2026年基金从业资格《基金法律法规职业道德与业务规范》题库及答案

2026年基金从业资格《基金法律法规职业道德与业务规范》题库及答案一、普通单项选择题（每题1分，共60分）1.金融市场按照交易工具的期限划分，可以分为（）。A.一级市场和二级市场B.货币市场和资本市场C.现货市场和期货市场D.国内金融市场和国际金融市场答案B2.下列关于资产管理行业功能的表述，错误的是（）。A.为市场经济体系有效配置资源B.对金融资产进行合理定价C.帮助投资者获得无风险的高收益D.创造广泛的投资产品和服务答案C解析资产管理行业秉持“卖者尽责、买者自负”的原则，不保证投资者获得无风险高收益，不得承诺保本保收益。3.证券投资基金的财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，体现了证券投资基金（）的特点。A.集合理财、专业管理B.组合投资、分散风险C.独立托管、保障安全D.利益共享、风险共担答案C4.下列主体中，不属于基金合同当事人的是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.基金销售机构答案D解析基金合同当事人为基金管理人、基金托管人、基金份额持有人；基金销售机构属于基金市场服务机构。5.我国境内，基金管理人只能由依法设立的（）担任。A.商业银行B.证券公司C.基金管理公司或经证监会核准的其他机构D.信托公司答案C6.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。A.建立并管理投资者的基金账户B.负责基金份额的登记及资金结算C.基金交易确认D.负责基金财产的投资运作答案D解析基金财产的投资运作是基金管理人的职责。7.按照基金的运作方式划分，证券投资基金可以分为（）。A.契约型基金和公司型基金B.开放式基金和封闭式基金C.股票基金和债券基金D.公募基金和私募基金答案B8.某基金将80%以上的基金资产投资于股票，该基金属于（）。A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金D.混合基金答案A解析根据我国法规，80%以上基金资产投资于股票的为股票基金。9.货币市场基金可以投资的金融工具是（）。A.股票B.可转换债券C.剩余期限在397天以内（含397天）的债券D.信用等级在AA+以下的债券答案C10.ETF的最大特点是（）。A.现金申购赎回B.实物申购、赎回机制C.进行主动投资管理D.仅在场外交易答案B11.合格境内机构投资者（QDII）基金的投资范围不包括（）。A.境外货币市场工具B.境外政府债券C.境外普通股D.境内不动产答案D12.我国基金监管的首要目标是（）。A.保护投资人及相关当事人的合法权益B.规范证券投资基金活动C.促进证券投资基金和资本市场的健康发展D.维护市场公平、效率和透明答案A13.我国证券投资基金的行政监管主体是（）。A.中国证券投资基金业协会B.中国证券监督管理委员会及其派出机构C.证券交易所D.中国人民银行答案B14.基金业协会的性质是（）。A.行政机关B.自律性组织C.营利性机构D.司法机关答案B15.下列基金监管原则中，（）是指基金监管机构的设置及其监管职权的取得，必须有法律依据。A.公开、公平、公正原则B.依法监管原则C.审慎监管原则D.适度监管原则答案B16.基金从业人员职业道德最为基础的要求是（）。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.客户至上答案A17.某基金经理在任职期间，将其管理的基金的持仓信息告知自己的亲属，让其利用该信息进行股票交易，该行为违反了（）的职业道德要求。A.客户至上B.诚实守信C.专业审慎D.忠诚尽责答案B解析泄露未公开信息、利用未公开信息谋利属于违反诚实守信原则的行为，同时涉嫌内幕交易。18.基金从业人员在执业过程中应当具备与其执业活动相适应的职业技能，勤勉审慎开展业务，这体现了（）的职业道德要求。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.保守秘密答案C19.客户至上的职业道德要求基金从业人员将（）的利益放在第一位。A.基金管理人B.投资者C.基金托管人D.所在机构答案B20.某基金销售人员为了完成销售业绩，向投资者承诺“购买本基金年化收益率不低于8%”，该行为违反了（）的职业道德要求。A.守法合规、诚实守信B.专业审慎C.保守秘密D.忠诚尽责答案A解析向投资者违规承诺收益属于违法行为，同时构成对投资者的误导，违反守法合规和诚实守信要求。21.基金管理人内部控制应当覆盖所有业务部门和岗位，涵盖决策、执行、监督、反馈各个环节，不得留有制度空白，这体现了内部控制的（）原则。A.健全性B.有效性C.独立性D.成本效益答案A22.基金管理人内部控制的核心是（）。A.增加营收B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益C.扩大规模D.提升排名答案B23.基金管理公司的（）负责对公司经营和管理的合规性承担最终责任。A.董事会B.监事会C.总经理D.督察长答案A24.基金管理公司的督察长由（）聘任，对董事会负责。A.总经理B.董事会C.股东会D.中国证监会答案B25.基金托管人的首要职责是（）。A.进行基金资产的会计核算B.安全保管基金财产C.对基金投资运作进行监督D.办理清算交收答案B26.基金募集期限自（）起计算。A.基金份额发售之日B.基金合同生效之日C.证监会注册之日D.基金招募说明书公告之日答案A27.