2026年证券从业《证券发行》冲刺押题试卷

2026年证券从业《证券发行》冲刺押题试卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题1.根据《证券法》及相关规定，首次公开发行股票并在科创板上市的，发行人应当符合预计市值不低于人民币（）。A.10亿元B.15亿元C.20亿元D.50亿元2.下列关于辅导工作的说法中，错误的是（）。A.辅导机构应当定期向派出机构报送辅导工作计划B.辅导机构对发行人进行辅导时，重点对发行人的董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东等进行培训C.辅导期结束后，发行人应当就辅导情况向派出机构报告D.辅导期限自派出机构确认接受辅导之日起计算，通常为3年3.上市公司非公开发行股票的发行价格，不低于定价基准日前（）个交易日公司股票交易均价的80%。A.10B.20C.30D.604.可转换公司债券自发行结束之日起，通常需要经过（）后方可转换为股票。A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月5.某上市公司拟进行重大资产重组，下列关于借壳上市的说法，正确的是（）。A.借壳上市不适用《上市公司重大资产重组管理办法》B.借壳上市的标准与IPO标准完全一致C.借壳上市视同首次公开发行股票上市D.借壳上市只需进行信息披露，无需经过中国证监会的注册批准6.下列关于持续督导的说法，错误的是（）。A.保荐机构应当对公开发行股票并在主板上市的公司进行持续督导B.持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度C.自上市公司披露年度报告之日起，持续督导负责人员可以变更D.持续督导内容包括规范运作、公司治理、财务会计报告、信披等事项7.下列关于股权激励的限制性股票的说法中，正确的是（）。A.限制性股票授予日不得在定期报告公布前30日内B.限制性股票的解除限售期不得少于12个月C.限制性股票的锁定期为1年D.限制性股票的解锁条件可以由上市公司自主设定，无需符合法律法规8.根据《证券法》，公开发行股票，应当向（）注册。A.证券交易所B.中国证监会C.中国证券业协会D.证券登记结算公司9.某公司申请首次公开发行股票并在创业板上市，其最近一年净利润为5000万元，最近一年净资产为1.5亿元，下列说法正确的是（）。A.该公司不符合发行条件B.该公司符合发行条件，但不符合再融资条件C.该公司符合发行条件D.该公司不符合发行条件，因其净资产收益率未达到要求10.下列关于公司债券发行条件的说法中，正确的是（）。A.累计债券余额不超过公司净资产的40%B.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息C.股东大会决议发行债券D.募集资金投向属于国家禁止的领域二、多项选择题1.根据全面注册制相关制度，发行人向证券交易所申请首次公开发行股票并上市，应当符合下列哪些条件？（）A.依法设立且合法存续的股份有限公司B.发行人的注册资本已足额缴纳C.发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定D.发行人最近三年财务会计文件无虚假记载2.保荐机构在尽职调查过程中，应当重点核查的内容包括（）。A.发行人业务模式B.发行人财务状况C.发行人法律风险D.发行人内部控制3.下列关于上市公司非公开发行股票的发行对象，说法正确的有（）。A.特定对象不超过35名B.特定对象包括控股股东、实际控制人及其控制的关联方C.特定对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让D.特定对象为境外战略投资者的，适用本规定4.下列关于可转换公司债券转股的说法中，正确的有（）。A.可转换公司债券自发行结束之日起6个月后，持有人可以转换为股票B.转股价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价C.转股价格修正预案须提交公司股东大会审议通过D.转股期内，上市公司可以随时赎回可转债5.下列关于上市公司重大资产重组中业绩承诺及补偿的说法中，正确的有（）。A.购买资产所属行业与上市公司相同或者相近B.上市公司应当在本次交易完成后连续三年内，每年实现的净利润不低于资产交易金额的10%C.交易对方应当与上市公司签订明确可行的业绩承诺协议D.业绩承诺期内，上市公司当年的利润实现数未达到利润预测数的，交易对方应当对其未能实现利润预测的部分承担赔偿责任6.下列关于首次公开发行股票并在主板上市的辅导工作的内容，正确的有（）。A.辅导内容应当包括：公司设立、股权结构、股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作B.辅导内容应当包括：董事、监事和高级管理人员及核心人员的培训C.辅导内容应当包括：业务模式D.辅导内容应当包括：财务会计报告7.根据《证券法》，信息披露应当遵循的原则包括（）。A.真实B.准确C.完整D.及时8.下列关于股权激励计划的限制性股票授予条件，说法正确的有（）。A.最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告B.最近12个月内因内幕交易被中国证监会立案调查且尚未结案C.公司存在因重大违法违规行为被中国证监会行政处罚，且尚未解除市场禁入措施D.公司最近一年内独立董事、监事、高级管理人员增持本公司股票9.下列关于证券承销业务的说法中，正确的有（）。A.证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查B.向不特定对象发行证券的，证券承销业务可以采用包销或者代销方式C.向特定对象发行证券，不得采用包销方式D.证券公司应当建立健全证券承销业务内控制度10.下列关于上市公司发行股份购买资产的说法中，正确的有（）。A.必须有利于上市公司增强持续经营能力B.必须有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立C.必须有利于上市公司避免同业竞争、减少关联交易D.可以直接进行，无需经过审计评估三、判断题1.注册制下，中国证监会对注册申请材料的审核期限为3个月。（）2.上市公司发行的可转换公司债券在募集说明书中约定的转股价格，可以高于当期普通股的每股交易价格。（）3.辅导机构在辅导过程中，发现发行人存在重大违法违规行为，应当立即向派出机构报告。（）4.首次公开发行股票并在创业板上市的公司，其最近一年净利润可以为负值。（）5.上市公司在一年内购买、出售重大资产或者对外担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。（）6.限制性股票激励计划中，激励对象为董事、监事、高级管理人员的，上市公司应当限制其减持公司股份。（）7.上市公司非公开发行股票的发行对象属于下列情