深化国资国企改革实践路径研究-开题报告

深化国资国企改革实践路径研究开题报告深化国资国企改革实践路径研究开题报告摘要深化国资国企改革，是贯彻落实党的二十届三中全会决策部署、坚持和完善社会主义基本经济制度、健全高水平社会主义市场经济体制的重要举措。习近平总书记对国有企业改革发展作出一系列重要论述，强调国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，是我们党执政兴国的重要支柱和依靠力量，要坚定不移把国有企业做强做优做大，不断增强国有经济竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力。当前，深化国资国企改革面临新的形势和要求。从政策部署看，国资国企改革的政策导向更加鲜明：党的二十届三中全会《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》把深化国资国企改革纳入全面深化改革战略全局，鲜明标定了国资国企在新征程上深化改革的方位、前行的节奏和工作的重点，《决定》共15部分60条，提出300多项改革举措，企业改革被列于《决定》经济改革的第一条，明确提出推动国有资本和国有企业做强做优做大，增强核心功能、提升核心竞争力，建立国有企业履行战略使命评价制度；党的二十大报告强调，深化国资国企改革，加快国有经济布局优化和结构调整，推动国有资本和国有企业做强做优做大，提升企业核心竞争力，完善中国特色现代企业制度，弘扬企业家精神，加快建设世界一流企业；中央全面深化改革委员会第十四次会议审议通过《国企改革三年行动方案（2020—2022年）》，国企改革三年行动破除了一批体制机制障碍，有效解决了一批长期没有解决的难题，在许多重要领域和关键环节实现重塑、重构；权威研究指出，要继续通过实施更具战略性、系统性、突破性、实质性的国企改革提升行动，建设中国特色现代新国企，充分发挥在建设现代化产业体系、构建新发展格局中的科技创新、产业控制、安全支撑、国计民生、公共服务功能与作用；权威学者提出，党的二十届三中全会提出建立国有企业履行战略使命评价制度，是一项根植于中国国有企业改革发展实践的重大企业理论创新，是使命导向企业理论指导下的一种制度创新，建设世界一流企业是实现国家治理体系和治理能力现代化的内在要求，中国特色现代企业制度是支撑国家治理体系和治理能力现代化的一项重要制度；权威研究指出，新一轮国企改革深化提升的关键时点，要有效承接和强化核心功能、提升质量效益与科技创新水平、推进国有经济布局优化和结构调整、增强服务国家战略的支撑托底能力，围绕巩固根基和结构转型强化产业引领力，围绕源头供给和需求牵引提升科技创新力，围绕重点领域和公共产品增强安全支撑力，围绕公平协同和运营重组改善市场竞争力；权威研究指出，国资监管体制向以“管资本”为主转变有利于推动政资分开和政企分开，改善企业治理结构，降低政策性负担以及完善市场化经营机制，要着力从加强顶层设计、发挥国有资本投资运营公司中介效应、完善激励约束机制、推进分类监管和考核四个方面推动国资监管体制与深化国企改革协同发展。从实践探索看，深化国资国企改革的实践成效显现：深圳市通过公益企业商业化运营、明确股东参控股模式、构建国企持股平台和探索市场化企业管理体制机制等实践，探索出优势互补、协同共进的地方国资国企改革发展模式；上海市以国有经济高质量发展为目标，以国资国企资本化混合所有制经济综合改革为主线，以国资授权经营体制改革为中心环节，以国资国企综合改革试验区为突破口和“双百企业”为抓手，深化混合所有制经济改革；浙江省嘉兴市坚持以系统观念推进经营性国有资产集中统一监管，全面完成106家原行政事业单位所属企业集中统一监管、改制脱钩、整合重组，经营性国有资产集中统一监管率达到99%，实现了资产集中、资本集聚、资金集成、资源集约；深圳证券交易所市场国企运用并购重组、股权激励等工具提升了资产质量与经营业绩，借助“两类公司”与社会资本优化了上市公司股权结构、深化了混合所有制改革，通过健全市场化经营机制推动了产业整合、完善了中国特色现代企业制度；国有资本投资运营公司试点数据显示，国资监管体制改革显著提升了国有企业抗风险能力，通过全要素生产率增长机制、过度投资抑制机制、“脱实向虚”纠正机制间接提升国企抗风险能力；各地按照党中央部署，把深化国资国企改革作为构建高水平社会主义市场经济体制的重要内容，推动国资国企改革向纵深发展。但也要清醒看到，深化国资国企改革仍面临不少短板：从布局结构看，国有经济布局优化和结构调整任务仍然艰巨，国有资本配置效率有待提高，在支撑企业核心竞争力提高和核心功能增强方面还有不足；从治理机制看，国有企业公司治理结构中内部人控制和行政干预等问题不同程度存在，公司治理结构变迁存在路径依赖问题，企业管理体制相对僵化；从监管体制看，国资监管的科学性有待增强，国资预算权经营权分离、国资监管与公司治理范围混淆等问题不同程度存在，行政措施干预企业经营决策的情况时有发生；从市场机制看，市场化经营机制有待完善，三项制度改革有待深化，企业活力有待增强；从核心功能看，公益型国企可持续供给、产业创新引导能力不足，国有企业在服务国家战略中的支撑托底能力有待增强；从产业引领看，国有企业产业引领作用有待强化，布局结构不合理问题仍然存在；从科技创新看，国有经济科技创新水平有待提升，原始创新和源头供给能力有待增强；从人才队伍看，部分企业负责人担当不够，企业家精神和经营管理人才队伍建设有待加强；从区域差异看，国资国企改革推进不平衡问题不同程度存在，地方国资国企改革发展水平参差不齐；从协同配套看，配套政策不够系统，改革推进中政企不分等障碍有待破除，改革发展监管党建协同推进有待加强。