保险业监管检验规范

保险业监管检验规范一、总则第一条为规范保险业监管检验工作，提升监管精准性、有效性，防范化解行业风险，保护保险消费者合法权益，维护保险市场秩序，根据《中华人民共和国保险法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本规范。第二条本规范适用于金融监督管理部门及其派出机构（以下统称监管机构）对在中华人民共和国境内依法设立的保险公司、保险资产管理公司、保险中介机构、保险集团公司、相互保险组织以及从事保险相关业务的其他机构（以下统称保险机构）开展的监管检验活动。对境外保险机构在境内设立的代表机构、从事跨境保险业务活动的主体的监管检验，参照本规范执行。第三条保险业监管检验应当遵循依法合规、客观公正、审慎监管、公开透明、便民高效的原则，坚持问题导向与风险导向相结合，现场检验与非现场监测相协同，确保检验结果真实、准确、完整，检验程序合法、正当、可追溯。第四条监管机构应当建立健全监管检验工作机制，统筹监管资源，统一检验标准，优化检验流程，避免重复检验、多头检查，减轻保险机构合规负担。同时推动监管检验信息化建设，运用大数据、人工智能、区块链等技术手段，提升检验工作的数字化、智能化水平，增强风险识别和预警能力。二、监管检验主体与职责第五条金融监督管理部门统筹负责全国保险业监管检验工作，制定全国性监管检验制度、规则和年度计划，组织开展跨区域、重大风险、重点机构的监管检验，指导和监督派出机构的监管检验工作，协调解决监管检验中的重大问题，统一发布全国性监管检验结果和相关监管措施。第六条金融监督管理部门派出机构按照属地监管原则，负责本辖区内保险机构的日常监管检验工作，落实上级部门部署的专项检验任务，排查处置辖区内保险市场风险，查处保险违法违规行为，按要求向上级部门报送监管检验工作情况和风险信息，配合其他地区监管机构开展跨区域检验工作。第七条监管机构可以根据工作需要，聘请会计师事务所、资产评估机构、信用评级机构、保险精算咨询机构等第三方专业机构协助开展监管检验工作。第三方专业机构应当具备相应的资质条件，遵守执业准则和职业道德规范，独立、客观、公正地提供专业服务，对其出具的专业意见承担法律责任。监管机构应当对第三方专业机构的工作进行监督和管理，明确其权利义务、工作要求和保密责任，定期对其服务质量进行评估，对存在违法违规、弄虚作假、泄露工作秘密等行为的第三方机构，依法追究责任并纳入失信名单，禁止其再次参与保险业监管检验相关工作。第八条监管检验工作人员应当具备与从事检验工作相适应的专业知识、业务能力和职业道德，熟悉保险法律法规、监管规则和行业业务流程，遵纪守法，忠于职守，廉洁自律，保守工作秘密和保险机构的商业秘密、消费者个人信息。监管检验工作人员与被检验机构或检验事项存在利害关系的，应当主动回避。三、监管检验对象与范围第九条监管检验的对象包括：（一）保险公司及其分支机构、省级及以下保险机构的各级营业网点，涵盖财产保险公司、人身保险公司、再保险公司、农业保险公司、养老保险公司、健康保险公司等各类保险公司主体；（二）保险资产管理公司及其子公司、分支机构，包括从事保险资金运用相关业务的各类专业资产管理机构；（三）保险中介机构，含保险代理机构、保险经纪机构、保险公估机构及其分支机构，以及从事保险销售、经纪、公估相关业务的互联网平台、兼业代理机构；（四）保险集团公司、相互保险组织、自保公司、保险互助社等新型保险组织形式；（五）直接或间接控制保险机构的实际控制人、持有保险机构5%以上股权的股东，以及与保险机构存在关联交易的关联方；（六）其他从事与保险业务相关活动，依法应当接受保险业监管的机构和个人。第十条监管检验的业务范围覆盖保险机构经营管理的全流程、各环节，主要包括：（一）机构设立与资质合规情况：检验保险机构及分支机构的设立、变更、终止是否符合法定条件和审批程序，高级管理人员、关键岗位人员的任职资格是否符合监管要求，从业人员是否具备相应的执业条件，业务许可证是否在有效期内，是否存在无证经营、超范围经营等问题。（二）公司治理与内部控制情况：检验股东资质、股权结构、股权质押及转让是否合规，“三会一层”（股东大会、董事会、监事会、高级管理层）的运作是否规范，关联交易管理制度是否健全、关联交易是否依法依规披露和审批，内部控制制度是否完善并有效执行，内部审计、合规管理、风险管理等内控部门是否独立履职，是否存在内部人控制、股东干预公司正常经营、治理机制失灵等问题。（三）业务经营合规情况：检验保险产品的开发、条款设计、费率厘定是否符合监管规定，产品备案或审批程序是否履行，是否存在销售误导、虚假宣传、强制搭售保险产品、隐瞒与保险合同有关的重要情况等侵害消费者权益的行为，承保、理赔、保全等业务环节操作是否规范，是否存在拖赔、惜赔、无理拒赔等问题，保险中介业务是否合规，是否存在虚构中介业务、套取费用、给予或者承诺给予投保人、被保险人、受益人保险合同约定以外的利益等违法违规行为。