智能财务共享服务-课件 模块一 绘制财务共享服务蓝图

任务一战略领航：FSSC战略规划FSSC构建的关键因素FSSC的建设目标FSSC的战略定位FSSC的职能定位01030204CONTANTS目录FSSC的模式选择0404040405FSSC的推进路径06FSSC选址的规划方法040407FSSC构建的关键因素战略·组织·流程·建模规划项目全周期落地管理01FSSC构建构建因素：“SPORTS”六因素建立财务共享中心的项目管理全周期从目标确认到持续运营，依次走过五个阶段1项目准备明确目标，组建团队2蓝图设计绘制组织流程技术蓝图3系统建设搭建财务共享信息系统4上线切换5收尾验收项目验收，进入持续运营系统上线运行FSSC的战略定位02FSSC的四大战略定位：立足业务，服务战略1降低成本，提高效率梳理流程、统一标准化，减少重复性岗位。2加强财务控制，降低风险集中财务权力，统一会计标准与流程。3支持企业发展为新设分子公司提供基础核算，支持版图扩张。4促进财务转型解放基础财务人员，转向高质量财务管理与决策支持。FSSC的建设目标03FSSC建设目标演进：短、中、长期路线图短期·1-2年责任中心标准化建设，推动企业财务转型，实现向平台化管理转型。中期·3-5年成本中心财务内包服务，降本增效，支持业务扩张与并购整合。长期·5-10年利润中心协议收费，提供内外包服务，实现内外系统互联互通。制度统一流程标准化平台化管理内部计费降本增效并购整合SLA协议内外包服务独立运营FSSC的职能定位04职能定位的发展阶段：成本中心·对内服务、无对外收益·需考核服务收费模拟条款，倒逼成本意识利润中心·建立模拟服务协议收费·考核模拟利润·可向外部提供部分服务财务服务公司·独立运营、自负盈亏·提供市场化外包服务·真正成为利润创造主体考核重点成本降低率·服务量考核重点模拟利润·SLA达成率考核重点市场收入·客户满意度FSCC的模式选择单中心vs多中心05FSSC的模式选择：因地制宜选择共享模式模式一·单中心模式·总部下设唯一中心·权限集中、政策执行强·衍生形态：业态模式、区域模式VS模式二·多中心模式·按业态或区域分设多个中心·贴近客户、专业针对性强·协同性相对较弱，需统一标准与平台支撑适用场景管控力强、业态统一的集团适用场景业态差异大、跨区域布局的企业FSCC的推进路径06FSSC推进路径选择：稳步推进vs一步到位路径A·先试点，后推广适用：管控弱、业态复杂的企业优点：风险可控、易于推广缺点：试点机构选择困难路径B·一次性建设适用：管控强、业务简单的企业优点：声势大、系统价值高缺点：对项目管理与IT基础要求极高VSAB管控成熟度IT基础条件业务诉求缓急判断依据：企业管控成熟度与IT基础——底子薄选A，底子厚且诉求急可选B。FSCC选址的规划方法07FSSC选址的影响因素与决策成本因素薪酬水平、房价、交通成本等人力资源人员技能、人才供给与梯队等基础设施IT设备、通信网络与成本等环境因素政府政策、城市发展能力等集团管控力度与总部沟通便利程度、管控协同等选址方式

全球化企业vs本土化企业感谢聆听！任务二组织架构搭建：FSSC组织规划目录01财务组织建设蓝图02FSSC组织模型设计03职责调整04组织规划的考虑因素05人员调整06岗位配置规划财务组织建设蓝图立足业务·服务管控01财务组织建设蓝图FSSC组织模型设计02财务三支柱模式战略财务关注集团层面·战略制定·管控规则·资源配置·绩效考核边界：战略财务业务财务关注经营过程·业财融合·预算成本·经营分析·风险识别边界：业务财务共享财务关注标准流程·集中核算·高效执行·标准化交易·服务交付边界：共享财务要点边界清晰：战略管集团、业务管经营、共享管流程，三者上下贯通而非相互替代。