关于违规收费的自查报告及整改措施

关于违规收费的自查报告及整改措施为严格落实《国务院办公厅关于进一步规范涉企收费减轻企业负担的通知》《财政部国家发展改革委关于清理规范行政事业性收费有关政策的通知》及省市营商环境建设相关要求，全面排查本单位2022年1月1日至2023年12月31日期间所有收费行为的合规性，我单位于2024年3月12日至3月26日组织专项自查工作组开展全覆盖违规收费排查，累计查阅收费凭证1276份、核对收费项目34项、回访办事群众及市场主体426家、发放满意度调查问卷689份、暗访窗口点位17个，现将自查情况、问题根源及整改措施报告如下：一、自查工作总体开展情况本次自查严格遵循“全覆盖、无死角、零容忍”的原则，围绕6类核心收费领域开展全链条排查，具体排查维度如下：（一）排查依据明确严格对照国家及省市公布的《全国性及中央部门行政事业性收费目录清单》《全省涉企行政事业性收费减免政策清单》《行政审批中介服务事项清单》《涉企保证金目录清单》等4类法定清单，所有收费项目逐一比对清单内容，确认无清单外收费项目为排查底线。（二）排查范围全面覆盖本单位及下属12个政务服务窗口、17家进驻大厅中介服务机构、2家后勤服务承包主体，排查时段包含2022年、2023年两个完整自然年度，涉及行政事业性收费、政府性基金、经营服务性收费、涉企保证金、中介服务收费、窗口延伸服务收费共6大类收费场景。（三）排查方式多元采取“数据比对+凭证核查+主体回访+暗访核验”四维排查方式：一是提取财政非税收入系统2年的所有收费数据，与法定收费标准逐一比对，筛选出金额异常、项目模糊的收费数据107条作为重点核查对象；二是查阅所有异常收费对应的原始凭证、办事材料，确认收费行为的合规性；三是对所有异常收费的缴费主体逐一电话回访，核实是否存在强制收费、捆绑收费等问题；四是组织纪检监察人员以办事群众身份开展暗访，体验全流程办事环节，排查隐性违规收费问题。截至自查结束，共确认合规收费项目34项，其中行政事业性收费27项、经营服务性收费7项，所有收费项目均纳入法定清单范围，未发现擅自设立收费项目、超范围征收政府性基金等严重违规问题，但在政策落实、操作规范、监督管理层面存在11个具体违规问题，涉及违规金额合计64159元。二、自查发现的主要违规收费问题（一）行政事业性收费政策落实不到位1.减免政策执行偏差：2022年8月国家出台中小微企业不动产登记费免征政策后，本单位未及时组织窗口人员开展政策培训，也未明确企业规模核实流程，导致2022年9月至10月期间，3家符合免征条件的小微企业被误收不动产登记费，累计金额12380元，分别为XX科技有限公司550元、XX商贸有限公司870元、XX建筑工程有限公司10960元；2023年3月，2名残疾人办理居民身份证时，窗口工作人员未核实残疾人身份信息，违规收取工本费共计40元。2.收费公示更新不及时：各窗口的线下公示栏仍保留2021版收费清单，2022年、2023年国家调整的7项收费标准、12项减免政策未及时更新公示内容，线上政务服务网、官方公众号未设立收费查询专栏，办事群众及市场主体无法便捷查询最新收费政策，存在信息不对称问题。3.收费票据开具不规范：共有17笔收费项目的票据未明确标注收费项目名称、政策依据，仅笼统标注“其他收费”，涉及金额4720元，不符合财政票据管理相关规定，也不利于办事主体核实收费合规性。（二）经营服务性收费管理不规范1.延伸服务擅自涨价：下属政务服务大厅打印复印承包方2022年1月至2023年6月期间，未向物价部门报备、也未进行明码标价，擅自将A4纸打印收费标准从0.2元/张提高至0.5元/张，累计多收办事群众及企业费用7892元，其中个人缴费3217元、企业缴费4675元。2.