根据我国法规，公开募集的开放式基金合同生效的条件是：募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，且份额持有人人数不少于（）人。A.100B.200C.500D.1000答案B28.基金募集期限届满，不能满足生效条件的，基金管理人应当在募集期限届满后（）日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。A.10B.15C.30D.60答案C29.开放式基金的申购赎回采用（）原则。A.已知价交易B.金额申购、份额赎回C.份额申购、金额赎回D.全额预缴、比例配售答案B30.某投资者申购某开放式基金，申购当日基金份额净值为1.2000元，申购金额10万元，对应申购费率为1.5%，若不考虑其他费用，该投资者可获得的申购份额为（）份。A.82083.33B.83333.33C.82101.81D.100000答案C解析采用外扣法计算，净申购金额=100000/(1+1.5%)≈98522.17元，申购份额=98522.17/1.2≈82101.81份。31.开放式基金赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的（），并应当归入基金财产。A.10%B.25%C.50%D.75%答案B32.我国货币市场基金的申购、赎回通常采用（）机制。A.确定价B.未知价C.市价交易D.议价交易答案A解析货币市场基金申购赎回通常采用确定价原则，即每份基金份额净值固定为1元。33.基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.及时性原则答案A34.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定网站和报刊上。A.5B.10C.15D.30答案C35.基金年度报告应当在每年结束之日起（）日内编制完成并公告。A.30B.60C.90D.180答案C36.基金份额持有人大会的首要召集人是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金销售机构D.基金份额登记机构答案B37.基金销售适用性管理的核心是（）。A.扩大销售规模B.适当的产品销售给适当的投资者C.提高销售业绩D.降低销售费用答案B38.基金销售机构在对投资者进行风险承受能力评价时，下列不属于评价依据的是（）。A.投资者的年龄、投资经验B.投资者的财务状况、投资目标C.投资者的风险偏好D.投资者的户籍所在地答案D39.基金宣传推介材料可以登载的内容是（）。A.预测基金的证券投资业绩B.违规承诺收益或者承担损失C.基金合同生效10年以上的，可以登载过往10年的业绩D.登载单位或者个人的推荐性文字答案C解析基金宣传推介材料可以登载合规的过往业绩，不得预测业绩、承诺收益、登载第三方推荐性文字。40.基金管理人的基金宣传推介材料应当自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地证监会派出机构备案。A.3B.5C.10D.15答案B41.关于我国公募基金管理人收取的年管理费，下列说法正确的是（）。A.主动权益类基金的管理费率通常低于被动指数类基金B.货币市场基金的管理费率通常高于债券基金C.基金管理费是基金管理人的主要收入来源D.基金管理费按日计提，按年支付答案C解析管理费按日计提，按月支付；主动权益基金管理费通常高于指数基金；货币基金管理费通常低于债券基金。42.基金资产估值的第一责任主体是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.会计师事务所答案A43.当基金发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，基金管理人应当在（）日内编制并披露临时报告书。A.1B.2C.3D.5答案B44.根据我国法规，公募基金持有一家公司发行的证券，其市值不得超过基金资产净值的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案B45.下列行为中，不属于基金管理人及其从业人员禁止行为的是（）。A.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资B.利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益C.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失D.按照基金合同约定进行投资运作答案D46.内幕信息的构成要素不包括（）。A.来源可靠的信息B.对证券价格影响明确的信息C.未公开的信息D.已经在主流媒体公开的信息答案D47.基金管理公司合规管理的基本原则不包括（）。A.独立性原则B.客观性原则C.成本优先原则D.专业性原则答案C48.私募基金的合格投资者需要满足的条件不包括（）。A.具备相应风险识别能力和风险承担能力B.投资于单只私募基金的金额不低于100万元C.单位投资者净资产不低于1000万元D.个人投资者金融资产不低于100万元或者最近3年个人年均收入不低于30万元答案D解析个人合格投资者要求金融资产不低于300万元或者最近3年年均收入不低于50万元。49.私募基金募集完毕后，基金管理人应当在（）个工作日内向中国证券投资基金业协会办理基金备案手续。A.5B.10C.15D.20答案D50.下列关于LOF的表述，错误的是（）。