场景Ⅳ 任务一 到账通知教案

教案教师姓名课程名称智能财务共享服务班级授课日期课时课型新授章节名称场景Ⅳ资金结算枢纽：构建稳健资金流转体系任务一到账通知教学目的深入理解资金集中管理的七种模式及结算中心模式下内外部账户的勾稽关系，掌握到账通知业务的处理流程与RPA自动发布机器人的配置运行，理解资金结算共享在资金管理模式演变中的定位教学重点常见的资金集中管理模式及比较；结算中心模式下内外部账户关系；到账通知发布机器人的配置与运行教学难点结算中心模式下内外部账户的恒等关系；到账通知自动发布机器人客户端管理、模板管理、机器人管理、任务管理四个步骤的配置及定时任务运行补充、删节、更新无教具多媒体教室课外作业课后体会

授课主要内容场景Ⅳ资金结算枢纽：构建稳健资金流转体系任务一到账通知一、资金管理的概念资金管理是企业（财务）管理的重要组成部分，是通过精确的组织、计划、控制、信息和考核等管理手段，对企业资金运动的全过程进行有效的管理，包括合理地筹集资金，高效率地运用资金，有效地控制资金、降低资金成本，进而帮助企业获得竞争优势、实现企业价值最大化。二、资金管理的职能框架企业资金管理围绕资金计划、资金调度、资金结算、资金核算与资金监控等职能展开，各环节相互衔接，构成完整的资金管理体系，为企业经营管理提供资金保障。三、集团资金管理职能集团资金管理职能及其在财务职能体系中的定位：集团层面承担资金集中、集中支付、统一结算与集中融资等职能，是财务职能体系的重要支撑。四、常见的资金集中管理模式1.统收统支模式：企业的现金收付活动集中在集团或某一主体的财务部和统一的银行账户，各分支机构或子公司不单独设立账户，所有收款全部归入统一账户。优点是有助于资金平衡、提升使用效率；缺点是管理方式不够灵活，影响分支机构业务运作。2.收支两条线模式：企业的资金收入和资金支出分别使用互相分离的流程、组织或资金流动路径，收入户只收不付、支出户只付不收，不得坐支，以保证资金安全、有效监控现金流动。3.备用金模式：企业按照一定的期限或金额，拨给所属分支机构和子公司一定数额的资金备其使用，资金实际支出后持凭证报销补充。方便支取使用，但资金使用存在上限、容易产生沉淀。4.结算中心模式：通常在集团财务部门设立结算中心，专门办理集团内部各成员公司的资金收付及往来结算业务，统一账户管理、统一资金调度。5.内部银行模式：较结算中心更为完善的内部资金管理机构，引进商业银行的信贷、结算、外汇管理等职能，独立考核内部银行效益。6.财务公司模式：专门从事集团公司内部资金融通业务的非银行性金融机构，须由政府监管机构批准，是大型企业集团或跨国公司投资设立的金融机构。7.资金池（CashPooling）模式：由跨国公司的财务部门与国际银行合作开发的资金管理模式，基于委托贷款模式，统一调拨集团的全球资金，最大限度归集资金、降低资金头寸。五、常见的资金集中管理模式比较从模式特点、优点、缺点、适用场景四个维度对七种模式进行比较：统收统支适用于分支机构少、业务简单的企业；收支两条线适用于收付业务量较大的企业；结算中心适用于具有大量分子公司、账户数量多、结算量大的集团；内部银行适用于具有多责任中心的企事业单位；财务公司适用于业务复杂、投融资事务较多且具备资质条件的大型集团；资金池适用于大型跨国集团公司。六、结算中心模式下的内外部账户1.结算中心外部账户：是在集团外部商业银行开立的、结算中心用来统收成员单位资金的总账户，初始金额为0。2.成员单位外部账户：是成员单位在集团外部商业银行开立的、用以对外部进行资金收付的账户。3.成员单位内部账户：是成员单位在结算中心开立的、用以记录成员单位存放于结算中心的资金变动的账户，初始金额为0。