本课题立足习近平总书记关于国有企业改革发展的重要论述、现代企业理论和公司治理理论，聚焦深化国资国企改革这一主题，系统研究国资国企改革的运行状况和实践路径，构建铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革、加强党的领导与队伍建设相衔接的改革路径框架，为深化国资国企改革提供理论支撑和实践指引。从发展趋势看，国资国企改革正由企业改革向国资改革深化，由“管资产”向“管资本”深化，由布局调整向结构优化深化，由制度完善向治理现代化深化，由单一改革向系统集成深化。随着深化国资国企改革纳入全面深化改革战略全局，深化国资国企改革面临新的形势和要求，国资国企在服务国家战略、建设现代化产业体系中的作用更加突出。坚定不移做强做优做大国有资本和国有企业，是深化国资国企改革实践路径研究的重要课题。本课题紧扣党中央决策部署和国资国企改革发展实际，坚持理论联系实际，既注重从总体上把握国资国企改革的政策要求与制度安排，又注重从操作层面设计可落地的改革路径，力求研究成果既具有理论深度，又具有较强的实践价值，为深化国资国企改革提供理论支撑和实践指引。关键词国资国企改革；国有企业；中国特色现代企业制度；混合所有制改革；核心功能；核心竞争力一、选题背景与研究意义（一）选题背景1.贯彻落实党中央决策部署的必然要求党的二十届三中全会把深化国资国企改革纳入全面深化改革战略全局。研究深化国资国企改革，是贯彻落实党中央决策部署的必然要求。2.坚持和完善社会主义基本经济制度的必然要求国资国企改革是构建高水平社会主义市场经济体制的重要内容。研究深化国资国企改革，是坚持和完善社会主义基本经济制度的必然要求。3.做强做优做大国有资本和国有企业的现实要求国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础。研究深化国资国企改革，是推动国有资本和国有企业做强做优做大的现实要求。4.服务中国式现代化建设的客观要求国资国企是推进中国式现代化的核心主体。研究深化国资国企改革，是服务中国式现代化建设的客观要求。（二）研究意义1.理论意义。其一，深化对习近平总书记关于国有企业改革发展重要论述的研究阐释；其二，丰富国有资本管理理论和公司治理理论研究；其三，构建国资国企改革分析框架；其四，为国有企业改革研究提供实践素材。2.实践意义。其一，为深化国资国企改革提供方法工具；其二，为国有资本布局优化和结构调整提供参考；其三，为公司治理完善和混改深化提供决策依据；其四，为国资国企高质量发展提供实践支撑。二、核心概念界定与理论基础（一）研究现状综述近年来，学界围绕国资国企改革开展了大量研究，主要集中在以下几个方面：一是国资国企改革政策研究，围绕党的二十大部署、国企改革三年行动、新一轮国企改革深化提升行动等展开；二是国有资本管理体制改革研究，围绕“管资本”、“两类公司”、授权经营体制等展开；三是国有企业公司治理研究，围绕中国特色现代企业制度、董事会建设、内部人控制等展开；四是混合所有制改革研究，围绕混改路径、混改成效和体制机制等展开；五是国有经济布局优化和结构调整研究，围绕“战略性重组”、“专业化整合”、产业布局等展开；六是地方国资国企改革研究，围绕深圳、上海、山东等地实践展开。总体看，已有研究为深化国资国企改革提供了重要支撑，但针对深化国资国企改革实践路径一体推进的专门研究仍较薄弱，本课题拟在已有研究基础上，聚焦国资国企改革实践路径开展系统研究。（二）核心概念界定1.“国资国企改革”国资国企改革是指以国有资产管理体制改革和国有企业改革为主要内容的系统性变革。深化国资国企改革是健全高水平社会主义市场经济体制的重要内容。2.“国有资本”国有资本是指国家对企业各种形式的投资和投资所形成的权益。推动国有资本和国有企业做强做优做大，是深化国资国企改革的重要目标。3.“中国特色现代企业制度”中国特色现代企业制度是指把党的领导融入公司治理各环节、坚持“两个一以贯之”的现代企业制度。完善中国特色现代企业制度是深化国资国企改革的重要任务。4.“混合所有制改革”混合所有制改革是指国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的改革。深化混合所有制改革是深化国资国企改革的重要途径。5.“国有资本投资运营公司”国有资本投资运营公司是指以资本为纽带、以投资运营为主要方式的国有资本授权经营主体。发挥“两类公司”中介效应是深化国资国企改革的重要举措。6.“核心功能与核心竞争力”核心功能是指国有企业在服务国家战略中的功能定位，核心竞争力是指国有企业在市场竞争中的独特优势。增强核心功能、提升核心竞争力是深化国资国企改革的重要方向。（三）理论基础1.习近平总书记关于国有企业改革发展的重要论述习近平总书记强调，要坚持和加强党对国有企业的全面领导，坚持“两个一以贯之”，坚定不移把国有企业做强做优做大。深化国资国企改革，是贯彻这些重要论述的必然要求，该论述为研究提供根本遵循。在具体应用中，习近平总书记关于国有企业改革发展的重要论述强调三个要点：一是坚持政治定位，国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，是我们党执政兴国的重要支柱和依靠力量；二是坚持改革方向，坚持社会主义市场经济改革方向，遵循市场经济规律和企业发展规律；三是坚持标准检验，以增强企业活力、提高效率为中心，以增强国有经济竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力为检验标准。2.