2026反洗钱知识竞赛试题题库及参考答案

2026反洗钱知识竞赛试题题库及参考答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.修订后的《中华人民共和国反洗钱法》自（）起施行。A.2024年1月1日B.2024年12月1日C.2025年1月1日D.2026年1月1日2.反洗钱工作的核心原则是（）。A.风险为本B.合法审慎C.保密D.公平公正3.我国国务院反洗钱行政主管部门是（）。A.中国银行保险监督管理委员会B.中国证券监督管理委员会C.中国人民银行D.国家外汇管理局4.对于具备完全民事行为能力的自然人客户，其默认受益所有人为（）。A.客户本人B.客户的法定监护人C.客户的配偶D.客户的授权委托人5.金融机构应当保存的客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（）年。A.3B.5C.10D.156.大额交易报告标准中，当日单笔或者累计交易人民币（）以上的现金缴存、现金支取等现金收支，金融机构应当向反洗钱监测分析中心报告。A.5万元B.10万元C.20万元D.50万元7.非自然人客户受益所有人识别中，公司的受益所有人是指直接或者间接拥有公司（）以上股权或者表决权的自然人。A.10%B.20%C.25%D.50%8.金融机构应当在大额交易发生之日起（）个工作日内，通过总部指定机构向反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。A.3B.5C.7D.109.根据《中华人民共和国反洗钱法》（2024修订），金融机构发现或者有合理理由怀疑客户的交易与洗钱活动相关的，应当（）向反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。A.在3个工作日内B.在5个工作日内C.及时D.在10个工作日内10.反洗钱调查中，对于可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人批准，可以采取（）措施。A.查封B.扣押C.封存D.冻结11.下列不属于洗钱罪上游犯罪的是（）。A.毒品犯罪B.贪污贿赂犯罪C.走私犯罪D.交通肇事犯罪12.金融机构在与客户建立业务关系时，应当首先履行的反洗钱义务是（）。A.客户身份识别B.大额交易报告C.可疑交易分析D.风险等级划分13.客户风险等级划分中，最高风险等级的客户，至少每（）进行一次重新识别。A.半年B.1年C.2年D.3年14.非自然人客户银行账户与其他银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币（）以上的款项划转，属于应当报告的大额交易。A.50万元B.100万元C.200万元D.500万元15.反洗钱“三反”工作机制不包括以下哪项？（）A.反洗钱B.反恐怖融资C.反逃税D.反诈骗16.金融机构反洗钱工作的第一责任人是（）。A.反洗钱部门负责人B.金融机构主要负责人C.合规部门负责人D.运营部门负责人17.根据《金融机构客户尽职调查办法》，以下哪种情形下，金融机构无需开展客户尽职调查？（）A.为自然人客户办理单笔8000元人民币的现金汇款业务B.为自然人客户办理单笔2万美元的现钞兑换业务C.为机构客户开立基本存款账户D.与自然人客户建立年缴保费6000元且受益人为第三人的人身保险合同关系18.以下不属于反洗钱三项核心制度的是（）。A.客户尽职调查制度B.大额交易和可疑交易报告制度C.客户身份资料和交易记录保存制度D.反洗钱培训制度19.反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的报告有要素不全或者错误的，可以发出补正通知，金融机构应当在接到补正通知之日起（）个工作日内补正。A.3B.5C.7D.1020.下列关于客户身份资料和交易记录保存的说法，错误的是（）。A.应当采取必要措施，防止资料缺失、损毁B.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存5年C.同一介质上存有不同保存期限资料的，应当按最短期限保存D.