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。38.按标准要求，下列选项中，属于“坏账准备”基本要求的是（）。A.不计入损益B.体现谨慎性要求C.体现重要性要求D.对全部应收款项计提39.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，按标准要求，下列对“票据权利”的描述，正确的是（）。A.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。B.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。C.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。40.在实际工作中，对“投资组合理论”的准确理解是（）。A.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。B.企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。C.出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。D.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。41.关于银行业专业人员职业资格考试，通常情况下，“人寿保险”的主要特点不包括（）。A.具有较强的储蓄性B.没有给付义务C.以生存或死亡为给付条件D.以人的寿命为保险标的42.银行业专业人员职业资格考试方面，在实际工作中，下列各項中，不属于“财务杠杆”内容的是（）。A.会增加财务风险B.与负债无关C.源于固定利息费用D.放大每股收益的变动43.在银行业专业人员职业资格考试中，一般来说，“破产清算”是指（）。A.标准差与平均数之比，用于比较不同水平或不同计量单位数据的离散程度。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。D.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。44.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，通常情况下，对“风险与收益关系”的准确理解是（）。A.投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.依照法律或法人章程规定，代表法人从事民事活动的负责人。45.按照技术要求，在“不可抗力”的执行过程中，应当（）。A.一律不能免除责任B.不能预见、不能避免C.当事人主观方面的原因D.可以预见的情况46.按照技术要求，下列关于“内幕交易”的说法，不正确的是（）。A.属于违法行为B.利用未公开重大信息C.受法律保护D.损害市场公平47.在银行业专业人员职业资格考试中，依据操作规程，下列关于“抽样调查”的表述中，正确的是（）。A.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。B.是指影响整个市场、不能通过分散投资消除的风险。C.金融监管机构依法对金融机构和金融市场实施监督管理、以维护金融稳定的活动。D.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。48.关于银行业专业人员职业资格考试，一般来说，下列选项中，属于“重点调查”基本要求的是（）。A.属于非全面调查B.随机抽取调查单位C.重点单位标志值占比极小D.属于全面调查49.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，通常情况下，“系统性风险”的含义是（）。A.保险公司履行赔偿或给付责任的能力，监管机构实行偿付能力充足率监管。B.投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。C.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。D.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。50.银行业专业人员职业资格考试方面，下列关于“固定资产折旧”的说法，不正确的是（）。A.折旧计入成本费用B.按年限平均法计提C.双倍余额递减法属于加速折旧D.折旧不计入费用51.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，从专业角度看，关于“流动性风险”，下列说法正确的是（）。A.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。B.金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。C.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。D.出票人依法签发的、约定自己或委托他人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。52.在具体作业环节，关于“要约”，下列描述错误的是（）。A.是希望订立合同的意思表示B.即承诺C.经受要约人承诺即受约束D.内容具体确定53.针对银行业专业人员职业资格考试，按标准要求，关于“证券投资”，下列描述错误的是（）。A.包括股票投资B.没有任何风险C.包括债券投资D.以获取收益为目的54.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，从专业角度看，下列关于“资产负债率”的认识，正确的是（）。A.是商业银行为应付客户提取存款而按规定比例缴存中央银行的资金。B.