现代企业理论现代企业理论强调企业产权安排、契约关系和治理机制。中国特色现代企业制度建设体现现代企业理论逻辑，该理论为研究提供理论支撑。在具体应用中，现代企业理论强调三个要点：一是坚持产权明晰，健全归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度；二是坚持权责明确，健全权责法定、协调运转、有效制衡的公司法人治理结构；三是坚持政企分开，实现所有权与经营权分离，使国有企业真正成为独立的市场主体。3.公司治理理论公司治理理论强调股东会、董事会、监事会和经理层的权力制衡。国有企业公司治理完善体现公司治理理论逻辑，该理论为研究提供理论支撑。在具体应用中，公司治理理论强调三个要点：一是坚持有效制衡，健全决策系统、相互制约相互监督的运行机制；二是坚持董事会建设，加强董事会建设，落实董事会职权；三是坚持多元治理，引入独立董事和外部董事，完善多元主体治理结构。4.国有资本管理理论国有资本管理理论强调以“管资本”为主加强国有资产监管。国资监管体制由“管资产”向“管资本”转变体现国有资本管理理论逻辑，该理论为研究提供理论支撑。在具体应用中，国有资本管理理论强调三个要点：一是坚持“管资本”为主，重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全；二是坚持授权经营，改革国有资本授权经营体制，发挥“两类公司”中介效应；三是坚持保值增值，实现国有资产保值增值、防止国有资产流失。5.分类改革理论分类改革理论强调依据国有企业功能定位分类推进改革。国有企业分类改革和分类监管体现分类改革理论逻辑，该理论为研究提供理论支撑。在具体应用中，分类改革理论强调三个要点：一是坚持分类发展，依据商业类、公益类功能定位推进改革发展；二是坚持分类监管，基于国有企业分类改革推进分类监管和考核；三是坚持分类考核，建立分类考核评价体系，实现精准考核。6.使命导向企业理论使命导向企业理论强调以战略使命评价企业运行成效。建立国有企业履行战略使命评价制度体现使命导向企业理论逻辑，该理论为研究提供理论支撑。在具体应用中，使命导向企业理论强调三个要点：一是坚持使命导向，以国家战略需求和企业功能使命为导向评价国有企业；二是坚持制度创新，把建立国有企业履行战略使命评价制度作为重大制度创新；三是坚持功能评价，从战略使命履行、核心功能发挥等维度评价国有企业。三、深化国资国企改革的政策演进与制度框架（一）政策演进脉络深化国资国企改革的政策演进呈现清晰脉络：从“放权让利”到“承包经营”，从现代企业制度到股份制改革，从国资管理体制改革到“管资本”转变，从国企改革三年行动到新一轮国企改革深化提升行动，从国有企业改革到国资国企改革系统集成，政策理念不断深化、制度体系不断完善、工作导向不断明确、实践成效不断提高。这一演进蕴含着深刻逻辑：一是定位不断明晰，从企业改革到国资改革，从搞活单个企业到搞活整个国有经济，改革定位更加清晰；二是重点不断聚焦，从企业制度微调到体制机制变革，从增强企业活力到增强核心功能提升核心竞争力，改革内容更加全面；三是方式不断创新，从“承包经营”到混合所有制，从授权经营到“两类公司”，改革方式更加科学；四是机制不断完善，从现代企业制度到中国特色现代企业制度，从“管资产”到“管资本”，治理机制更加健全。从具体政策脉络看，国企改革三年行动破除了一批体制机制障碍，有效解决了一批长期没有解决的难题，在许多重要领域和关键环节实现重塑、重构；新一轮国企改革深化提升行动深入实施，提出建设中国特色现代新国企，充分发挥科技创新、产业控制、安全支撑、国计民生、公共服务功能与作用；党的二十届三中全会把深化国资国企改革纳入全面深化改革战略全局，明确提出增强核心功能、提升核心竞争力，建立国有企业履行战略使命评价制度。政策重点从企业制度完善向功能使命强化延伸，从布局结构调整向核心功能增强拓展，从监管体制改革向治理现代化升级，深化国资国企改革水平不断提高。（二）制度框架构成深化国资国企改革的框架主要包括：党的领导制度，包括坚持和加强党对国有企业的全面领导、把党的领导融入公司治理各环节；现代企业制度，包括产权制度、法人治理结构和市场化经营机制；国资监管制度，包括以“管资本”为主的国资监管体制、授权经营体制和分类监管考核；布局优化制度，包括国有经济布局优化和结构调整、“战略性重组”和“专业化整合”；混合所有制制度，包括股权多元化、投资主体多元化和混改企业治理；科技创新制度，包括研发投入、成果转化和原始创新；人才激励制度，包括企业家精神培育、职业经理人制度和三项制度改革；战略使命评价制度，包括国有企业履行战略使命评价、核心功能评价和高质量发展评价。上述制度相互衔接、系统集成，共同构成深化国资国企改革的框架。从制度逻辑看，八方面制度相互支撑、形成闭环：党的领导制度把牢改革方向，现代企业制度夯实改革基础，国资监管制度保障改革规范，布局优化制度优化改革结构，混合所有制制度激发改革活力，科技创新制度增强改革动力，人才激励制度凝聚改革力量，战略使命评价制度校准改革目标。把握这一制度逻辑，是深化国资国企改革的重要前提。（三）政策依据梳理深化国资国企改革的依据包括：习近平总书记关于国有企业改革发展的重要论述；党的二十届三中全会关于深化国资国企改革的部署；党的二十大关于深化国资国企改革的要求；《国企改革三年行动方案（2020—2022年）》；中共中央、国务院《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》；国务院国资委关于国企改革深化提升行动的部署；各地国资国企改革实施方案。党中央、国务院和各地政策文件为深化国资国企改革提供了明确的政策指引和制度依据。