交易记录自交易记账当年计起至少保存5年21.我国有权认定并公布恐怖活动组织及恐怖活动人员名单的机构是（）。A.公安部B.中国人民银行C.外交部D.国家安全部22.金融机构开展客户风险等级划分工作，应当遵循的原则不包括（）。A.全面性B.保密性C.公开性D.审慎性23.对于新建立业务关系的客户，金融机构应当在业务关系建立后的（）个工作日内完成客户风险等级划分工作。A.5B.10C.15D.3024.以下哪种交易不属于可疑交易？（）A.客户资金账户原因不明地频繁发生接近大额交易标准的现金收付B.客户经常存入境外开立的旅行支票，与其经营状况不符C.客户在同一家金融机构开立多个账户，用于日常工资发放D.客户无正常原因多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付25.反洗钱调查的直接对象是（）。A.所有金融机构客户B.涉及洗钱犯罪的嫌疑人C.可疑交易活动D.大额交易活动26.根据《中华人民共和国反洗钱法》（2024修订），金融机构未按照规定履行客户尽职调查义务，情节特别严重的，最高可处（）罚款。A.50万元B.500万元C.1000万元D.5000万元27.受益所有人识别中，当无法通过股权、表决权识别受益所有人时，应当识别通过（）等方式对公司进行实际控制的自然人。A.人事、财务、业务B.协议、其他安排C.亲属关系D.雇佣关系28.金融机构应当对（）客户开展强化尽职调查。A.低风险B.中风险C.高风险D.所有29.以下哪项不属于金融机构反洗钱内部培训的对象？（）A.高管人员B.反洗钱岗位人员C.新入职员工D.所有客户30.金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向（）报告。A.中国人民银行当地分支机构B.当地公安机关C.中国人民银行当地分支机构和当地公安机关D.上级金融机构二、多项选择题（每题2分，多选、少选、错选均不得分，共30分）1.根据《中华人民共和国反洗钱法》（2024修订），反洗钱工作应当遵循的基本原则包括（）。A.风险为本B.合法审慎C.保密D.效率优先E.与有关部门、机构协作配合2.金融机构应当履行的反洗钱义务包括（）。A.建立健全反洗钱内部控制制度B.开展客户尽职调查C.报送大额交易和可疑交易报告D.保存客户身份资料和交易记录E.开展反洗钱培训和宣传3.以下属于洗钱罪上游犯罪的有（）。A.毒品犯罪B.黑社会性质的组织犯罪C.贪污贿赂犯罪D.破坏金融管理秩序犯罪E.金融诈骗犯罪4.金融机构在开展客户尽职调查时，应当采取的措施包括（）。A.识别客户身份，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件B.了解客户建立业务关系的目的和性质C.了解客户的资金来源和用途D.识别和核对受益所有人身份E.登记客户身份基本信息，留存相关证明文件复印件5.以下哪些交易属于大额交易，金融机构应当向反洗钱监测分析中心报告？（）A.当日单笔现金缴存6万元人民币B.自然人客户境内转账60万元人民币C.非自然人客户之间转账150万元人民币D.自然人客户跨境转账25万元人民币E.当日累计现金支取4万元人民币6.以下哪些情形下，金融机构应当采取强化客户尽职调查措施？（）A.客户为外国政要或者其近亲属B.客户来自反洗钱监管薄弱的国家或者地区C.客户的风险等级为高风险D.客户试图进行复杂、大额、异常的跨境交易E.客户为普通个体工商户7.金融机构报送的可疑交易报告应当符合的要求包括（）。A.真实B.完整C.及时D.准确E.全面覆盖所有交易8.以下属于特定非金融机构反洗钱义务主体的有（）。A.房地产中介机构B.贵金属交易商C.律师事务所D.会计师事务所E.高档酒店9.客户身份资料和交易记录保存的意义包括（）。A.是金融机构履行反洗钱义务的基础B.可以为反洗钱调查、侦查和审判提供证据支持C.有助于金融机构识别客户身份、监测分析交易D.可以完全替代客户尽职调查工作E.有利于维护金融机构自身合法权益10.反洗钱调查可以采取的措施包括（）。A.询问金融机构有关人员，要求其说明情况B.查阅、复制金融机构与可疑交易活动有关的文件、资料C.