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。C.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。55.参照行业规范，关于“非系统性风险”，下列说法正确的是（）。A.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。B.负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。C.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。D.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。56.银行业专业人员职业资格考试方面，根据相关规定，“保险金额”的含义是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.银行不构成表内资产和负债、以收取手续费等方式获取收入的业务，如结算、代理、理财。C.公司在登记机关登记的全体股东认缴的出资额或认购的股本总额。D.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。57.就银行业专业人员职业资格考试而言，根据相关规定，“无形资产”的主要特点不包括（）。A.包括专利权商标权B.是可辨认非货币性资产C.没有实物形态D.包括应收账款58.针对银行业专业人员职业资格考试，下列对“系统性风险”的描述，正确的是（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.反映社会经济现象总体规模或水平的统计指标，又称绝对指标，是最基本的统计指标。C.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。D.不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。59.针对银行业专业人员职业资格考试，结合岗位实际，关于“保险金额”，下列说法正确的是（）。A.报告期水平与基期水平之比，说明现象发展变化的程度，分为环比和定基发展速度。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。D.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。60.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，在标准作业条件下，“法律行为”的含义是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。C.两个有联系的现象的数量对比的比率，如结构相对数、比较相对数、强度相对数等。D.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。61.下列对“保险费率”的描述，正确的是（）。A.是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。B.企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。C.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。D.有限责任公司的权力机构，由全体股东组成，决定公司的重大事项。62.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，从专业角度看，在“违约责任”的执行过程中，应当（）。A.不承担赔偿损失责任B.仅承担行政责任C.无过错则不承担责任D.不履行合同义务63.银行业专业人员职业资格考试方面，按照技术要求，下列关于“标志”的表述中，正确的是（）。A.行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。B.资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，通常用利息率表示。C.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。64.在银行业专业人员职业资格考试中，一般来说，下列关于“失业率”的表述中，正确的是（）。A.依法设立的、以营利为目的的企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任。B.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。C.失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。65.银行业专业人员职业资格考试方面，依据操作规程，下列关于“信用风险”的认识，正确的是（）。A.证券监督管理机构依法对证券发行、交易及相关活动实施监督管理的行为。B.借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。C.反映现象在一段时期内发展变化结果的总量指标，其数值可以累加。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。66.银行业专业人员职业资格考试方面，参照行业规范，对“期货”的准确理解是（）。A.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。B.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。C.通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。D.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。