2026年证券从业资格考试试题及答案

2026年证券从业资格考试试题及答案一、单项选择题（每题1分，共50分）我国证券市场的根本大法，规范证券发行与交易行为的核心法律是（）。A.《公司法》B.《证券法》C.《证券投资基金法》D.《刑法》答案：B解析：《证券法》是调整证券市场发行、交易及监管关系的核心法律，是证券市场的根本大法。根据《公司法》，有限责任公司由（）个以下股东出资设立。A.20B.30C.50D.100答案：C根据《公司法》，股份有限公司的发起人数应为（），其中须有半数以上发起人在中国境内有住所。A.1-50人B.2-50人C.2-200人D.5-200人答案：C根据《公司法》，有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的（）。A.全体股东实缴的出资额B.全体股东认缴的出资额C.全体股东认购的股本总额D.全体股东实缴的股本总额答案：B解析：我国公司注册资本实行认缴制，有限责任公司注册资本为全体股东认缴的出资额，股份有限公司采取发起设立的，注册资本为全体发起人认购的股本总额。下列证券品种中，不适用《证券法》调整的是（）。A.股票B.公司债券C.存托凭证D.银行理财产品答案：D解析：《证券法》适用于股票、公司债券、存托凭证和国务院依法认定的其他证券的发行与交易，银行理财产品属于银行理财监管范畴。根据《证券法》，向特定对象发行证券累计超过（）人的，为公开发行（依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内）。A.50B.100C.200D.500答案：C设立证券公司，主要股东及公司的实际控制人应当具有良好的财务状况和诚信记录，最近（）年无重大违法违规记录。A.1B.2C.3D.5答案：C下列业务中，不属于证券公司法定业务范围的是（）。A.证券经纪B.证券承销与保荐C.存款吸收D.证券资产管理答案：C解析：存款吸收是商业银行的法定业务，证券公司不得从事吸收公众存款的业务。下列行为中，属于证券从业人员明确禁止的是（）。A.向客户介绍证券投资基本知识B.挪用客户委托买卖的证券C.为客户提供证券投资咨询服务D.协助客户办理开户手续答案：B证券公司的合规负责人属于（），直接向董事会负责，对公司经营管理行为的合规性进行审查、监督和检查。A.高级管理人员B.中层管理人员C.基层业务人员D.外部监事答案：A根据《证券期货投资者适当性管理办法》，下列主体中属于专业投资者的是（）。A.最近1年末净资产1000万元的有限责任公司B.金融资产为300万元的普通自然人C.证券公司D.普通高校在校学生答案：C解析：证券公司等金融机构属于当然专业投资者，其余选项需满足相应财务及投资经历条件才可能转化为专业投资者。根据投资者适当性管理要求，普通投资者风险承受能力等级中，风险承受能力最低的类别是（）。A.C1B.C2C.C3D.C5答案：A解析：普通投资者风险承受能力从低到高分为C1（保守型）、C2（谨慎型）、C3（稳健型）、C4（积极型）、C5（激进型）五类。证券经纪业务中，证券公司应当严格按照客户的交易指令进行证券买卖，不得擅自变更客户指令，这体现了证券经纪业务的（）特点。A.中介性B.客户指令的权威性C.保密性D.业务对象广泛性答案：B证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并收取担保物的业务是（）。A.证券经纪业务B.证券承销业务C.融资融券业务D.证券资产管理业务答案：C根据相关监管规定，融资保证金比例不得低于（）。A.20%B.30%C.50%D.100%答案：C证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式是（）。A.代销B.包销C.经销D.直销答案：B证券的代销、包销期限最长不得超过（）日。A.30B.60C.90D.180答案：C股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C证券公司以自己的名义，以自有资金或依法筹集的资金为本公司买卖上市证券的业务是（）。A.证券经纪B.证券自营C.证券资产管理D.证券承销答案：B根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的（）。A.50%B.100%C.200%D.500%答案：B证券公司为多个客户办理资产管理业务，应当设立（）。A.单一资产管理计划B.集合资产管理计划C.专项贷款计划D.定向理财账户答案：B集合资产管理计划的合格投资者累计不得超过（）人。A.50B.100C.200D.500答案：C根据《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》，自然人作为集合资产管理计划的合格投资者，其金融资产应不低于（）万元。A.100B.200C.300D.500答案：C根据运作方式的不同，证券投资基金可以分为（）。A.契约型基金和公司型基金B.封闭式基金和开放式基金C.股票基金和债券基金D.公募基金和私募基金答案：B公募基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，最长不得超过（）个月。A.1B.3C.6D.12答案：B代表基金份额（）以上的基金份额持有人，在基金管理人、托管人都不履行召集职责时，有权自行召集基金份额持有人大会。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：B根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金的个人合格投资者最近3年个人年均收入应不低于（）万元。A.30B.40C.50D.60答案：C解析：私募基金个人合格投资者需满足金融资产不低于300万元或最近3年个人年均收入不低于50万元的条件，注意与集合资产管理计划40万元的标准区分。