封存可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料D.直接冻结客户的所有银行账户资金E.对客户进行人身检查11.以下关于客户风险等级划分的说法，正确的有（）。A.金融机构应当根据客户的风险状况，将客户划分为不同风险等级B.风险等级划分应当至少包括高、中、低三个等级C.对于低风险客户，可以适当简化客户尽职调查措施D.客户风险等级是固定不变的，划分后无需调整E.金融机构应当定期对客户风险等级进行复评12.金融机构有下列哪些行为的，反洗钱行政主管部门可以给予行政处罚？（）A.未按照规定建立反洗钱内部控制制度B.未按照规定开展客户尽职调查C.未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告D.未按照规定保存客户身份资料和交易记录E.泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私13.反洗钱“三反”机制的内容包括（）。A.反洗钱B.反恐怖融资C.反逃税D.反诈骗E.反走私14.以下哪些情形下，金融机构应当重新识别客户？（）A.客户要求变更姓名或者名称B.客户变更身份证件或者身份证明文件种类C.客户行为或者交易情况出现异常D.客户姓名或者名称与制裁名单相关E.客户风险等级由低风险调整为中风险15.金融机构反洗钱保密义务的适用范围包括（）。A.反洗钱监测分析工作相关的信息B.客户身份资料和交易信息C.可疑交易报告的相关信息D.配合反洗钱调查的相关工作信息E.本机构反洗钱岗位人员的个人信息三、判断题（每题1分，共10分）1.国务院反洗钱行政主管部门是中国银行保险监督管理委员会。2.金融机构的反洗钱内部控制制度应当与其业务规模、复杂程度和风险状况相适应。3.对于所有客户，金融机构都应当采取相同的客户尽职调查措施，确保公平。4.大额交易报告的累计交易金额仅以单一客户为单位计算，不包括其在同一金融机构不同网点的账户。5.金融机构发现客户的交易与恐怖融资相关的，仅需提交可疑交易报告，无需采取其他措施。6.客户身份资料和交易记录的保存期限，自业务关系结束当年或者交易记账当年计起至少10年。7.金融机构可以委托第三方机构代为履行客户尽职调查义务，无需承担相应责任。8.反洗钱调查人员在开展调查时，不得少于2人，并应当出示合法证件和调查通知书。9.所有的大额交易都需要提交大额交易报告，没有例外情形。10.反洗钱义务主体仅包括金融机构，不包括非金融机构。四、案例分析题（每题10分，共30分）1.2026年3月，某商业银行营业部收到一家名为“XX商贸有限公司”的企业开户申请，提交的资料包括营业执照、法定代表人身份证原件、公司章程等。法定代表人王某称公司主要从事建材批发业务，注册资本500万元，股东为李某（持股70%）和赵某（持股30%），但王某无法提供李某和赵某的身份证件复印件，也说不清二人的具体身份信息，仅表示“股东都是老板的朋友，不用出面”。此外，柜员发现该公司注册地址为某居民楼内的住宅，预留的联系电话为虚拟运营商号段。请结合反洗钱相关规定，回答以下问题：（1）该银行在为该公司办理开户业务时，应当履行哪些客户尽职调查义务？（4分）（2）针对上述案例中的疑点，银行应当采取哪些措施？（6分）2.2026年5月，某银行反洗钱监测系统发现客户张某（个体工商户，主营日用百货零售）的个人账户交易存在以下异常：3.2026年7月，某证券公司收到中国人民银行转发的最新一批恐怖活动人员名单，经排查发现，客户陈某的姓名、身份证件号码与名单中的人员信息完全匹配，且陈某的证券账户内尚有资产300万元，当日正发起一笔100万元的转账至境外某账户的申请。参考答案与解析一、单项选择题1.答案：C解析：2024年11月全国人大常委会修订通过的《反洗钱法》自2025年1月1日起施行，是2026年反洗钱工作的核心法律依据。2.答案：A解析：新修订的《反洗钱法》明确风险为本是反洗钱工作的核心原则，要求金融机构根据洗钱风险状况配置相应的反洗钱资源。3.答案：C4.答案：A解析：根据受益所有人识别相关规定，自然人客户的受益所有人默认是客户本人，除非有证据表明他人实际控制该客户或享有最终收益。5.答案：B6.答案：A7.答案：C8.答案：B9.