（四）制度框架的总体评价总体看，深化国资国企改革的制度框架已经基本形成，但框架的落地实施还面临不少挑战：党的领导融入公司治理各环节有待深化，现代企业制度建设有待完善，国资监管体制有待健全，布局优化机制有待强化，混合所有制改革有待深化，科技创新机制有待完善，人才激励机制有待健全，战略使命评价制度有待构建。制度框架的健全完善是一个动态过程，需要根据改革实践和政策要求持续迭代优化。八方面制度的耦合关系需要在实施中不断理顺，制度执行的刚性约束需要在实践中不断强化，制度之间的衔接配套需要在改革中不断完善。四、深化国资国企改革的实践探索与成效（一）实践的主要类型1.监管体制变革型。推动国资监管体制由“管资产”向“管资本”转变；深圳市探索市场化企业管理体制机制，强化国资委统筹战略布局与预算编制职能，优化完善三层国资管理体系。2.“两类公司”试点型。组建国有资本投资运营公司，发挥“两类公司”中介效应；数据显示，国资监管体制改革显著提升了国有企业抗风险能力，通过全要素生产率增长机制、过度投资抑制机制、“脱实向虚”纠正机制间接提升国企抗风险能力。3.集中统一监管型。推进经营性国有资产集中统一监管；浙江省嘉兴市全面完成106家原行政事业单位所属企业集中统一监管、改制脱钩、整合重组，经营性国有资产集中统一监管率达到99%，实现了资产集中、资本集聚、资金集成、资源集约。4.混改深化型。深化混合所有制改革，推动股权多元化和投资主体多元化；上海以国资国企资本化混合所有制经济综合改革为主线，以国资授权经营体制改革为中心环节，以国资国企综合改革试验区为突破口和“双百企业”为抓手。5.资本运作型。运用资本市场工具提升资产质量与经营业绩；深市国企运用并购重组、股权激励等工具提升了资产质量与经营业绩，借助“两类公司”与社会资本优化了上市公司股权结构。6.市场化机制型。健全市场化经营机制，深化三项制度改革；深市国企通过健全市场化经营机制推动了产业整合，完善了中国特色现代企业制度。7.区域先行型。地方国资国企改革先行探索；深圳通过公益企业商业化运营、明确股东参控股模式、构建国企持股平台等实践，探索出优势互补、协同共进的地方国资国企改革发展模式。8.公益企业运营型。探索公益型国企综合化经营；深圳推动公益企业商业化运营，增强公益型国企可持续供给能力。9.脱钩整合型。推进行政事业单位所属企业改制脱钩、整合重组；嘉兴市改革企业大多规模小、资质差、经营效益不佳，年营收在100万元以下的企业多达53家，占50%，年利润100万元以下的有83家，占78.3%，通过集中统一监管实现整合重组、提质增效。10.党建引领型。坚持党的领导、加强党的建设，把党的领导融入公司治理各环节；坚持党的建设是国有企业的“根和魂”，推动党建工作与生产经营深度融合。（二）实施成效各地实践取得积极成效：一是体制成效显现，国资监管体制向以“管资本”为主转变，政资分开、政企分开加快推进；二是试点成效显现，“两类公司”试点稳步推进，国有资本授权经营体制不断完善；三是监管成效显现，嘉兴市经营性国有资产集中统一监管率达到99%，监管法规制度全覆盖，形成国资监管一盘棋；四是混改成效显现，深市国企借助“两类公司”与社会资本优化了上市公司股权结构，混合所有制改革深化推进；五是市场成效显现，深市国企运用并购重组、股权激励等工具提升了资产质量与经营业绩，市场化经营机制不断完善；六是布局成效显现，嘉兴市改革实现资产集中、资本集聚、资金集成、资源集约，国有经济布局结构加快优化；七是创新成效显现，国企改革三年行动破除了一批体制机制障碍，有效解决了一批长期没有解决的难题，在许多重要领域和关键环节实现重塑、重构；八是示范成效显现，深圳、上海等地经验做法加快推广，地方国资国企改革水平不断提高。（三）典型经验提炼从实践中可以提炼出具有推广价值的典型经验：一是坚持党的领导与公司治理结合，把党的领导融入公司治理各环节，坚持“两个一以贯之”；二是坚持“管资本”与授权经营结合，以“管资本”为主加强国资监管，发挥“两类公司”中介效应；三是坚持分类改革与分类监管结合，基于国有企业分类改革推进分类监管和考核；四是坚持布局优化与结构调整结合，以“战略性重组”和“专业化整合”优化国有经济布局结构；五是坚持混合所有制与市场化机制结合，以混改深化激发企业活力，以市场化机制增强发展动力；六是坚持集中统一监管与政企分开结合，以集中统一监管理顺监管体制，以政企分开增强企业市场主体地位；七是坚持激励约束与人才发展结合，以三项制度改革健全激励机制，以职业经理人制度激活人才队伍；八是坚持试点先行与全面推开结合，以先行地区探索经验，以全面推开放大成效。这些经验为深化国资国企改革提供了实践依据。（四）实践探索的现实启示从实践探索看，深化国资国企改革正由企业改革向国资改革深化，由“管资产”向“管资本”深化，由布局调整向结构优化深化，由制度完善向治理现代化深化，由单一改革向系统集成深化。国资国企改革实践中暴露的问题也提示，深化国资国企改革必须坚持系统观念，统筹推进党的领导、现代企业制度、国资监管、布局优化、混合所有制、科技创新、人才激励、战略使命评价各方面改革，避免单兵突进；必须坚持问题导向，针对实践中暴露的布局结构、治理机制、监管体制、市场机制等问题精准施策；必须坚持功能导向，把增强核心功能、提升核心竞争力作为改革的出发点和落脚点；必须坚持市场导向，遵循市场经济规律和企业发展规律，使国有企业真正成为独立的市场主体。这些启示为深化国资国企改革提供了方向指引。五、深化国资国企改革的问题诊断（一）布局结构层面问题一是国有经济布局优化和结构调整任务仍然艰巨，国有资本配置效率有待提高；二是布局结构不合理问题仍然存在，产业布局和区域布局有待优化；三是“战略性重组”和“专业化整合”有待深化；四是在支撑企业核心竞争力提高和核心功能增强方面还有不足。