证券从业人员的执业证书由（）负责颁发和管理。A.中国证监会B.中国证券业协会C.证券交易所D.所在证券公司答案：B证券从业人员申请执业证书，应当由（）向中国证券业协会提出申请。A.本人B.所在机构C.证券交易所D.当地证监局答案：B根据《中国证券业协会诚信管理办法》，因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入的信息，效力期限为（）年。A.1B.3C.5D.10答案：C解析：一般奖励信息、处罚处分信息效力期限为3年，因违法违规受到行政处罚、市场禁入的信息效力期限为5年。证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，这一规定禁止的是（）行为。A.内幕交易B.操纵市场C.虚假陈述D.欺诈客户答案：A下列行为中，属于操纵证券市场的是（）。A.挪用客户保证金B.单独或者合谋集中资金优势连续买卖证券C.隐瞒重要事实发行证券D.泄露内幕信息答案：B根据《证券法》，发行人在证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，尚未发行证券的，处以（）的罚款。A.10万元以上100万元以下B.50万元以上500万元以下C.200万元以上2000万元以下D.500万元以上5000万元以下答案：C解析：2019年修订的《证券法》大幅提高了欺诈发行的罚款金额，尚未发行证券的处以200万元以上2000万元以下罚款。信息披露义务人公告的定期报告存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，应当承担（）。A.行政责任B.刑事责任C.民事赔偿责任D.道德责任答案：C我国对全国证券市场实行集中统一监督管理的机构是（）。A.中国人民银行B.中国证监会C.中国证券业协会D.证券交易所答案：B下列关于证券交易所性质的说法，正确的是（）。A.证券交易所是营利性法人B.证券交易所是实行自律管理的法人C.证券交易所是行政机关D.证券交易所是证券公司的分支机构答案：B下列机构中，属于证券行业自律组织的是（）。A.中国证监会B.中国证券业协会C.中国证券登记结算有限责任公司D.证券公司答案：B证券公司的风险覆盖率（净资本/各项风险资本准备之和）不得低于（）。A.80%B.100%C.120%D.200%答案：B证券公司的资本杠杆率不得低于（）。A.4%B.8%C.10%D.12%答案：B证券公司的流动性覆盖率不得低于（）。A.80%B.100%C.150%D.200%答案：B证券公司的净稳定资金率不得低于（）。A.80%B.100%C.120%D.200%答案：B解析：风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率是证券公司四大核心风险控制指标，前两项为资本类指标，后两项为流动性类指标，监管最低要求分别为100%、8%、100%、100%。证券公司中，对公司合规管理承担最终责任的是（）。A.董事会B.监事会C.总经理D.合规负责人答案：A下列人员中，不属于证券交易内幕信息知情人的是（）。A.发行人的董事长B.持有公司3%股份的股东C.发行人的总经理D.负责承销的证券公司的保荐代表人答案：B解析：持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员属于内幕信息知情人，3%股份的股东不属于。通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到（）时，应当在该事实发生之日起3日内履行报告、通知和公告义务。A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C投资者持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到（）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：C上市公司收购中，收购要约约定的收购期限不得少于（）日，不得超过（）日。A.10；30B.15；60C.30；60D.30；90答案：C下列机构中，负责为证券交易提供集中登记、存管与结算服务的是（）。A.证券公司B.证券交易所C.中国证券登记结算有限责任公司D.中国证券业协会答案：C上海、深圳证券交易所在风险基金达到规定上限后，交易经手费的（）纳入证券投资者保护基金。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：B证券从业人员在执业过程中应当遵守的首要职业道德准则是（）。A.诚实守信B.客户至上C.专业审慎D.勤勉尽责答案：A我国证券行业文化建设的核心价值观不包括（）。A.合规B.诚信C.激进D.稳健答案：C二、组合型选择题（每题1分，共50分）下列关于股份有限公司特征的说法，正确的有（）。①公司资本划分为等额股份②股东以其认购的股份为限对公司承担责任③股东人数无最高限制④可依法向社会公开募集股份A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：股份有限公司的全部资本分为等额股份，股份采取股票形式；股东以其认购的股份为限对公司承担责任；发起人为2人以上200人以下，但股东人数无上限；可通过募集设立方式向社会公开发行股份募集资金。下列属于《证券法》基本原则的有（）。①公开、公平、公正原则②自愿、有偿、诚实信用原则③保护投资者合法权益原则④分业经营、分业管理原则A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：《证券法》的基本原则包括“三公”原则、自愿有偿诚实信用原则、保护投资者合法权益原则、分业经营分业管理原则、监督管理与自律管理相结合原则等。