答案：C解析：新修订的《反洗钱法》明确要求金融机构发现可疑交易后及时报送，不再统一设定固定工作日时限，金融机构应当根据风险状况提高报送时效性。10.答案：C11.答案：D解析：洗钱罪的上游犯罪共七类，分别是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪，交通肇事犯罪不属于上游犯罪范围。12.答案：A13.答案：A14.答案：C15.答案：D解析：“三反”是指反洗钱、反恐怖融资、反逃税，三者相互关联、协同推进。16.答案：B17.答案：A解析：对于现金汇款、现钞兑换等一次性现金金融服务，单笔交易金额人民币1万元以上（含1万元）或外币等值1000美元以上的，才需开展客户尽职调查；8000元未达起点，无需开展。18.答案：D19.答案：B20.答案：C解析：同一介质上存有不同保存期限的客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。21.答案：A解析：根据《反恐怖主义法》，恐怖活动组织和人员由国家反恐怖主义工作领导机构认定，由其办事机构（设在公安部）公布。22.答案：C23.答案：B24.答案：C25.答案：C26.答案：D解析：2024年修订的《反洗钱法》大幅提高了反洗钱违法违规行为的罚款额度，情节特别严重的，对金融机构最高可处五千万元罚款，对直接责任人员最高可处五百万元罚款。27.答案：B28.答案：C29.答案：D30.答案：C二、多项选择题1.答案：ABCE解析：新修订的《反洗钱法》明确反洗钱工作坚持风险为本原则，金融机构应当遵循合法审慎、保密原则，同时应当与司法机关、行政执法机关等协作配合，共同防范洗钱风险。效率优先不属于反洗钱工作基本原则。2.答案：ABCDE解析：金融机构的反洗钱义务涵盖内部控制、客户尽职调查、大额和可疑交易报告、资料保存、培训宣传、保密等多个方面，以上选项均属于法定义务。3.答案：ABCDE解析：洗钱罪的上游犯罪共七类，分别是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。4.答案：ABCDE5.答案：ABD解析：A选项现金交易达5万元以上，属于大额；B选项自然人境内转账达50万元以上，属于大额；C选项非自然人之间转账需达200万元以上，150万元未达标准；D选项自然人跨境转账达20万元以上，属于大额；E选项现金累计4万元未达5万元标准。6.答案：ABCD解析：根据风险为本原则，对于高风险客户或高风险情形，金融机构应当采取强化尽职调查措施，包括外国政要、来自高风险/监管薄弱国家/地区、高风险客户、异常大额跨境交易等。普通个体工商户不属于法定需强化尽职调查的情形。7.答案：ABCD解析：可疑交易报告应当遵循真实、完整、及时、准确的原则，无需覆盖所有交易，仅需报送有合理理由怀疑与洗钱等违法犯罪相关的交易。8.答案：ABCD解析：根据反洗钱相关规定，特定非金融机构包括房地产中介、贵金属交易商、古玩珠宝交易商、律师事务所、会计师事务所等，高档酒店不属于反洗钱义务主体范围。9.答案：ABCE解析：客户身份资料和交易记录保存是反洗钱三项核心制度之一，具有重要的证据价值和管理价值，但不能替代客户尽职调查工作，D选项错误。10.答案：ABC解析：反洗钱调查可以采取询问、查阅复制、封存资料等措施；临时冻结资金仅适用于“客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外”的特定情形，且需经省级以上反洗钱行政主管部门负责人批准；反洗钱调查无权对客户进行人身检查。11.答案：ABCE解析：客户风险等级应当实施动态管理，根据客户身份、交易、风险状况变化及时调整，并非固定不变，D选项错误。12.答案：ABCDE解析：以上行为均属于违反反洗钱法定义务的行为，反洗钱行政主管部门可依法给予警告、罚款等行政处罚。13.答案：ABC14.答案：ABCD解析：出现客户身份信息变更、交易异常、涉嫌制裁名单、对客户身份信息有疑问等情形时，金融机构应当重新识别客户。风险等级从低到中调整属于常规动态调整，无需专门重新识别，仅在高风险或身份存疑时需开展。15.