（二）治理机制层面问题一是国有企业公司治理结构中内部人控制和行政干预等问题不同程度存在；二是公司治理结构变迁存在路径依赖问题，初始路径在制度变迁过程中得到自我强化，使公司治理结构暂时锁定在无效率状态；三是企业管理体制相对僵化；四是决策系统、相互制约相互监督的运行机制有待完善。（三）监管体制层面问题一是国资监管的科学性有待增强，国资预算权经营权分离问题不同程度存在；二是国资监管与公司治理范围混淆问题不同程度存在；三是行政措施干预企业经营决策的情况时有发生；四是监管方式有待创新，分类监管和考核机制有待完善。（四）市场机制层面问题一是市场化经营机制有待完善，企业活力有待增强；二是三项制度改革有待深化，劳动、人事、分配制度改革不到位；三是职业经理人制度和市场化选人用人机制有待完善；四是股权激励等中长期激励机制有待健全。（五）核心功能层面问题一是公益型国企可持续供给能力不足，产业创新引导能力不足；二是国有企业在服务国家战略中的支撑托底能力有待增强；三是核心功能发挥不够充分，国计民生保障和公共服务供给能力有待提升；四是部分国有企业战略使命履行不到位。（六）产业引领层面问题一是国有企业产业引领作用有待强化，布局结构不合理问题仍然存在；二是国有资本产业集中度有待提高，产业协同效应有待增强；三是国有企业在现代化产业体系建设中的骨干作用有待发挥；四是产业基础能力和产业链现代化水平有待提升。（七）科技创新层面问题一是国有经济科技创新水平有待提升，原始创新和源头供给能力有待增强；二是研发投入强度和科技成果转化水平有待提高；三是需求牵引和源头供给相结合的创新机制有待完善；四是科技创新体制机制障碍有待破除。（八）人才队伍层面问题一是部分企业负责人担当不够，经营管理人才队伍建设有待加强；二是企业家精神有待弘扬，职业经理人队伍建设有待加强；三是人才激励不足问题不同程度存在，人才流失和人才短缺并存；四是干部人才选拔任用和考核评价机制有待完善。（九）区域差异层面问题一是国资国企改革推进不平衡问题不同程度存在，地方国资国企改革发展水平参差不齐；二是部分地方国资国企面临传统产业转型升级困难、投融资平台债务累积等现实挑战；三是区域协同和资源共享机制有待健全；四是地方国资国企服务地方经济发展的能力有待提升。（十）协同配套层面问题一是配套政策不够系统，改革推进中政企不分等障碍有待破除；二是改革发展监管党建协同推进有待加强；三是国资国企改革与财政金融体制等领域改革融合有待深化；四是改革信息披露制度有待建立，改革环境有待优化。（十一）问题诊断的综合分析从整体看，深化国资国企改革问题呈现三个特征：一是体制与机制并存，既有国资监管体制不健全的问题，也有企业治理机制不完善的短板；二是功能与效率并存，既有核心功能发挥不充分的问题，也有质量效益提升不明显的短板；三是当前与长远衔接不够，既有当期改革推进需求，也有科技创新和人才队伍建设挑战。问题之间相互关联、相互影响：布局问题影响结构优化，治理问题影响机制运行，监管问题影响改革规范，市场问题影响企业活力，功能问题影响战略支撑，产业问题影响引领作用，创新问题影响发展动力，人才问题影响改革执行，区域问题影响整体推进，协同问题影响改革合力。由此，需要把握问题的整体性和关联性，坚持系统观念统筹施策。从实践逻辑看，问题诊断还要注重三个结合：一是与党的二十届三中全会深化国资国企改革要求结合，对照增强核心功能提升核心竞争力审视改革路径；二是与国企改革三年行动和深化提升行动要求结合，对照建设中国特色现代新国企审视改革方向；三是与国有资本和国有企业做强做优做大标尺结合，对照高质量发展审视改革实效，区分机制型、能力型、风险型、制度型问题，分别施策、统筹推进。（十二）成因分析上述问题的成因是多方面的：一是对深化国资国企改革重视不够，重企业制度改革轻国资管理变革、重当期经营指标轻长远核心功能倾向仍然存在；二是国资监管体制不完善，“管资本”监管体系和授权经营体制衔接不够，分类监管和考核机制建设滞后；三是公司治理机制不健全，党的领导融入公司治理各环节不够深入，董事会建设和有效制衡机制建设滞后；四是市场化经营机制不完善，三项制度改革和职业经理人制度建设滞后，激励约束机制不健全；五是科技创新机制不完善，研发投入和成果转化机制建设滞后，原始创新和源头供给能力不足；六是人才队伍建设不充分，企业家精神和经营管理人才培育滞后，考核评价机制不健全；七是配套改革不协调，政企分开、政资分开改革与国资国企改革协同不够，信息披露和监督机制建设滞后；八是改革环境不完善，部分地方改革推进不平衡，部门利益和体制机制障碍有待破除。从成因分析看，还需要特别关注三个深层因素：一是深化国资国企改革与构建高水平社会主义市场经济体制大局衔接不够紧密，改革推进多按企业任务安排而对国资管理变革和功能使命强化回应不足，与增强核心功能提升核心竞争力要求衔接不够，改革设计多按当期指标推进而对战略使命评价和核心功能发挥回应不足；二是深化国资国企改革的制度供给不够充分，党的领导融入公司治理、现代企业制度建设、国资监管体制、布局优化机制各环节制度衔接不够，混合所有制改革和科技创新缺乏刚性支撑，人才激励和战略使命评价机制建设滞后；三是深化国资国企改革的环境支撑不够有力，政企不分、行政干预等体制机制障碍不同程度存在，配套政策和改革信息披露机制建设滞后。这些深层因素相互交织，决定了深化国资国企改革必须坚持铸牢使命定位与优化布局结构并举、完善公司治理与深化混合所有制衔接、健全国资监管与强化科技创新联动、深化三项制度改革与加强党的领导队伍建设协同，以铸牢使命定位校准改革目标，以优化布局结构提升配置效率，以完善公司治理夯实改革基础，以深化混合所有制改革激发企业活力，以健全国资监管保障改革规范，以强化科技创新增强发展动力，以深化三项制度改革增强发展活力，以加强党的领导队伍建设把牢改革方向，推动国资国企改革向功能化、市场化、法治化、现代化迈进。