4.恒等式：成员单位的银行存款余额＝其外部账户和内部账户余额之和；结算中心外部账户资金余额＝各成员单位的内部账户资金余额之和。成员单位委托结算中心进行的外部收支、上收下拨，二者等额增加或等额减少；成员单位间通过内部账户进行的结算或调拨，结算中心外部账户资金余额不变，不同成员单位的内部账户等额增减。七、资金结算共享介绍（一）财务共享在资金管理模式演变中的定位：资金集中→集中支付→统一结算、集中融资→共享→境外、投融资→企业资金统一调剂→法人、非银行金融机构→保理、证券、融资租赁等，共八个层次，体现资金管理不断深化的发展过程。（二）资金结算共享规划设计：在权力分配方面，企业可以选择分散或集中的管理模式；典型场景中，集团对结算人员进行集中管理，成员单位的日常支出提交给共享中心处理，共享中心负责审批和办理支付申请，服务于所有成员单位。八、RPA总体介绍（一）RPA简介：RPA（roboticprocessautomation）即机器人流程自动化，是一种基于软件机器人或人工智能概念的进程自动化技术，具有多功能、跨应用的特性。（二）RPA能力：分为手工流程（打开邮件及附件、登陆网页等重复性事务）和判断流程（网络抓取数据、连接数据库等需要逻辑判断的任务）两大类。（三）RPA应用：具有重复性强、处理量大、跨多个IT系统、无需人为判断、规则驱动型流程等特点。RPA财务机器人类型及功能包括：月结机器人、发票验伪机器人、发票认证机器人、三单匹配机器人、预算报表填报机器人、总账月结检查机器人、内部交易对账机器人、银行对账机器人等。（四）RPA给企业带来的价值：竞争优势、监管&合规、效率&质量、可扩展性&专业性、内部资源&控制。九、实操准备——鸿途集团资金管理现状鸿途集团目前采用以分散管理为主的资金管理模式：各子公司作为独立法人主体均独立开设银行账户；各子公司有权独立办理各种资金结算业务；各子公司拥有独立的融资权。集团及下属单位的银行账户分散在农业银行、建设银行、交通银行、工商银行等多家银行；本次纳入资金管理范围的银行账户共计262个账户、76家企业、11个行别，涉及币种均为人民币。管理目标：建立资金集中监控系统；建立一套完整的集团资金操作、管理、分析和决策体系；成立资金结算中心管理集团资金；建设符合资金结算中心制度要求和管理规范的系统平台。首批计划将鸿途水泥板块的各子公司纳入结算中心模式，以与工商银行合作进行结算中心运营为例，结算中心在工商银行开具资金总账户，各子公司在工商银行开具基本账户、收入账户。十、到账通知发布机器人（一）到账通知业务流程：到账通知发布机器人主要处理共享中心所有委托单位的到账通知业务，包括对业务单位的到账通知进行全员发布或定向发布，然后由业务人员进行认领（如图5-5）。（二）应用场景：到账通知根据银企直联模块中的银行对账单生成，对于成员单位委托共享中心办理结算的业务，共享中心出纳需要将到账通知发布给各个成员单位，成员单位据此进行业务处理。（三）配置及运行：整个流程分为四个关键步骤。①客户端管理：下载机器人客户端并进行相应配置，是运行机器人的基础；②模板管理：配置到账通知自动发布机器人的模板，确保机器人按预定格式和规则发布到账通知；③机器人管理：在机器人管理页面创建到账通知自动发布机器人，并选择机器人运行的客户端及模板；④任务管理：通过定时任务执行到账通知自动发布机器人，按预定时间自动运行，完成到账通知发布工作。十一、构建测试2023年3月22日，鸿途集团财务共享服务中心出纳岗查询了鸿途集团水泥有限公司2023年3月的到账通知，并对所有客户到账通知进行了发布操作。要求：学生通过RPA