中介服务强制捆绑收费：2家进驻大厅的中介服务机构与部分窗口工作人员存在利益关联，窗口人员在办理营业执照、不动产登记等业务时，强制引导办事主体到指定中介机构办理地址核验、材料整理等本应属于行政审批免费环节的服务，收取200-500元不等的服务费，涉及12家企业，累计金额42600元。3.涉企保证金逾期退还：2022年收取的17家工程建设类企业的履约保证金中，有3家企业的保证金在项目验收合格后超过3个月才完成退还，违反“项目验收合格后1个月内退还保证金”的规定，产生逾期利息共计1247元，未支付给对应企业。（三）收费管理机制存在明显漏洞1.人员培训缺位：2022年以来仅组织1次收费政策专项培训，时长不足2学时，新入职窗口人员未接受收费政策培训即可上岗，一线收费人员对最新调整的收费标准、减免政策掌握率不足60%，是政策落实偏差的主要直接原因。2.日常监督缺位：未建立常态化收费核查机制，此前仅在上级检查前开展临时排查，日常无专人对收费数据进行比对核验，部分违规收费问题存在时间超过1年才被发现，未建立违规收费预警机制。3.投诉渠道缺位：仅在大厅角落公示1个投诉电话，未开通线上投诉渠道，投诉处理时限为7个工作日，部分办事群众反映遇到违规收费后“不知道找谁投诉、投诉了也没人管”，2022年、2023年收到的3条违规收费投诉均未在规定时限内反馈处理结果。三、问题产生的根源分析（一）思想认识不到位部分业务科室及窗口负责人对违规收费的危害性认识不足，未树立“以人民为中心”的服务理念，存在“只要不揣进个人口袋就不算违规”的错误认知，没有站在优化营商环境、维护群众合法权益的高度看待收费管理工作，对收费环节的小问题、小偏差视而不见，导致小问题积累成违规风险。（二）政策传导有梗阻上级出台的收费调整、减免政策仅通过内部工作群转发至科室层面，未针对一线收费人员开展政策解读、实操演练，也未配套制定相应的操作流程，部分政策表述较为原则，一线人员对政策适用范围、办理流程不清晰，导致政策落实出现偏差。（三）内部管理不严格财务部门对收费票据的审核流于形式，未对收费项目、标准、依据进行逐一核对；业务部门对收费环节的管控缺位，未将收费合规性纳入业务流程审核环节；纪检监察部门的日常监督力度不足，未针对收费环节开展常态化监督检查，没有形成闭环管理机制。（四）责任追究不严肃此前对发现的违规收费问题仅做退费处理，未追究相关责任人的责任，也未在单位内部通报，导致部分工作人员存在侥幸心理，对收费合规性重视程度不足，同类问题反复出现。四、具体整改措施及推进安排本次整改严格遵循“立行立改、中期完善、长效防范”的原则，所有问题建立整改台账，明确整改时限、责任人员，实行销号管理，确保所有问题整改到位。（一）立行立改措施（2024年4月10日前全部完成）1.全额退还所有违规收费：安排专人逐一核对所有违规收费的缴费主体信息，采取原路退回、上门退费等方式，将12380元误收不动产登记费、40元身份证工本费、7892元打印复印多收费用、42600元强制中介服务费、1247元保证金逾期利息全部退还至对应主体，退费过程留存凭证，逐一与缴费主体确认收到退费并致歉，截至2024年3月31日已完成92%的退费工作，剩余失联的3名缴费主体将通过社区、市场监管部门核实联系方式，确保4月10日前全部退费到位。2.全面更新收费公示内容：对所有窗口的线下公示栏进行全面更换，严格按照2024版法定收费清单内容，公示所有收费项目的名称、政策依据、收费标准、减免范围、投诉渠道，2024年3月31日前已完成所有线下公示栏更新；在政务服务网、官方公众号上线“收费查询”专栏，所有收费政策、标准、减免清单实时更新，办事主体可通过输入项目名称直接查询对应收费信息。3.