从实践逻辑看，破解上述瓶颈还需要把握三个着力点：一是以使命导向破解功能强化难题，把建立国有企业履行战略使命评价制度作为深化改革的关键抓手，推动企业从规模导向向功能导向转变；二是以“管资本”破解监管体制难题，把国资监管由“管资产”向“管资本”转变作为深化改革的核心内容，推动监管从过程管控向资本管理转变；三是以市场机制破解企业活力难题，把深化三项制度改革和混合所有制改革作为增强活力的重要基础，推动企业从行政附属向市场主体转变。这三个着力点与八条实现路径相互呼应，共同构成深化国资国企改革的实践框架，也为第六部分实现路径提供了方向指引。六、深化国资国企改革的实现路径（一）铸牢使命定位路径1.强化战略使命。增强核心功能、提升核心竞争力，推动国有资本和国有企业做强做优做大；充分发挥国有企业在建设现代化产业体系、构建新发展格局中的科技创新、产业控制、安全支撑、国计民生、公共服务功能与作用。2.健全使命评价。建立国有企业履行战略使命评价制度，从战略使命履行、核心功能发挥等维度评价国有企业；健全核心功能评价和高质量发展评价机制。3.强化分类定位。依据商业类、公益类功能定位分类推进改革发展；推动公益型国企综合化经营，增强公益型国企可持续供给和产业创新引导能力。（二）优化布局结构路径1.优化国有经济布局。加快国有经济布局优化和结构调整，推动国有资本向关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域集中；推动国有资本向战略性新兴产业和未来产业集中。2.深化“战略性重组”。深化“战略性重组”和“专业化整合”，提升国有资本产业集中度；围绕巩固根基和结构转型强化产业引领力。3.盘活存量资本。加快处置低效无效资产，盘活存量国有资本；推动国有资本合理流动、优化配置，实现资产集中、资本集聚、资金集成、资源集约。（三）完善公司治理路径1.完善现代企业制度。完善中国特色现代企业制度，健全归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度；坚持“两个一以贯之”，把党的领导融入公司治理各环节。2.健全治理结构。健全权责法定、协调运转、有效制衡的公司法人治理结构；加强董事会建设，落实董事会职权，健全决策系统、相互制约相互监督的运行机制。3.破解路径依赖。及时纠正和调整国有企业制度变迁的路径依赖，不断进行制度创新；克服内部人控制和行政干预问题，使国有企业改革回到正确轨道。（四）深化混合所有制改革路径1.深化混改。深化混合所有制改革，推动国有资本、集体资本、非公有资本交叉持股、相互融合；推动投资主体多元化，优化企业股权结构。2.健全机制混合。推动混合所有制改革由形式混合、资本混合、产权混合向机制混合深化；健全混改企业治理机制，实现优势互补、协同共进。3.强化资本运作。运用资本市场工具深化混改，借助“两类公司”和社会资本优化上市公司股权结构；健全并购重组、股权激励等资本市场工具运用机制。（五）健全国资监管路径1.深化“管资本”改革。深化国资监管由“管资产”向“管资本”转变，重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全；落实以“管资本”为主加强国有资产监管的要求。2.完善授权经营。改革国有资本授权经营体制，发挥国有资本投资运营公司中介效应；健全出资人监管权力和责任清单，实现授权与监管相结合。3.推进分类监管。基于国有企业分类改革推进分类监管和考核；健全分类考核评价体系，强化国资委统筹战略布局与预算编制职能，实现精准监管、有效监管。（六）强化科技创新路径1.强化源头供给。围绕源头供给和需求牵引提升科技创新力；加大研发投入强度，增强原始创新和源头供给能力。2.深化创新机制。健全科技创新体制机制，完善研发投入、成果转化和激励分配机制；推动产学研深度融合，强化科技创新策源功能。3.强化人才支撑。健全科技创新人才发现、培养、激励机制；加强高水平创新人才队伍建设，为科技创新提供人才支撑。（七）深化三项制度改革路径1.深化劳动制度改革。健全市场化用工制度，实现管理人员能上能下、员工能进能出；优化劳动组合，推动职工竞争上岗。2.深化人事制度改革。完善市场化选人用人机制，深化职业经理人制度改革；弘扬企业家精神，健全经营管理人才选拔任用机制。3.深化分配制度改革。健全市场化分配机制，完善薪酬与绩效挂钩机制；健全股权激励等中长期激励机制，实现收入能增能减。（八）加强党的领导与队伍建设路径1.加强党的领导。坚持党的领导、加强党的建设是国有企业的“根和魂”；坚持和加强党对国有企业的全面领导，把党的领导融入公司治理各环节，推动党建工作与生产经营深度融合。2.加强队伍建设。建设高素质专业化领导人员队伍，强化企业负责人担当作为；健全干部人才选拔任用和考核评价机制，加强经营管理人才和党务人才队伍建设。3.强化党风廉政建设。健全国资国企监督体系，强化对权力运行的制约和监督；深化巡视巡察和审计监督，营造风清气正的良好生态。总的看，上述八条实现路径构成一个相互衔接、协同联动的体系：铸牢使命定位路径校准改革目标，优化布局结构路径提升配置效率，完善公司治理路径夯实改革基础，深化混合所有制改革路径激发企业活力，健全国资监管路径保障改革规范，强化科技创新路径增强发展动力，深化三项制度改革路径增强发展活力，加强党的领导与队伍建设路径把牢改革方向。