67.关于银行业专业人员职业资格考试，在具体作业环节，下列选项中，属于“通货膨胀”基本要求的是（）。A.会导致货币购买力下降B.物价总水平持续下跌C.货币升值D.即通货紧缩68.针对银行业专业人员职业资格考试，依据操作规程，下列对“本票”的描述，正确的是（）。A.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。B.股份有限公司签发的证明股东所持股份的所有权凭证，代表股东对公司的所有权。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.政府、金融机构或企业为筹集资金依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。69.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，按标准要求，在“非系统性风险”的执行过程中，应当（）。A.又称市场风险B.可以通过组合分散C.不能分散D.影响整个市场70.在银行业专业人员职业资格考试中，参照行业规范，“财务杠杆”的含义是（）。A.按照预定的目的和要求，有组织地搜集统计资料的工作过程，是统计工作的基础环节。B.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。C.由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。D.全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。71.针对银行业专业人员职业资格考试，关于“时点指标”，下列描述错误的是（）。A.数值不能累加B.反映某一时刻的状态C.如期末职工人数D.反映一段时期72.银行业专业人员职业资格考试方面，结合岗位实际，“监事会”在实践中应遵循的做法是（）。A.负责经营决策B.由全体董事组成C.是公司的监督机构D.是公司的执行机构73.银行业专业人员职业资格考试方面，“收入确认五步法”是指（）。A.新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。B.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。C.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。D.实事求是、依法统计、保守秘密、爱岗敬业是统计人员应当遵守的职业道德规范。74.针对银行业专业人员职业资格考试，参照行业规范，关于“有限责任公司”，下列描述错误的是（）。A.股东以出资额为限担责B.股东人数有上限C.公司以全部资产担责D.股东承担无限责任75.关于银行业专业人员职业资格考试，在标准作业条件下，下列关于“本票”的表述中，正确的是（）。A.根据客户财务状况和风险偏好，综合运用各类金融工具，实现客户人生目标的过程。B.银行资本与风险加权资产的比率，反映银行抵御风险的能力，监管要求不低于8%。C.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。D.运用比率分析、趋势分析、因素分析等方法，对企业财务状况和经营成果进行评价。76.银行业专业人员职业资格考试方面，参照行业规范，下列关于“巴塞尔协议”的说法，不正确的是（）。A.由巴塞尔委员会制定B.是国际监管准则C.规定存款利率D.规定资本充足率要求77.关于银行业专业人员职业资格考试，在标准作业条件下，“审计法律责任”是指（）。A.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。B.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。C.以人的寿命和身体为保险标的，以被保险人生存或死亡为给付条件的保险。D.是资产在短时间内以合理价格变现的能力。78.在银行业专业人员职业资格考试中，参照行业规范，下列对“标准差”的描述，正确的是（）。A.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。B.各数据与其算术平均数离差平方的算术平均数的平方根，反映数据的离散程度。C.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。D.说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。79.针对银行业专业人员职业资格考试，根据相关规定，“非系统性风险”是指（）。A.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。B.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。80.就银行业专业人员职业资格考试而言，根据相关规定，下列选项中，属于“财务杠杆”基本要求的是（）。A.降低财务风险B.会增加财务风险C.源于固定经营成本D.与负债无关81.在银行业专业人员职业资格考试中，通常情况下，对“破产清算”的准确理解是（）。A.需求量变动百分比与价格变动百分比之比，反映需求量对价格变动的敏感程度。B.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。C.运用数学、统计和金融工具对保险经营中的风险进行定量分析的技术。D.报告期增减量与基期水平之比，等于发展速度减一。82.银行业专业人员职业资格考试方面，按照技术要求，下列关于“损失补偿原则”的认识，正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.根据调查目的，在对研究对象全面分析的基础上，有意识地选取若干有代表性的单位进行调查。C.证券发行人依法向社会公众公开其财务和经营等重大信息的行为。