答案：ABCD解析：反洗钱保密义务覆盖所有与反洗钱工作相关的敏感信息，包括监测分析信息、客户资料、可疑交易报告信息、配合调查信息等。本机构反洗钱岗位人员的个人信息不属于反洗钱保密范畴，E选项错误。三、判断题1.答案：错误解析：国务院反洗钱行政主管部门是中国人民银行，银保监会、证监会是金融监管部门，在各自职责范围内履行反洗钱监管职责。2.答案：正确3.答案：错误解析：根据风险为本原则，金融机构应当根据客户的风险等级采取差异化的尽职调查措施，高风险客户强化调查，低风险客户可适当简化。4.答案：错误解析：累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况单边累计计算，客户在同一金融机构开立的多个账户的交易应当合并计算。5.答案：错误解析：发现涉恐融资的，除提交可疑交易报告外，还应当及时向中国人民银行当地分支机构、公安机关等报告，必要时依法采取冻结等措施。6.答案：错误解析：根据《反洗钱法》（2024修订），客户身份资料和交易记录的保存期限至少为5年。7.答案：错误解析：金融机构委托第三方开展客户尽职调查的，应当确保第三方符合反洗钱要求，且金融机构仍需承担客户尽职调查的最终责任。8.答案：正确9.答案：错误解析：对于符合规定的大额交易，如同一金融机构同一户名名下的定期存款到期转存、银行内部资金调拨等，免于提交大额交易报告。10.答案：错误解析：新修订的《反洗钱法》将特定非金融机构也纳入反洗钱义务主体范围，如房地产中介、律师事务所、贵金属交易商等。四、案例分析题1.答案：（1）银行应当履行的客户尽职调查义务包括：①识别客户身份，核对公司的营业执照、法定代表人身份证件等证明文件，核实开户意愿；②识别和核对受益所有人身份，即识别直接或间接拥有公司25%以上股权或表决权的自然人（李某、赵某），以及通过其他方式实际控制公司的自然人，核对其身份证件并登记基本信息；③了解客户建立业务关系的目的和性质，了解客户的经营背景、业务范围、资金来源等；④登记客户身份基本信息，留存相关证明文件的复印件或影印件。（2）针对案例中的疑点，银行应当采取以下措施：①要求公司补充提供股东李某、赵某的身份证件等证明材料，核实受益所有人身份，确认实际控制人信息；②对公司注册地址、经营场所进行实地查访，核实其经营真实性；③通过工商信息、公开信息等渠道交叉核验公司股东、法定代表人的相关信息；④对该客户进行风险等级评估，鉴于存在多个疑点，可暂定为高风险客户，采取强化尽职调查措施；⑤若客户无法补充提供相关资料，或经核实无法确认其身份真实性、经营合法性的，银行应当拒绝为其开立账户，并按规定提交可疑交易报告。解析：本题核心考点为对公客户尽职调查及受益所有人识别要求。根据《反洗钱法》及《金融机构客户尽职调查办法》，金融机构与非自然人客户建立业务关系时，必须识别受益所有人身份，对于存在身份不明、经营存疑等情形的客户，应当采取强化调查措施，必要时拒绝建立业务关系并报送可疑交易。2.①近3个月内，该账户累计收到来自全国20多个省份的个人转账共计1200余万元，转账备注多为“货款”“服务费”，但交易对手均为个人账户，无企业账户；②账户资金到账后大多在24小时内转出至5个固定的个人账户，最终流向境外；③张某的日常经营规模与其申报的年营业额50万元明显不符，且无法提供与大额交易相关的合同、发票等证明材料；④张某曾多次前往银行咨询大额跨境汇款的“避税方法”。请结合反洗钱相关规定，回答以下问题：（1）该账户的交易存在哪些可疑特征？（5分）（2）银行应当如何处理上述可疑情况？（5分）2.答案：（1）该账户的可疑特征包括：①交易规模与客户身份、经营规模明显不符：张某申报年营业额仅50万元，却在3个月内发生1200余万元的大额交易；②交易模式异常：资金分散转入、集中转出，过渡特征明显，符合洗钱账户“快进快出、过账不留”的特点；③交易对手特征异常：大额“货款”均来自个人账户，无对应企业交易对手，不符合正常商贸往来的特征；④资金流向异常：大部分资金最终流向境外，且无合理的经营用途支撑；⑤客户行为异常：主动咨询“避税方法”，存在规避监管的主观意图，且无法提供交易的真实性证明材料。（2）银行的处理措施包括：①对该客户开展强化尽职调查，进一步核实其经营情况、交易背景、资金来源和用途，要求客户提供相关合同、发票、