八条路径协同发力、形成合力，共同深化国资国企改革，为推动国有资本和国有企业做强做优做大提供有力支撑。七、深化国资国企改革的保障机制（一）组织保障坚持党对国资国企改革工作的全面领导，把深化国资国企改革纳入全面深化改革工作统筹推进；健全工作领导体制和工作机制，明确国资监管机构牵头、国有企业落实、相关方面协同的职责分工；健全工作调度和督办机制，确保各项任务落地见效。具体而言，国资监管机构要统筹改革方案设计和监管体制改革，国有企业要落实改革发展主体责任，相关部门要强化协同配合，形成党委领导、政府主导、国资监管机构牵头、企业落实、部门协同、上下联动、分工负责的工作格局。（二）制度保障健全深化国资国企改革管理制度和规范，完善党的领导、现代企业制度、国资监管、布局优化、混合所有制、科技创新、人才激励、战略使命评价各项制度；推动制度衔接配套，形成系统完备的制度体系；健全制度执行监督和评估机制，确保制度落地见效。具体而言，要推动制定深化国资国企改革实施方案；健全中国特色现代企业制度和国资监管体制；完善混合所有制改革和授权经营制度；健全战略使命评价和分类考核机制，确保各项制度可执行、可检查、可考核。（三）资金保障健全深化国资国企改革资金保障机制，将改革试点、科技创新、人才培训和信息化建设经费纳入预算保障；统筹财政资金和国有资本收益渠道，加大投入力度；发挥国有资本投资运营公司作用，引导社会资本参与，保障改革顺利推进；加强资金使用管理和绩效评价，提高资金使用效益，重点保障科技创新、结构调整、混改推进和人才队伍建设经费。（四）人才保障加强国资国企改革人才队伍建设，培育懂国资监管、懂企业治理、懂资本运营、懂科技创新的复合型人才；强化国有企业领导人员、董事、监事和职业经理人培训教育，提升专业能力；加强经营管理人才、科技创新人才和党务人才队伍建设；建设一支政治过硬、业务精通、治企有方、兴企有为、清正廉洁的人才队伍。（五）监督保障健全深化国资国企改革监督机制，强化政治监督、业务监督和绩效监督；自觉接受人大监督、审计监督、社会监督和职工监督；对改革推进、国资监管、资产保值增值等环节强化监督，推动工作责任落实。具体而言，一方面，要健全常态化督查机制，定期开展国资国企改革成效评估和专项检查；另一方面，要健全国资国企改革信息披露制度，建立健全国资国企改革信息披露机制，及时回应社会关切，确保深化国资国企改革取得实实在在的成效。八、研究目标、研究内容与方法技术路线（一）研究目标本课题的总体目标是：以深化国资国企改革为研究对象，系统回答国资国企改革现状是什么、存在哪些问题、如何构建科学路径三个基本问题，构建铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革、加强党的领导与队伍建设相衔接的改革路径框架，形成具有理论支撑和实证基础的深化国资国企改革方案，为国资国企高质量发展提供科学依据。具体目标包括：第一，系统梳理深化国资国企改革的政策演进与制度框架；第二，总结国资国企改革实践探索与成效；第三，构建问题诊断框架；第四，开展实证调查，识别关键问题和深层成因；第五，设计铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革、加强党的领导与队伍建设相衔接的实现路径；第六，提出组织、制度、资金、人才、监督五方面保障机制。（二）研究内容根据研究目标，本课题设置以下研究内容：研究内容一：政策演进与制度框架研究。系统梳理党的二十届三中全会部署、党的二十大报告、《国企改革三年行动方案（2020—2022年）》、新一轮国企改革深化提升行动等政策要求，分析政策演进脉络和制度框架构成。研究内容二：国资国企改革现状研究。基于文献分析和实地调研，分析国资国企改革现状，总结实践类型、实施成效和典型经验。研究内容三：问题诊断框架研究。构建布局结构、治理机制、监管体制、市场机制、核心功能、产业引领、科技创新、人才队伍、区域差异、协同配套十维问题诊断框架，设计分析指标和分析工具。研究内容四：问题成因实证研究。面向国资监管部门、国有企业、董事会成员、经理层、职工等开展问卷调查和访谈，识别关键问题，分析深层成因，形成问题诊断报告。研究内容五：铸牢使命定位与优化布局结构研究。研究战略使命评价制度构建、国有经济布局优化和“战略性重组”路径。研究内容六：完善公司治理与深化混改研究。研究中国特色现代企业制度完善、公司治理结构健全和混合所有制改革深化路径。研究内容七：健全国资监管与强化科技创新研究。研究“管资本”改革、授权经营体制和科技创新机制路径。研究内容八：实现路径与保障机制设计研究。设计铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革、加强党的领导与队伍建设相衔接的实现路径，提出组织、制度、资金、人才、监督五方面保障机制。研究内容九：案例分析研究。对深圳市国资国企改革、上海市混合所有制改革、嘉兴市经营性国有资产集中统一监管、深市国企资本运作、山东省属国企治理现代化、河北康保县地方国资国企发展监督管理等典型案例开展深度剖析，研究改革路径的实际效果和适用条件。研究内容十：经验推广研究。总结提炼可复制、可推广的经验做法，研究典型经验的适用条件和推广路径，为深化国资国企改革提供示范引领。（三）研究方法1.文献研究法。系统收集国资国企改革领域文献资料，包括政策文件、法规制度、调研报告和学术论文，构建理论框架。2.政策文本分析法。对党的二十届三中全会部署、党的二十大报告、国企改革三年行动方案、新一轮国企改革深化提升行动等政策文件进行系统梳理和比较分析，把握制度体系现状。3.问卷调查法。