职责调整职能边界厘清分阶段纳入共享03三类财务组织的主要职责战略财务·运营监控·政策制定·投资决策支持·风险控制·预算与税务统筹业务财务·经营支持·财务监督·成本费用审核·经营分析共享财务·基础核算·费用支付·资金结算·规模化重复性工作要点集团财务定政策与监控，业务财务做经营支持，FSSC承接规模化重复核算。组织规划的考虑因素扩充·标准化·效率人员发展通道04FSSC组织规划的四项考虑因素业务持续扩充性·支持更多核算业务·与标准化业务接入关键词：扩充操作标准化·统一同类业务·处理标准关键词：标准化效率提升·专业分工、流程优化·降本提效关键词：效率人员发展通道·岗位设置·利于员工职业发展关键词：发展人员调整定责·定岗·定编05人员"三定"：定责、定岗、定编定责区分财务核算与财务管理将标准化核算业务集中处理定岗依据职责是否保留决定岗位保留、调整或取消定编根据业务需求与工作量确定岗位人员数量要点先定责、再定岗、后定编：标准化核算集中，岗位随职责去留，人数随工作量测算。FSSC定岗设置原则原则一·矩阵式设置纵向按业务循环设操作型岗位；横向设跨业务循环的管理型、协同型岗位；兼顾专业化操作、内部协同与外部反馈。原则二·业务分工与会计主体分工结合效率型工作可跨法人、跨账套专业化处理；需固定服务对象的业务，由专人服务特定会计主体。纵向岗位横向协同外部反馈人员编制测算的三种方法业务分析法·结合业务特点·借助管理与业务人员经验·评估人员需求对标评测法·参照业务口径相近单位·横向对标估测·人员需求规模数据测算法·即工时法·依据业务量与人均效率·测算人员数量岗位配置规划06FSSC不同发展阶段的人员配置建立初期·征调试点单位人员及项目组人员·发挥熟悉企业业务、参与流程设计与系统实施的优势进入成长期·随业务范围扩大，逐步增加外聘最终约80%人员可由外部招聘初期征调成长期外聘感谢聆听！任务三流程雕琢：FSSC流程规划目录01流程定义02流程设计原则03流程梳理与优化04费用报销管控05FSCC建设的关键技术流程定义流程·六要素共享的本质01流程定义流程：利用资源和管理，将输入转化为输出的一系列活动。基础地位·流程是企业运作的基础·企业靠流程驱动业务关键词：基础共享本质·共享服务的核心·是流程的共享关键词：共享思考·为企业增值的·不是个人，而是流程讨论：为什么？要点流程把输入变成输出；共享的本质是把流程集中、标准化地共享出去。流程六要素输入·业务信息、单据、数据对应FSSC活动·审核、审批、扫描、记账、支付对应FSSC过程·流程节点与流转路径对应FSSC输出·凭证、报表、支付结果、档案对应FSSC客户·员工、供应商、业务部门、管理层对应FSSC价值·效率提升、风险管控、业财融合对应FSSC要点六要素在FSSC中一一对应：数据进、活动处理、节点流转、结果出、服务客户、创造价值。流程设计原则02流程设计原则总览流程设计目标：提高效率、加强风险管控、满足共享要求。端到端·从源头覆盖全链路·全流程优化原则一标准化·提炼同类共性·全流程标准化原则二强化管控·固化系统控制·在线管控原则三业财联动·优化审批节点·财务延伸前端原则四要点四原则：端到端、标准化、强化管控、业财联动，共同服务于效率与管控双目标。流程梳理与优化03流程梳理与优化收集流程Step1→汇总整合Step2→分类分级Step3→流程设计Step4要点四步闭环：收集→汇总整合→分类分级→流程设计。