设立证券公司，应当具备的条件有（）。①有符合法律、行政法规规定的公司章程②主要股东及实际控制人最近3年无重大违法违规记录③有符合规定的注册资本④有完善的风险管理与内部控制制度A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《证券法》规定的证券公司设立条件，此外还需有合格的经营场所和业务设施、符合任职条件的从业人员等。下列业务中，证券公司可以依法从事的有（）。①证券经纪②证券投资咨询③证券承销与保荐④保险代理A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：证券公司的业务范围由证监会核定，包括证券经纪、证券投资咨询、证券承销与保荐等，不包括保险代理，保险代理业务由保险专业代理机构等从事。下列行为中，证券从业人员不得从事的有（）。①挪用客户的资金或者证券②合规为客户提供融资融券服务③向客户作出投资不受损失的承诺④私下接受客户委托买卖证券A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：C解析：融资融券是证券公司的合法业务，合规开展的不属于禁止行为。其余三项均为从业人员明确禁止的行为。证券公司合规管理的基本制度包括（）。①合规问责制度②合规咨询机制③合规检查制度④合规培训制度A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：证券公司应当建立健全合规管理基本制度，包括合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测、合规培训、合规问责等机制，覆盖公司各业务领域和全体员工。根据《证券期货投资者适当性管理办法》，下列属于专业投资者的有（）。①证券公司②最近1年末净资产2000万元、金融资产1000万元且具有2年投资经历的法人③金融资产500万元且具有2年投资经历的自然人④风险承受能力为C5的普通投资者A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：专业投资者包括金融机构、符合条件的法人和自然人。风险承受能力为C5的普通投资者仍属于普通投资者，可申请转化为专业投资者，但转化前不属于专业投资者。下列关于证券经纪业务禁止行为的说法，正确的有（）。①不得挪用客户账户内的资金和证券②不得接受客户的全权委托买卖证券③不得为客户提供任何证券投资咨询服务④不得假借客户名义买卖证券A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：B解析：证券公司可以在经纪业务中为客户提供符合规定的证券投资咨询服务，不属于禁止行为。其余三项均为经纪业务明确禁止的行为。融资融券业务中，客户担保物的范围包括（）。①客户交存的保证金②融资买入的全部证券③融券卖出所得全部价款④客户普通证券账户内的全部证券A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：客户担保物是指客户信用账户内的资产，包括保证金、融资买入的证券、融券卖出的价款及产生的孳息等。客户普通证券账户内的资产不属于担保物。证券公司经营融资融券业务时，可以向客户融出的资金来源包括（）。①自有资金②依法筹集的资金③客户交存的保证金④通过转融通融入的资金A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：B解析：客户交存的保证金属于客户担保资产，证券公司不得挪作他用，不得用于向其他客户融出资金。其余三项均为合法的融出资金来源。下列属于保荐机构职责的有（）。①对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查②督导发行人规范运作、信守承诺、履行信息披露义务③为发行人的发行上市提供连带责任担保④对发行人进行全面尽职调查A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：B解析：保荐机构的职责包括尽职调查、审慎核查、持续督导等，但无需为发行人提供担保，其对发行人的虚假陈述等行为依法承担过错推定的连带责任。下列属于证券自营业务禁止行为的有（）。①利用内幕信息进行证券交易②操纵证券交易价格或交易量③假借他人名义开展自营业务④将自营业务与经纪业务混合操作A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为证券自营业务的明确禁止行为，证券公司自营业务应当与经纪、资管等业务分开办理，不得混合操作。下列属于证券公司核心风险控制指标的有（）。①风险覆盖率②资本杠杆率③流动性覆盖率④净稳定资金率A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：证券公司核心风险控制指标包括风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率，均需符合监管最低要求。下列主体中，属于集合资产管理计划合格投资者的有（）。①金融资产为300万元的自然人②最近3年个人年均收入为50万元的自然人③净资产为1000万元的法人④社会保障基金A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四类主体均符合集合资产管理计划合格投资者的条件，其中社会保障基金、企业年金等养老基金属于当然合格投资者，无需进行合格投资者认定。根据《证券投资基金法》，公募基金财产不得用于的投资或者活动有（）。