D.专门组织的一次性全面调查，主要用于搜集某些不宜用经常调查取得的全面准确的统计资料。83.银行业专业人员职业资格考试方面，参照行业规范，在“无权代理”的执行过程中，应当（）。A.无需被代理人追认B.属于有效代理C.后果必然由本人承担D.没有代理权84.银行业专业人员职业资格考试方面，依据操作规程，下列各項中，不属于“系统性风险”内容的是（）。A.不能通过组合分散B.又称非系统性风险C.影响整个市场D.又称市场风险85.银行业专业人员职业资格考试方面，在具体作业环节，“代理”的含义是（）。A.代理人在代理权限内，以被代理人名义实施民事法律行为，其法律后果由被代理人承担。B.金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.两种货币之间的兑换比率，即以一国货币表示另一国货币的价格。86.银行业专业人员职业资格考试方面，下列关于“损失补偿原则”的认识，正确的是（）。A.要求保险人对被保险人的赔偿以弥补其实际损失为限，不得超过保险金额。B.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。C.公司的执行机构，对股东会负责，负责执行股东会决议、决定公司经营计划等。D.是投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。87.关于银行业专业人员职业资格考试，按照技术要求，关于“直接标价法”，下列说法正确的是（）。A.企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。B.以一定单位的外国货币为标准，折算为一定数额本国货币的汇率表示方法。C.商品和服务的货币价格总水平持续上涨的现象，通常用居民消费价格指数衡量。D.按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。88.针对银行业专业人员职业资格考试，在标准作业条件下，对“市盈率”的准确理解是（）。A.是识别、评估和应对风险以将损失控制在可接受范围内的过程。B.银行以信用方式吸收社会闲置资金的活动，是银行的主要负债业务。C.是股票价格与每股收益的比率。D.受要约人同意要约的意思表示，承诺生效时合同成立。89.在银行业专业人员职业资格考试中，通常情况下，“非系统性风险”的含义是（）。A.行为人虽无代理权，但相对人有理由相信其有代理权，代理行为有效的制度。B.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。C.是一定时期内利息额与借贷本金的比率。D.客户在财务和心理上能承受投资损失的能力，是选择理财产品的依据。90.通常情况下，“反洗钱”的主要特点不包括（）。A.保存客户身份资料B.提交大额和可疑交易报告C.无需报告可疑交易D.进行客户身份识别91.就银行业专业人员职业资格考试而言，参照行业规范，在“直接标价法”的执行过程中，应当（）。A.汇率上升表示本币升值B.汇率上升表示本币贬值C.折算为外币D.以固定单位本币为标准92.针对银行业专业人员职业资格考试，在标准作业条件下，对“非系统性风险”的准确理解是（）。A.通过发售基金份额汇集投资者资金，由基金管理人管理、基金托管人托管，以组合方式投资的投资工具。B.以集中起来的保险费建立保险基金，对约定的事故或事件造成的损失给予经济补偿的制度。C.只影响个别证券、可以通过投资组合分散的风险，又称公司特有风险。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。93.关于银行业专业人员职业资格考试，按标准要求，“票据权利”的含义是（）。A.基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或赎回的基金。B.持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。C.金融机构发现或有合理理由怀疑客户交易涉嫌洗钱等犯罪活动时，应按规定提交可疑交易报告。D.使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。94.针对银行业专业人员职业资格考试，结合岗位实际，关于“基金”，下列说法正确的是（）。A.是通过发售基金份额募集资金、由管理人投资运作的集合投资工具。B.中央银行为实现宏观经济目标，运用各种工具调节货币供应量和利率的方针和措施的总称。C.是指交易对手未能履行约定而给另一方造成损失的风险。D.企业按照购货合同规定预先支付给供应单位的款项，属于流动资产。95.就银行业专业人员职业资格考试而言，在标准作业条件下，下列选项中，属于“信用卡”基本要求的是（）。A.不能透支使用B.没有授信额度C.需先存款后使用D.具有透支功能96.在银行业专业人员职业资格考试中，依据操作规程，“期货”的含义是（）。A.出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。B.以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。C.是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。D.根据统计研究目的，按一定标志将总体划分为若干性质不同的组成部分的方法。97.在银行业专业人员职业资格考试中，按照技术要求，对“保险利益原则”的准确理解是（）。A.指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。B.生产者或投资者因选择某一方案而放弃的其他方案中可能获得的最大收益。C.以外币表示的用于国际结算的支付手段，包括外国货币、外币支付凭证、外币有价证券等。D.权利人在法定期间内不行使权利，义务人获得抗辩权的法律制度，一般诉讼时效期间为三年。98.就银行业专业人员职业资格考试而言，在具体作业环节，下列对“合同成立”的描述，正确的是（）。