A.LOF既可以在场外申购赎回，也可以在场内交易B.LOF通常采用现金申购赎回C.LOF的申购赎回是基金份额与一篮子股票的对价D.LOF是本土化的基金创新品种答案C解析ETF采用实物申赎（一篮子股票），LOF采用现金申赎。51.避险策略基金的核心是（）。A.投资于低风险资产B.引入保本保障机制C.封闭运作D.保证本金绝对安全答案B52.个人养老金投资公募基金业务中，参加人每年缴纳个人养老金的上限为（）元。A.6000B.12000C.24000D.50000答案B53.基金客户服务的宗旨是（）。A.投资者利益优先B.销售业绩优先C.公司利益优先D.合规优先答案A54.下列基金类型中，风险等级最高的通常是（）。A.货币市场基金B.债券基金C.混合基金D.股票基金答案D55.基金销售机构对于客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案D56.公开募集基金的基金合同不包括下列哪项内容（）。A.基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利义务B.基金财产的投资方向和投资限制C.基金收益分配原则、执行方式D.基金销售机构的销售策略答案D57.基金从业人员在执业活动中接触到的秘密不包括（）。A.商业秘密B.客户资料C.内幕信息D.已公开的基金持仓信息答案D58.下列哪项不属于封闭式基金的交易特点（）。A.基金份额在基金合同期限内固定不变B.基金份额可以在依法设立的证券交易所交易C.基金份额持有人可以随时申请赎回D.交易价格受市场供求关系影响答案C59.根据2023年公募基金费率改革要求，主动权益类基金的管理费率、托管费率将统一降至不超过（）。A.1.2%、0.2%B.1.5%、0.25%C.0.5%、0.1%D.1%、0.2%答案A60.开放式基金连续发生巨额赎回时，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过（）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。A.5B.10C.20D.30答案C二、组合型单项选择题（每题1分，共30分）61.下列关于证券投资基金的表述，正确的有（）。①证券投资基金实行利益共享、风险共担的原则②证券投资基金是一种间接投资工具③证券投资基金反映的是信托关系④证券投资基金由基金托管人负责募集和投资管理A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析基金管理人负责基金的募集和投资管理，托管人负责托管资产并监督运作。62.下列机构中，属于基金市场服务机构的有（）。①基金销售机构②基金销售支付机构③律师事务所和会计师事务所④基金评价机构A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D63.公募基金与私募基金的区别主要体现在（）。①募集方式不同：公募基金公开发售，私募基金非公开发售②募集对象不同：公募基金面向不特定投资者，私募基金面向合格投资者③信息披露要求不同：公募基金要求严格的信息披露，私募基金披露要求较低④投资限制不同：公募基金有严格的投资范围和比例限制，私募基金的投资限制由合同约定A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D64.下列关于股票基金与股票区别的表述，正确的有（）。①股票价格在每个交易日始终处于变动中，股票基金份额净值每个交易日只有1个价格②股票价格会受到投资者买卖股票数量和成交量的影响，股票基金份额净值不受买卖数量或申购赎回数量的影响③投资股票的风险通常高于投资单一股票的风险④股票基金可以通过分散投资有效降低非系统性风险A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案B解析单一股票的投资风险高于股票基金，因为股票基金通过分散投资降低了非系统性风险。65.我国基金监管的“五位一体”监管体系包括（）。①中国证监会的行政监管②基金业协会的自律管理③证券交易所的一线监管④基金机构的内部控制、社会力量的监督A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D66.基金职业道德规范中，诚实守信的基本要求包括（）。①不得欺诈客户②不得进行内幕交易和操纵市场③不得进行不正当竞争④不得侵占或者挪用基金财产A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案A解析不得侵占或者挪用基金财产属于忠诚尽责的要求。67.基金管理人内部控制的基本要素包括（）。①内部环境②风险评估③控制活动④信息沟通和内部监控A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D68.基金管理人前台业务部门的内部控制要求包括（）。①前台部门应当建立严格的岗位分离制度②前台人员不得兼任投资、交易、核算等岗位③前台销售业务应当遵守销售适用性、宣传推介等规范④前台部门可以直接决定基金产品的费率优惠方案，无需后台审核A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A69.基金托管人应当履行的职责包括（）。①安全保管基金财产②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户③对所托管的不同基金财产分别设置账户④办理基金备案手续A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析办理基金备案手续是基金管理人的职责。