①承销证券②向他人贷款或者提供担保③从事承担无限责任的投资④投资其他公开募集的基金份额A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：公募基金财产不得承销证券、不得向他人贷款或提供担保、不得从事承担无限责任的投资；经中国证监会核准，公募基金可以投资其他基金份额（即基金中基金，FOF）。下列属于基金份额持有人权利的有（）。①分享基金财产收益②参与分配清算后的剩余基金财产③依法转让或者申请赎回持有的基金份额④直接管理基金财产A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：基金财产由基金管理人管理，基金托管人托管，基金份额持有人不直接管理基金财产。其余三项均为基金份额持有人的法定权利。下列关于私募基金募集规则的说法，正确的有（）。①不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金②不得通过报刊、电台、互联网等公开媒介向不特定对象宣传推介③不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益④除基金合同另有约定外，私募基金应当由基金托管人托管A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为私募基金募集的基本规则，私募基金只能向合格投资者非公开募集。下列机构中，属于我国证券市场自律管理机构的有（）。①证券交易所②中国证券业协会③中国证券登记结算有限责任公司④中国证监会A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：中国证监会是国务院证券监督管理机构，属于行政监管主体，不属于自律管理机构。其余三项均为自律管理机构，依照相关规定履行自律管理职责。下列信息中，属于证券交易内幕信息的有（）。①公司经营方针和经营范围的重大变化②公司的重大投资行为和重大购置财产的决定③公司订立可能对公司资产产生重要影响的重要合同④公司发生重大亏损或者重大损失A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均属于《证券法》规定的重大事件，属于内幕信息的范畴，在内幕信息公开前，知情人不得泄露该信息，不得买卖相关证券。下列行为中，属于操纵证券市场的有（）。①单独或合谋集中资金优势连续买卖证券②与他人串通以事先约定的价格相互进行证券交易③在自己实际控制的账户之间进行证券交易④利用虚假重大信息诱导投资者进行证券交易A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《证券法》明确规定的操纵证券市场的行为类型，分别对应连续交易、约定交易、对倒、蛊惑交易等典型操纵手法。信息披露违法行为中，虚假陈述的行为类型包括（）。①虚假记载②误导性陈述③重大遗漏④不正当披露A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：虚假陈述包括虚假记载、误导性陈述、重大遗漏和不正当披露四种类型，均违反信息披露的真实、准确、完整、及时要求。下列行为中，属于欺诈客户的有（）。①违背客户的委托为其买卖证券②未按规定向客户提供交易确认文件③挪用客户账户上的资金或者证券④为牟取佣金诱使客户进行不必要的证券买卖A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均属于《证券法》规定的欺诈客户的行为，损害客户利益的，应当依法承担赔偿责任。根据《证券法》，上市公司收购的合法方式包括（）。①要约收购②协议收购③竞价收购④其他合法方式A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：B解析：《证券法》规定的上市公司收购方式包括要约收购、协议收购及其他合法方式，不包括竞价收购。证券公司内部控制应当遵循的原则有（）。①健全性原则②合理性原则③制衡性原则④独立性原则A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为证券公司内部控制应当遵循的基本原则，此外还包括审慎性原则、有效性原则等。下列关于证券公司全面风险管理责任体系的说法，正确的有（）。①董事会承担全面风险管理的最终责任②监事会承担全面风险管理的监督责任③经理层对全面风险管理承担主要责任④首席风险官负责全面风险管理工作A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均符合证券公司全面风险管理责任体系的规定，形成董事会负责、监事会监督、经理层实施、首席风险官牵头的治理架构。下列属于我国证券市场投资者保护制度内容的有（）。①投资者适当性管理制度②上市公司股东权利代为行使征集制度③上市公司现金分红制度④普通投资者与证券公司纠纷的举证责任倒置制度A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《证券法》及相关规定确立的投资者保护制度，其中普通投资者与证券公司发生纠纷时，证券公司应当证明其行为符合法律、行政法规及监管规定，不存在误导、欺诈等情形，即举证责任倒置。证券投资咨询机构及其从业人员不得从事的行为有（）。①代理委托人从事证券投资②与委托人约定分享投资收益或者分担投资损失③买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票④传播虚假或者误导投资者的信息A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《证券法》规定的证券投资咨询机构及其从业人员的禁止行为，违反规定给投资者造成损失的，应当承担赔偿责任。下列属于证券登记结算机构职能的有（）。