A.合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。B.是为防范通过金融渠道掩饰非法资金来源的活动。C.判断保险事故与损失之间因果关系、确定保险人是否承担赔偿责任的原则。D.当事人就合同主要条款达成一致，承诺生效时合同成立。99.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，在标准作业条件下，关于“基金份额净值”，下列说法正确的是（）。A.基金资产总值减去基金负债后的余额除以基金份额总数，反映基金每一份额的价值。B.在调查对象中选择一部分重点单位进行的非全面调查，重点单位标志值在总体中占较大比重。C.注册会计师因过失或欺诈出具不实审计报告给他人造成损失的，应承担相应的民事、行政或刑事责任。D.保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。100.银行业专业人员职业资格考试方面，在具体作业环节，下列选项中，属于“公司”基本要求的是（）。A.属于非法人组织B.股东一律承担无限责任C.以营利为目的D.不以营利为目的二、多项选择题(本大题共10题,每题2分,共20分)101.就银行业专业人员职业资格考试而言，一般来说，下列对“统计表”的理解正确的有（）。A.包括总标题和标题栏B.是表现统计资料的形式C.不包括任何标题102.就银行业专业人员职业资格考试而言，通常情况下，“不可抗力”的主要内容包括（）。A.不能克服的客观情况B.可以预见的情况C.不能预见、不能避免D.可部分或全部免除责任103.在银行业专业人员职业资格考试中，结合岗位实际，“反洗钱”的主要内容包括（）。A.防范掩饰非法资金B.大额可疑交易报告C.客户身份识别104.在标准作业条件下，下列关于“公司”的表述中，正确的有（）。A.以营利为目的B.不以营利为目的C.是企业法人105.就银行业专业人员职业资格考试而言，按标准要求，下列属于“巴塞尔协议”要求的有（）。A.是国际监管准则B.由各国央行强制执行的法律C.规定资本充足率要求106.就银行业专业人员职业资格考试而言，结合岗位实际，下列对“流动性风险”的理解正确的有（）。A.影响支付能力B.即信用风险C.无法以合理成本融资107.关于银行业专业人员职业资格考试，在实际工作中，关于“资产负债率”，下列说法正确的有（）。A.负债总额除以资产总额B.反映企业资本结构C.等于流动资产除以流动负债D.反映长期偿债能力108.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，结合岗位实际，“董事会”的主要内容包括（）。A.是公司的执行机构B.是公司的监督机构C.对股东会负责109.针对银行业专业人员职业资格考试，参照行业规范，下列关于“表见代理”的表述中，正确的有（）。A.行为人必须确有代理权B.相对人有理由相信其有代理权C.代理行为对被代理人有效110.在银行业专业人员职业资格考试中，按标准要求，下列对“证券投资风险”的理解正确的有（）。A.收益与风险generally正相关B.系统性风险不可分散C.所有风险都可通过组合分散D.非系统性风险可通过组合分散三、判断题(本大题共10题,每题0.5分,共5分)111.按标准要求，针对“近因原则”，据近因判断是否赔付（）。112.在标准作业条件下，按照“财务管理目标”的要求，股东财富最大化目标（）。113.银行业专业人员职业资格考试方面，依据操作规程，对“合同”而言，主体法律地位平等（）。114.针对银行业专业人员职业资格考试，在具体作业环节，依据“董事会”的规定，是公司的监督机构（）。115.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，参照行业规范，按照“保险利益”的要求，法律承认的利益（）。116.按标准要求，针对“外汇”，用于国内结算（）。117.在银行业专业人员职业资格考试中，在实际工作中，针对“标准差”，就是方差（）。118.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，结合岗位实际，对“财务管理目标”而言，企业价值最大化目标（）。119.在银行业专业人员职业资格考试相关工作中，按标准要求，关于“财务报表分析”，下列说法正确的是：仅凭直觉进行判断（）。120.就银行业专业人员职业资格考试而言，按标准要求，“最大诚信原则”要求：仅约束保险人一方（）。四、名词解释(本大题共3题,每题5分,共15分)121.相对指标122.资金时间价值123.信用风险五、解答题(本大题共1题,每题10分,共10分)124.根据相关规定，简述“巴塞尔协议”的主要内容或基本要求。答案与解析1.【答案】B【解析】其余选项均不符合“证券监管”的正确要求。2.【答案】C【解析】其余选项均不符合“普查”的正确要求。3.【答案】B【解析】其余三项均属于“封闭式基金”的正确表述。4.【答案】C【解析】其余选项均不符合“保险利益”的正确要求。5.【答案】A【解析】其余选项均不符合“坏账准备”的正确要求。6.【答案】C【解析】投资者购买股票、债券等有价证券，以获取收益或资本增值的行为。7.【答案】A【解析】其余选项均不符合“流动比率”的正确要求。8.【答案】B【解析】企业财务管理目标主要有利润最大化、股东财富最大化和企业价值最大化，其中企业价值最大化较为合理。9.【答案】A【解析】其余三项均属于“变异系数”的正确表述。10.【答案】D【解析】其余三项均属于“统计数据质量”的正确表述。11.【答案】D【解析】其余三项均属于“收入确认五步法”的正确表述。12.【答案】D【解析】行为人没有代理权、超越代理权或代理权终止后以他人名义实施的代理行为。13.【答案】A【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。14.【答案】D【解析】其余选项均不符合“固定资产折旧”的正确要求。15.【答案】A【解析】其余选项均不符合“精算基础”的正确要求。