70.基金募集申请获得证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的3日前公告的文件包括（）。①基金合同②基金招募说明书③基金托管协议④基金份额发售公告A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D71.开放式基金申购和赎回的场所包括（）。①基金管理人的直销中心②基金管理人委托的商业银行网点③基金管理人委托的证券公司网点④证券交易所的集中竞价系统（LOF/ETF除外）A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析普通开放式基金不在证券交易所集中竞价交易，只有LOF、ETF等上市开放式基金才可以在交易所交易。72.基金信息披露的禁止行为包括（）。①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏②对证券投资业绩进行预测③违规承诺收益或者承担损失④登载基金过往业绩A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析合规登载基金过往业绩是允许的，不属于禁止行为。73.基金定期报告包括（）。①基金季度报告②基金半年度报告③基金年度报告④基金临时报告A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A74.下列事项中，属于基金重大事件，需要发布临时报告的有（）。①基金份额持有人大会的召开②基金管理人的董事长、总经理发生变动③基金经理发生变动④基金管理人的注册资本发生变更A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D75.基金销售适用性管理制度应当包含的内容有（）。①对基金管理人进行审慎调查的方式和方法②对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法③对基金投资者风险承受能力进行调查和评价的方式和方法④对基金产品和基金投资者进行匹配的方法A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D76.基金宣传推介材料在登载基金过往业绩时，应当遵守的规定有（）。①基金合同生效不足6个月的，不得登载过往业绩②基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩③基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩，宣传推介材料公布日在下半年的，还应当登载当年上半年度的业绩④登载过往业绩时可以随意截取业绩表现好的时间段A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A77.基金的运作费用包括（）。①基金管理费②基金托管费③基金销售服务费④基金申购费、赎回费A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析申购费、赎回费属于基金交易费用，由投资者直接承担，不属于基金运作费用。78.基金财产不得用于下列哪些投资或者活动（）。①承销证券②违反规定向他人贷款或者提供担保③从事承担无限责任的投资④买卖其他基金份额（法律法规另有规定的除外）A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D79.下列关于基金从业人员保守秘密要求的表述，正确的有（）。①应当保守所在机构的商业秘密②应当保守客户的个人信息和资料③不得泄露在执业活动中获取的内幕信息④对于已经公开的信息也要严格保密A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A80.下列属于基金管理公司合规管理部门职责的有（）。①持续关注法律、规则和准则的最新发展，及时为管理层提供合规建议②制定并执行风险为本的合规管理计划③审核公司内部规章制度、业务流程的合规性④对公司员工进行合规培训A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D81.私募基金不得进行的募集行为包括（）。①向合格投资者之外的单位和个人募集资金②通过报刊、电视、电台、互联网等公众传播媒体向不特定对象宣传推介③向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益④要求投资者提供资产或收入证明，确认合格投资者资质A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析确认合格投资者资质是私募基金募集的法定要求，不属于禁止行为。82.ETF的特点包括（）。①被动操作的指数型基金②实行一级市场与二级市场并存的交易制度③独特的实物申购赎回机制④申购赎回没有最低规模要求A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析ETF申购赎回通常有较高的最低规模要求，适合机构投资者和大额资金参与。83.基金客户服务的特点包括（）。①专业性②规范性③持续性④时效性A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D84.基金销售费用包括（）。