（四）资金运用合规情况：检验保险资金运用的决策程序、风险管控是否符合监管要求，投资范围、投资比例、投资集中度是否符合规定，是否存在违规开展高风险投资、资金运用嵌套过多、底层资产不清、利益输送等问题，保险资产管理产品的发行、运作、信息披露是否合规，是否存在刚性兑付、误导销售等风险。（五）财务与偿付能力情况：检验会计核算是否真实、准确，是否存在虚增或虚减收入、虚列费用、编制虚假财务报表等问题，准备金计提是否充足、合理，是否存在少提或多提准备金调节利润的行为，偿付能力数据是否真实、偿付能力充足率是否符合监管标准，流动性风险管理是否有效，是否存在偿付能力不足、流动性风险隐患等问题。（六）消费者权益保护情况：检验消费者权益保护工作制度是否健全，消费者个人信息保护是否符合法律法规要求，投诉处理机制是否畅通、投诉处理是否及时有效，是否存在侵害消费者知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权等合法权益的行为，消费者教育工作是否按要求开展。（七）风险防控与应急管理情况：检验风险管理制度是否覆盖各类风险（包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、战略风险等），风险识别、评估、监测、处置机制是否有效，应急预案是否完善并定期演练，是否存在重大风险隐患未及时处置、风险事件迟报、瞒报、漏报等问题。（八）网络安全与数据治理情况：检验信息系统建设、网络安全防护是否符合监管要求，数据采集、存储、使用、传输、销毁等全生命周期管理是否规范，是否存在数据泄露、信息系统故障影响业务正常开展、重要数据违规出境等问题，数字化转型过程中的风险防控措施是否到位。（九）法律法规和监管规定要求检验的其他事项。四、监管检验方式与程序第十一条保险业监管检验分为非现场检验和现场检验两种方式，两种方式应当协同运用、信息共享，形成监管合力。第十二条非现场检验是指监管机构通过收集、分析保险机构报送的各类报表、报告、数据、资料等信息，对保险机构的经营状况、合规情况和风险水平进行持续监测、分析和预警的监管活动。非现场检验的工作流程包括：（一）数据报送管理：监管机构明确保险机构报送数据的范围、口径、频率、格式和质量要求，保险机构应当按照规定及时、准确、完整地报送各类监管报表、业务报告、财务报告、偿付能力报告、风险管理报告、消费者权益保护报告等资料，不得迟报、漏报、瞒报、错报。（二）数据核验与清洗：监管机构对保险机构报送的数据进行完整性、逻辑性、准确性核验，对异常数据进行核查和验证，运用数据校验规则、大数据比对等手段筛查数据质量问题，要求保险机构对数据异常情况作出解释说明并限期更正。（三）风险监测与分析：监管机构运用监管指标体系、风险评估模型对保险机构的经营数据、财务数据、风险数据进行多维度分析，识别潜在风险点和违规线索，对风险状况进行评估和分级，对存在风险隐患的机构及时发出风险提示。（四）非现场检验结果运用：监管机构根据非现场检验发现的问题，采取约谈机构负责人、要求提交整改方案、开展现场检验核查、调整监管评级等监管措施，将非现场检验结果作为制定现场检验计划、配置监管资源的重要依据。第十三条现场检验是指监管机构派员到保险机构的经营场所、业务活动发生地进行实地检查、核实、取证的监管活动。现场检验包括常规检查、专项检查、临时检查、举报核查等类型。常规检查是按照年度计划对保险机构开展的全面或专项例行检查；专项检查是针对某一领域、某类风险、某类业务开展的专门检查；临时检查是针对突发风险事件、重大违规线索开展的突击检查；举报核查是针对信访举报、投诉反映的具体问题开展的核实检查。第十四条现场检验应当遵循以下程序：（一）立项：监管机构根据年度检验计划、非现场监测发现的风险线索、信访举报信息、上级部门部署等确定检验项目，明确检验对象、检验内容、检验期限、检验人员组成，履行立项审批程序。对于重大、复杂的检验项目，应当制定详细的检验工作方案，明确检验目标、检验重点、检验方法和工作要求。（二）告知：除临时检查、突击检查等不宜提前告知的情形外，监管机构应当在实施现场检验3个工作日前，向被检验机构送达现场检验通知书，告知检验的依据、内容、期限、需要准备的资料以及检验人员名单等。被检验机构应当配合监管检验工作，按照要求准备相关资料，提供必要的工作条件。（三）进场：检验人员进场时应当出示执法证件和现场检验通知书，召开进场见面会，向被检验机构说明检验目的、检验范围、工作纪律和权利义务，听取被检验机构相关情况介绍。（四）检查取证：检验人员可以采取查阅、复制、摘录保险机构的业务档案、财务凭证、会计账簿、会议记录、合同文本、电子数据等资料，询问相关工作人员并制作询问笔录，实地查看营业场所、信息系统运行情况，对相关事实进行录音、录像、拍照等方式开展检查工作，收集相关证据。