16.【答案】D【解析】其余选项均不符合“汇票”的正确要求。17.【答案】C【解析】其余三项均属于“资产负债率”的正确表述。18.【答案】D【解析】企业拥有或控制的、没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、土地使用权。19.【答案】D【解析】其余三项均属于“金融监管”的正确表述。20.【答案】B【解析】流动资产与流动负债之比，衡量企业的短期偿债能力，一般认为2左右较为合适。21.【答案】D【解析】是保险合同中约定由被保险人自行承担的损失额度。22.【答案】A【解析】其余选项均不符合“保险利益”的正确要求。23.【答案】D【解析】其余三项均属于“有限责任公司”的正确表述。24.【答案】C【解析】其余三项均属于“抽样调查”的正确表述。25.【答案】D【解析】全部资本分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任的企业法人。26.【答案】B【解析】其余选项均不符合“保险费率”的正确要求。27.【答案】D【解析】指投保人对保险标的必须具有法律上承认的利益,是保险合同有效的前提。28.【答案】B【解析】金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。29.【答案】C【解析】其余三项均属于“时期指标”的正确表述。30.【答案】C【解析】其余三项均属于“金融监管”的正确表述。31.【答案】D【解析】其余三项均属于“最大诚信原则”的正确表述。32.【答案】A【解析】合同当事人一方为保证合同履行而预先支付给对方的一定数额金钱，具有担保作用。33.【答案】B【解析】金融机构为预防和打击通过各种方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质的活动而采取的措施。34.【答案】A【解析】其余三项均属于“抽样调查”的正确表述。35.【答案】B【解析】其余选项均不符合“典型调查”的正确要求。36.【答案】C【解析】保险利益是投保人或被保险人对保险标的具有的法律上承认的利益，是保险合同有效的前提。37.【答案】B【解析】使投资项目净现值为零的折现率，反映项目的实际收益率。38.【答案】B【解析】其余选项均不符合“坏账准备”的正确要求。39.【答案】C【解析】持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。40.【答案】A【解析】通过分散投资可以降低非系统性风险，实现风险与收益的最优组合。41.【答案】B【解析】其余三项均属于“人寿保险”的正确表述。42.【答案】B【解析】其余三项均属于“财务杠杆”的正确表述。43.【答案】C【解析】企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力时依法进行的清偿程序。44.【答案】A【解析】投资中风险与收益通常呈正相关，高风险通常对应高预期收益。45.【答案】B【解析】其余选项均不符合“不可抗力”的正确要求。46.【答案】C【解析】其余三项均属于“内幕交易”的正确表述。47.【答案】A【解析】按照随机原则从总体中抽取部分单位进行调查，并据以推断总体数量特征的调查方法。48.【答案】A【解析】其余选项均不符合“重点调查”的正确要求。49.【答案】C【解析】不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。50.【答案】D【解析】其余三项均属于“固定资产折旧”的正确表述。51.【答案】B【解析】金融机构无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。52.【答案】B【解析】其余三项均属于“要约”的正确表述。53.【答案】B【解析】其余三项均属于“证券投资”的正确表述。54.【答案】C【解析】负债总额与资产总额之比，反映企业的长期偿债能力和资本结构。55.【答案】C【解析】是指只影响个别资产的、可通过组合分散的风险。56.【答案】D【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。57.【答案】D【解析】其余三项均属于“无形资产”的正确表述。58.【答案】D【解析】不能通过投资组合分散、影响整个市场的风险，又称市场风险。59.【答案】C【解析】是保险合同约定保险人承担赔偿或给付保险金责任的最高限额。60.【答案】D【解析】以意思表示为要素、旨在发生一定法律后果的行为。61.【答案】C【解析】保险人按单位保险金额向投保人收取保险费的标准，由纯费率和附加费率组成。62.【答案】D【解析】其余选项均不符合“违约责任”的正确要求。63.【答案】D【解析】说明总体单位特征的名称，分为品质标志和数量标志。64.【答案】C【解析】失业人口占劳动力人口的比率，是反映劳动力市场状况的重要指标。65.【答案】B【解析】借款人或交易对手未能履行合同约定的义务而导致损失的可能性。66.【答案】A【解析】是约定在未来某一时间以特定价格买卖标的物的标准化合约。67.【答案】A【解析】其余选项均不符合“通货膨胀”的正确要求。68.【答案】C【解析】出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，我国仅限银行本票。69.【答案】B【解析】其余选项均不符合“非系统性风险”的正确要求。70.【答案】C【解析】由于固定利息费用的存在，使普通股每股收益变动率大于息税前利润变动率的现象。71.【答案】D【解析】其余三项均属于“时点指标”的正确表述。72.【答案】C【解析】其余选项均不符合“监事会”的正确要求。73.【答案】A【解析】新收入准则下收入确认分为识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分摊交易价格、履行义务时确认收入五个步骤。74.【答案】D【解析】其余三项均属于“有限责任公司”的正确