①申购费②赎回费③销售服务费④认购费A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D85.下列属于基金份额持有人权利的有（）。①分享基金财产收益②参与分配清算后的剩余基金财产③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额④对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D86.封闭式基金上市交易应当满足的条件包括（）。①基金的募集符合《证券投资基金法》规定②基金合同期限为5年以上③基金募集金额不低于2亿元人民币④基金份额持有人不少于1000人A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D87.基金管理人在投资运作过程中，不得从事的操纵市场行为包括（）。①单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量④基于研究分析和价值判断进行证券交易A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A88.基金管理公司在合规管理中，应当建立的机制包括（）。①合规问责机制②合规考核机制③合规培训机制④合规举报机制A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案D89.下列关于FOF（基金中基金）的表述，正确的有（）。①FOF将80%以上的基金资产投资于其他基金份额②FOF通过持有一篮子基金实现分散投资③FOF可以进一步分散风险，降低单一基金的投资风险④FOF的投资风险高于普通股票基金A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案A解析FOF通过分散投资于多只基金，风险通常低于单一股票基金。90.基金从业人员忠诚尽责的基本要求包括（）。①忠诚廉洁，不接受利益输送，不利用职务之便牟取私利②勤勉尽责，在执业活动中认真负责，恪尽职守③为了提升业绩可以适当突破法规限制④维护所在机构的利益和声誉A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案B三、材料型单项选择题（每题1分，共10分）（一）根据以下材料，回答91-93题A基金管理公司成立于2022年，注册资本2亿元，最近1年没有重大违法违规记录，拟在2026年1月申请募集一只股票型公募基金，产品定位为主动管理型科技主题基金，拟由具有5年投资管理经验的基金经理王某管理。基金注册过程中及募集完成后，发生了如下事件：1.公司在申请注册时向证监会提交了基金募集申请报告、基金合同草案、招募说明书草案、托管协议草案等材料；2.获得证监会注册后，公司于2026年3月1日开始发售，原计划募集截止日为3月31日，由于投资者认购踊跃，在3月20日募集份额就达到5亿份、认购金额5.5亿元、持有人共300人，公司决定提前结束募集；3.募集结束后，公司在3月23日公告基金合同生效。91.根据我国公募基金注册要求，该基金申请募集时，拟任基金经理王某需要满足的条件不包括（）。A.取得基金从业资格B.具有3年以上证券投资管理经验C.最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚D.具有博士研究生学历答案D92.关于该基金募集的程序，下列说法正确的是（）。A.基金募集申请需要经中国证监会核准后方可发售B.该基金在3月20日满足基金合同生效条件，公司可以决定提前结束募集并宣告合同生效C.基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，向证监会提交验资报告后办理基金备案手续D.基金合同生效前，公司可以将募集资金用于短期投资提升收益答案C解析公募基金注册实行注册制而非核准制；基金合同备案完成后才正式生效；募集资金在合同生效前不得动用，需存入专门账户。93.该基金募集成立后，在投资运作中需要遵守的投资比例限制，下列说法错误的是（）。A.80%以上的基金资产需要投资于股票资产，且投资于科技主题相关证券的比例需要符合基金合同约定B.持有一家上市公司的股票市值不得超过基金资产净值的10%C.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%D.基金可以将全部资产投资于某一只有高成长潜力的科技股，以获取超额收益答案D解析公募基金单只个股持仓不得超过基金资产净值的10%，属于法定禁止性规定。（二）根据以下材料，回答94-96题投资者刘某，65岁，退休职工，风险承受能力评估结果为C1（保守型），投资经验不足，主要投资目标是资产的稳健增值，能承受的最大本金亏损不超过5%。刘某前往B商业银行网点办理存款业务时，理财经理李某向其推荐基金产品：1.李某向刘某重点推荐了一只股票型基金（产品风险等级R4，中高风险），称该基金近1年收益率达到30%，未来肯定还会涨，“跟着我买肯定不会亏，年化收益至少15%”；2.刘某表示自己风险承受能力低，担心亏损，李某说“基金都是银行代销的，银行会给你保本，亏了算我的”；3.在刘某仍然犹豫时，李某表示当前购买该基金可以获赠价值500元的购物卡，且可以享受费率1折优惠；4.刘某最终购买了10万元该股票型基金。3个月后，该基金净值下跌20%，刘某产生较大亏损，向监管部门进行投诉。94.理财经理李某的销售行为中，违反基金销售适用性要求的是（）。A.主动向客户介绍基金产品风险收益特征B.向C1风险承受能力的投