清退违规中介及服务主体：对存在强制捆绑收费的2家中介机构，立即取消其进驻政务服务大厅资格，纳入本区中介服务黑名单，3年内不得参与本区政务服务相关中介项目；解除与违规涨价的打印复印承包方的合作关系，重新招标确定新的服务主体，明确要求所有延伸服务必须明码标价、严格执行物价部门核定的收费标准，接受群众监督。4.规范收费票据管理：对17份不规范收费票据全部重新开具，补全收费项目名称、政策依据，同时建立“先审核、后开票”机制，所有收费票据必须经财务人员核对收费项目、标准、依据无误后才能开具，不符合规定的票据一律不予报销、入账。（二）中期整改措施（2024年6月30日前全部完成）1.开展全覆盖收费政策培训：2024年4月底前组织所有收费相关工作人员（含窗口人员、财务人员、业务科室人员）开展不少于8学时的专项培训，培训内容涵盖收费政策解读、实操流程规范、典型案例警示、服务意识提升4个模块，邀请财政、物价、纪检监察部门工作人员授课，培训结束后进行闭卷考试，80分以上为合格，不合格的重新培训直至合格，培训成绩纳入个人年度绩效考核；建立每季度1次的常态化培训机制，每次收费政策调整后3个工作日内完成一线人员培训。2.完善收费监督核查机制：成立由纪检监察室、财务科、业务科各1名工作人员组成的收费监督小组，每月对所有收费数据进行比对核查，核对收费项目、标准、减免政策落实情况，每季度开展不少于10次的随机暗访，回访不少于50家办事主体，及时发现违规收费问题；建立收费数据动态监测系统，2024年6月底前完成与财政非税收入系统、市场监管局企业规模名录库、残联残疾人信息库、民政低保对象信息库的对接，系统自动识别收费对象的减免资格，自动计算收费金额，不符合减免条件的才能进入缴费环节，从技术层面杜绝误收、漏减问题。3.畅通投诉举报渠道：在政务服务大厅显眼位置、政务服务网、公众号等多渠道公布违规收费投诉电话、邮箱、二维码，安排专人24小时受理投诉，投诉处理时限从7个工作日压缩至3个工作日，处理结果第一时间反馈给投诉人；建立投诉举报奖励机制，对查实的违规收费线索，给予投诉人500-2000元不等的奖励，奖励资金从单位绩效经费中列支。4.完成涉企保证金专项清理：对所有收取的涉企保证金进行全面梳理，建立保证金台账，明确收取依据、标准、退还时限，对已经到期的保证金立即退还，对没有政策依据的保证金一律取消，2024年4月底前完成全部清理工作，清理结果向社会公示。（三）长期整改措施（2024年7月起持续推进）1.建立收费清单动态调整机制：严格落实“清单之外无收费”要求，所有收费项目全部纳入清单管理，国家和省市调整收费项目、标准、减免政策的，3个工作日内更新清单并向社会公布，确保收费公开透明。2.完善责任追究机制：制定《本单位违规收费责任追究办法》，明确违规收费的情形、责任划分、处罚标准，对查实的违规收费问题，除全额退费外，还要追究直接责任人、科室负责人、分管领导的责任，情节较轻的给予通报批评、扣除绩效奖金，情节严重的给予党纪政务处分，涉嫌违法的移送司法机关处理；将收费合规性纳入单位绩效考核、个人评优评先的重要指标，占比不低于15%。3.构建常态化治理体系：每半年开展1次全覆盖违规收费自查，每年委托第三方机构对本单位收费情况进行审计评估，及时发现问题、整改问题；主动接受人大、政协、媒体、群众的监督，每年向社会公布收费情况和违规收费问题整改情况。4.深化“放管服”改革降低办事成本：进一步减少收费项目、降低收费标准、扩大减免范围，对可以通过政府购买服务提供的服务一律不再向群众和企业收费，2024年底前实现政务服务大厅打印复印、证照寄递等服务全部免费，切实降低办事成本，优化营商环境。五、整改工作保障机制（一）压实整改责任明确单位主要负责人是整改工作第一责任人，分管领导是直接责任人，各科室、窗口负责人是本科室、窗口整改工作具体责任人，每周一召开整改工作调度会，各责任科室汇报整改进展，对整改中存在的问题及时协调解决，确保按照时限要求完成整改。（二）