收集整合分级设计业务职责切分原则纯事务性操作/初级客服可纳入FSSC，规模效应更高层次问题解决/升级流程可考虑纳入，需进一步分析财务治理、政策制定、高端战略保留战略财务财务计划与分析（FP&A）由业务伙伴推动，保留业务财务现场支持驱动的活动保留业务现场流程优化路径路径1·单一业务·单一组织路径2·单一业务·全组织路径3·全业务·单一组织路径4业务范围组织范围切入点·全业务·全组织纳入财务共享服务中心的业务选择对业务、组织和人员的影响·对业务、组织和人员的影响考虑因素人力资源与技能就绪度·人力资源与技能就绪度考虑因素实施周期·实施周期考虑因素项目推进难度·项目推进难度考虑因素系统与基础设施就绪度·系统与基础设施就绪度考虑因素费用报销管控04费用报销管控总体流程预算管控·预算编制、上报、审批、下达·线上全过程管控事前报销全过程·信息流、影像流、审批流·全线上事中对比分析·预算与实际对比·审批自动流转事后要点事前预算、事中线上报销、事后对比分析，实现业财一体化全过程管控。共享前费用报销流程1.业务员报账填单2.部门经理审核3.财务经理审核4.当地财务审核实物单据5.当地出纳手工支付6.手工记账特点·手工审批·手工记账·本地处理·效率较低要点共享前：手工审批、手工记账、本地处理，效率低、管控弱。6步流程手工本地共享后费用报销流程1.业务员报账填单2.部门经理审核3.业务员扫单/打印封面4.批量扫描、自动上传、自动匹配影像5.共享中心审核6.凭证自动生成7.双屏显示、影像流程化8.实物凭证定位、档案管理与追溯特点·线上化·影像化·集中审核·自动匹配要点共享后：线上化、影像化、集中审核、凭证自动生成，效率与管控双升。共享前后对比分析维度共享前共享后审批方式手工审批线上审批支付方式当地出纳手工支付共享中心集中处理记账方式手工记账凭证自动生成单据流转实物流转影像流转档案管理分散管理实物定位、影像流程化要点效果：提高效率、加强管控、降低风险、支持业财一体化。FSSC关键技术05六·FSSC建设关键技术自助服务能力·7×24小时、无须人工干预·线上办事渠道·移动端自助处理关键词：全天候价值·个人工作台角色化·协同门户改善沟通·结构化录入提升自动化业务请求：量大、低复杂、重复要点自助服务承接大量低复杂重复请求，7×24线上化，为自动化打基础。7×24结构化自动化六·FSSC建设关键技术流程平台工作流构成·流程定义、流程引擎·流程控制、数据、任务表·应用、监控人员、参与者关键词：引擎特点·工作流固化业务流程·消息平台自动任务驱动·任务找人；流程标准化、自动化共享流程再造要点工作流平台是FSSC的心脏：固化流程、消息驱动、任务找人。流程引擎消息驱动任务找人六·FSSC建设关键技术动态组织建模支撑企业快速发展：收购、兼并、重组、拆分等组织变化。快速响应·通过服务委托关系设置·快速应对组织机构变化关键词：弹性业务承接·业务单位发起请求·由对应共享中心快速响应关键词：委托要点动态建模让共享组织随并购重组快速调整，服务委托关系灵活配置。收购重组委托六·FSSC建设关键技术影像管理系统不落地离岸处理解决问题·原始单据留业务单位，共享中心看影像·解决流转、调阅、离岸与效率问题两类方案·与专业影像系统集成·手机拍照/扫描+附件管理功能：采集→传输→处理→调用OCR·条码识别·影像上传·文件分组·影像调用·数据调用·考核统计要点影像让纸质单据不落地即可被共享中心处理，支持离岸与分工提效。六·FSSC建设关键技术二维码、单据作用·粘贴单二维码打印·混乱单据批量扫描与分拣提醒·归档时快速打印凭证及审批流程关键词：分拣应用环节·业务审核·财务初核·财务复核·单据二维码打印·离线获知报销人、金额、单据数·扫描定位单据全流程可追溯要点二维码让单据可识别、可分拣、可定位、可追溯，连接扫描与归档。分拣追溯扫描定位感谢聆听！任务四模型架构：FSSC建模目录01FSSC构建配置02创建共享中心03设置委托关系04作业组用户配置05设置提取规则FSSC构建配置01FSSC构建配置进入界面·进入FSSC建模任务界面·按任务描述操作界面查阅资料·根据任