检验人员收集的证据应当具有真实性、合法性、关联性，能够证明相关事实，取证过程应当符合法定程序。（五）事实确认：检验人员在现场检验结束后，应当就检验发现的问题与被检验机构进行沟通，形成检验事实确认书，列明检验发现的主要问题和相关事实依据。被检验机构应当在规定的期限内对检验事实确认书进行核对并反馈意见，如有异议，应当提供相关证明材料；逾期未反馈的，视为无异议。（六）报告编制：检验组应当根据检验情况和被检验机构的反馈意见，编制现场检验报告，说明检验基本情况、发现的主要问题、相关证据、处理建议等，按程序报送监管机构审批。（七）处理决定：监管机构根据现场检验报告，依照法律法规和监管规定作出处理决定。对存在违法违规行为的，依法作出行政处罚；对存在风险隐患的，依法采取监管强制措施，包括责令限期整改、责令暂停相关业务、责令调整董事、监事、高级管理人员、限制业务范围、限制分红、限制向股东分红、接管等；对涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。（八）整改跟踪：监管机构应当督促被检验机构在规定的期限内完成问题整改，对整改情况进行跟踪检查和验收，确保问题整改到位。被检验机构应当按照要求报送整改报告，如实说明整改措施、整改成效和责任追究情况。对整改不到位、屡改屡犯的机构，依法采取进一步的监管措施。第十五条监管机构应当建立监管检验档案管理制度，对检验工作中的立项材料、检验方案、证据材料、检验报告、处理决定、整改材料等各类资料进行整理归档，实现检验全过程可追溯，档案保存期限按照有关规定执行。五、监管检验标准与认定第十六条保险业监管检验应当以法律法规、监管规章、规范性文件、强制性标准以及依法订立的保险合同、保险机构公开作出的合规承诺等作为检验依据，统一检验标准，规范认定口径，确保同类问题、同类情形适用相同的认定标准和处理尺度，避免畸轻畸重。第十七条监管机构应当制定分类监管检验指标体系，根据不同类型保险机构的业务特点、风险特征，差异化设定检验指标和风险阈值。对财产保险公司重点检验车险、农险、责任险等业务的合规性、理赔服务质量、准备金充足性、偿付能力稳定性；对人身保险公司重点检验寿险产品定价、销售行为、退保风险、满期给付风险、资金运用安全性；对保险中介机构重点检验业务真实性、费用管控、从业人员管理、客户信息保护；对保险资产管理公司重点检验投资合规性、风险管控能力、受托资金安全性。第十八条对于检验发现的违法违规行为，应当综合考量行为的性质、情节、危害程度、主观过错、整改情况等因素，按照过罚相当的原则进行认定和处理：（一）对于情节轻微、未造成危害后果，且属于首次发生的违规行为，可采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施，依法免予行政处罚；（二）对于情节较重、造成一定危害后果或存在主观故意的违规行为，依法给予罚款、没收违法所得、限制业务范围、责令停止接受新业务等行政处罚；（三）对于情节严重、造成重大风险或严重侵害消费者权益、影响恶劣的违规行为，依法给予吊销业务许可证、撤销任职资格、禁止一定期限直至终身进入保险业等行政处罚；（四）对于违法违规行为负有责任的董事、监事、高级管理人员和直接责任人员，依法给予警告、罚款、撤销任职资格、禁止进入保险业等行政处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。第十九条建立健全监管检验认定异议处理机制，被检验机构对检验认定的事实、证据、处理决定有异议的，可以在收到相关文书之日起10个工作日内，向作出决定的监管机构提出书面异议申请，并提交相关证明材料。监管机构应当在收到异议申请之日起20个工作日内进行复核，作出复核决定并书面告知申请人。复核期间，不停止原处理决定的执行，法律法规另有规定的除外。六、被检验机构的权利与义务第二十条被检验机构在监管检验过程中享有以下权利：（一）对检验事项、检验依据、检验程序提出询问，监管机构应当予以说明；（二）对检验发现的问题提出陈述和申辩，提交相关证明材料；（三）对检验人员的违法违规、滥用职权、徇私舞弊等行为进行检举和控告；（四）依法申请行政复议或者提起行政诉讼；（五）法律法规规定的其他权利。第二十一条被检验机构在监管检验过程中应当履行以下义务：（一）配合监管机构的检验工作，如实提供相关资料和数据，不得拒绝、阻碍、隐瞒，不得伪造、变造、隐匿、毁弃证据材料；（二）按照监管机构的要求，及时就检验涉及的相关问题作出说明和解释；（三）为检验人员开展工作提供必要的办公场所、设备等工作条件，保障检验工作正常进行；（四）严格执行监管机构作出的处理决定，在规定期限内完成问题整改并报送整改情况；（五）对检验过程中知悉的监管工作秘密予以保密，不得泄露检验相关的敏感信息；（六）法律法规规定的其他义务。第二十二条被检验机构及其工作人员违反本规范规定，拒绝或者妨碍监管检验、提供虚假或者隐