面向国资监管部门、国有企业、董事会成员、经理层、职工等开展问卷调查，问卷拟采取线上发放与线下发放相结合的方式，按调查对象分类发放，共拟发放四百份，量化分析国资国企改革现状与存在问题。4.实地调研法。选择国资国企改革先进地区和问题突出地区开展实地调研，了解布局优化、公司治理和国资监管实际状况。5.深度访谈法。对国资监管部门负责人、国有企业负责人、董事会成员、经理层、职工等开展深度访谈，深入了解热点难点问题和深层成因。6.案例分析研究。对深圳市国资国企改革、上海市混合所有制改革、嘉兴市集中统一监管、深市国企资本运作等典型案例开展深度剖析，研究改革路径的实际效果。7.数据分析法。对国有资本布局数据、企业经营数据、监管考核数据、混改数据进行统计分析，识别国资国企改革规律和问题方向。8.专家咨询法。邀请国资监管、公司治理、资本运营、科技创新等领域专家对问题诊断框架、实现路径和保障机制进行论证，提升研究的科学性和可行性。（四）技术路线本课题按照理论建构、政策梳理、现状分析、问题诊断、实证研究、路径设计、保障机制的逻辑主线展开。具体技术路线为：首先，通过文献研究和理论梳理，构建研究的理论基础；其次，系统梳理深化国资国企改革的政策演进和制度框架；再次，开展国资国企改革现状调查，总结实践探索与成效；继而，构建问题诊断框架，开展问卷调查、深度访谈和数据分析；然后，设计实现路径和保障机制；最后，形成研究报告和政策建议，形成系统完整的研究成果。同时，课题组将建立定期会商机制，每两个月召开一次课题推进会，交流研究进展、研讨阶段成果、协调解决问题；建立调研数据库，对问卷调查、深度访谈和实地调研获取的数据资料分类归档、动态更新；建立专家咨询机制，针对公司治理、国资监管等专业问题及时征求专家意见；建立试点联系机制，选择部分国有企业作为联系点，对实现路径和保障机制进行实践检验，根据反馈意见持续修改完善，及时校正研究偏差，确保研究成果既符合理论逻辑，又经得起实践检验，切实增强研究的科学性、针对性、实效性。从研究推进方式看，课题组将按照先理论后实证、先现状后对策、先诊断后设计的思路推进研究，坚持把政策研究与实务研究相结合、定量分析与定性分析相结合、面上调查与点上解剖相结合，确保研究过程扎实、研究结论可靠、研究成果可用，真正把深化国资国企改革实践路径研究做深做实，形成数据可靠、分析深入、论证充分、结论可信、对策可行、经得起实践检验的研究成果。（五）重点难点与创新点重点：一是国资国企改革现状梳理与问题诊断；二是实现路径设计，包括铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革、加强党的领导与队伍建设八条路径；三是保障机制完善。难点：一是战略使命评价制度构建，涉及核心功能评价和分类评价；二是国资监管体制完善，涉及“管资本”改革和授权经营；三是混合所有制改革深化，涉及机制混合和治理融合；四是科技创新机制构建，涉及源头供给和成果转化。创新点：一是视角创新，从增强核心功能、提升核心竞争力视角系统研究国资国企改革；二是框架创新，构建铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革、加强党的领导与队伍建设一体化分析框架；三是方法创新，将政策文本分析、问卷调查、深度访谈、案例分析和数据分析方法相结合；四是成果创新，形成深化国资国企改革实施方案和国有企业履行战略使命评价方案，服务国资国企高质量发展。（六）研究伦理与数据规范本课题研究过程严格执行伦理规范：问卷调查和深度访谈获取的数据仅用于研究目的，严格脱敏处理，不披露可识别个人身份的信息；涉及国有企业经营数据和国资监管数据严格保密，遵守保密法律法规和数据安全管理要求；调研事先征得单位和受访者同意；案例引用符合学术规范和知识产权要求。课题研究坚持问题导向和实证导向，注重调查数据的真实性和分析的客观性，研究结论和建议力求针对深化国资国企改革的实际需要，突出可操作性和可检验性，为国资国企高质量发展提供研究支撑。（七）研究范围与边界本课题的研究范围界定如下：从研究对象看，聚焦国资国企改革，以国资监管体制和国有企业治理为重点，兼顾布局优化和混合所有制改革；从研究内容看，聚焦铸牢使命定位、优化布局结构、完善公司治理、深化混合所有制改革、健全国资监管、强化科技创新、深化三项制度改革和加强党的领导队伍建设；从研究层次看，以市域和县域国资国企改革为主，兼顾国家和省级政策衔接实际。研究边界上，本课题聚焦管理制度和机制层面研究，不涉及具体国有企业内部经营事务和涉密信息；不涉及涉密事项和依法不予公开的信息，涉及具体案例以公开资料和可核实数据为依据。通过明确研究范围和边界，确保研究聚焦深化国资国企改革这一核心问题，提升研究的针对性和深度，为国资国企高质量发展提供有效支撑。九、预期成果与研究计划（一）预期成果1.理论成果。形成深化国资国企改革理论阐释，丰富国有资本管理理论和公司治理理论研究。2.政策成果。形成《深化国资国企改革实践路径研究报告》，提出深化国资国企改革政策建议，供有关部门决策参考。3.论文成果。围绕国资国企改革、公司治理、混合所有制、核心功能等主题，拟在《中国工业经济》《经济体制改革》《国有资产管理》等期刊发表研究论文2篇。4.应用成果。形成深化国资国企改革实施方案、国有企业履行战略使命评价方案、国资监管体制完善方案、混合所有制改革深化方案等，供各地参考借鉴。具体而言，实施方案将明确国资国企改革重点任务；战略使命评价方案将明确核心功能评价和分类评价操作要求；国资监管体制完善方案将明确“管资本”改革和授权经营操作办法；混合所有制改革深化方案将明确股权多元化和机制混合操作要求，增强成果的实用性和可操作性。（二）研究计划与进度安排本课