①证券账户、结算账户的设立②证券的存管和过户③证券持有人名册登记④证券交易的清算和交收A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为证券登记结算机构的法定职能，此外还包括受发行人委托派发证券权益、办理与上述业务有关的查询等。证券从业人员应当遵守的执业行为规范包括（）。①遵守自律规则和业务规范②恪守职业道德，维护行业声誉③保守客户商业秘密及个人隐私④主动回避与自身存在利益冲突的执业活动A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为证券从业人员应当遵守的基本执业行为规范，从业人员应当遵守法律法规、自律规则和所在机构制度，秉持职业操守。证券公司反洗钱工作的核心制度包括（）。①客户身份识别制度②客户身份资料和交易记录保存制度③大额交易和可疑交易报告制度④客户风险等级划分制度A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告是反洗钱三项基本制度，客户风险等级划分是客户身份识别的重要补充，均属于反洗钱核心制度。下列关于证券公司信息报送的说法，正确的有（）。①应当按照规定向中国证监会报送年度报告、月度报告②报送的信息应当真实、准确、完整③发生重大事项的，应当及时报送临时报告④可以根据内部情况选择性报送相关信息A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：证券公司应当依法全面、及时、准确报送相关信息，不得选择性报送或隐瞒重要信息，否则将承担相应法律责任。下列属于公司解散原因的有（）。①公司章程规定的营业期限届满②股东会或者股东大会决议解散③因公司合并或者分立需要解散④依法被吊销营业执照A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《公司法》规定的公司解散原因，此外还包括人民法院依照规定判决解散等情形。我国《合伙企业法》规定的合伙企业类型包括（）。①普通合伙企业②有限合伙企业③特殊的普通合伙企业④无限合伙企业A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：我国合伙企业分为普通合伙企业和有限合伙企业，其中普通合伙企业包含特殊的普通合伙企业形式，不存在无限合伙企业的类型。有限合伙人可以用作出资的财产或权利包括（）。①货币②实物③劳务④知识产权A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：B解析：有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资，但不得以劳务出资。普通合伙人可以以劳务出资。下列属于我国刑法规定的证券犯罪类型的有（）。①欺诈发行证券罪②违规披露、不披露重要信息罪③内幕交易、泄露内幕信息罪④操纵证券、期货市场罪A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《刑法》规定的典型证券期货犯罪，情节严重的将被判处有期徒刑、罚金等刑罚。证券公司法人治理结构包括（）。①股东会（股东大会）②董事会③监事会④高级管理人员A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：公司治理结构由股东会、董事会、监事会和高级管理人员组成，形成权责分明、有效制衡的机制，保障公司规范运作。下列情形中，不得担任证券公司董事、监事、高级管理人员的有（）。①无民事行为能力或者限制民事行为能力②因经济犯罪被判处刑罚，执行期满未逾5年③对破产公司负有个人责任，自破产清算完结之日起未逾3年④个人所负数额较大的债务到期未清偿A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为《公司法》及《证券法》规定的不得担任证券公司董事、监事、高级管理人员的情形。根据《证券法》，公司公开发行新股应当符合的条件有（）。①具备健全且运行良好的组织机构②具有持续经营能力③最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告④发行人及其控股股东、实际控制人最近3年无重大刑事犯罪A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均为注册制下公司公开发行新股的法定条件，由证券交易所负责发行上市审核，证监会负责注册。根据《证券法》，公开发行公司债券应当符合的条件有（）。①具备健全且运行良好的组织机构②最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息③国务院规定的其他条件④债券利率不超过国务院限定的利率水平A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：2019年修订的《证券法》删除了“债券利率不超过国务院限定的利率水平”的规定，其余三项为现行公开发行公司债券的条件。信息披露义务人披露的信息，应当符合的要求有（）。①真实②准确③完整④及时A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：信息披露的基本要求是真实、准确、完整、及时、公平，以上四项均属于核心要求。上市公司应当披露的定期报告包括（）。①年度报告②半年度报告③季度报告④临时报告A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告，临时报告属于不定期披露的重大事件报告。上市公司发生的下列事项中，属于应当披露的重大事件的有（）。①公司的经理发生变动②持有公司5%以上股份的股东持股情况发生较大变化③公司作出合并、分立的决定④公司涉及重大诉讼A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：以上四项均属于《证券