湖南省怀化市中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年)

湖南省怀化市中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年)一、单项选择题（每题1分，共30分）1.按贷款期限划分，期限在1年以上5年以下（含5年）的贷款属于（）。A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.临时贷款2.某企业应收账款周转天数为45天，存货周转天数为60天，应付账款周转天数为30天，则该企业的现金转换周期为（）天。A.45B.60C.75D.903.某企业年销售收入为2,000万元，销售净利率为8%，股利支付率为30%，则当年留存收益增加（）万元。A.112B.160C.48D.1004.某企业净利润为100万元，所有者权益为500万元，则该企业的净资产收益率为（）。A.5%B.10%C.20%D.40%5.流动比率主要用来衡量企业的（）。A.短期偿债能力B.长期偿债能力C.盈利能力D.营运能力6.某企业流动比率为2，速动比率为1.5，流动负债为100万元，则该企业的存货为（）万元。A.50B.100C.150D.2007.测算营运资金周转次数时，下列指标中不需要使用的是（）。A.存货周转天数B.应收账款周转天数C.应付账款周转天数D.固定资产周转天数8.资产负债率主要反映企业的（）。A.短期偿债能力B.长期偿债能力C.营运能力D.盈利能力9.下列属于借款人申请贷款基本条件的是（）。A.具有良好的信用记录和还款意愿B.必须在银行存入全部保证金C.必须为上市公司D.无须提供财务资料10.贷款人受托支付是指（）。A.贷款人将贷款资金直接支付给借款人的交易对手B.借款人将贷款资金直接支付给自己的交易对手C.贷款人将资金划入借款人账户后由借款人自主使用D.借款人通过第三方账户支付贷款资金11.在贷款五级分类中，借款人还款能力出现明显问题，依靠正常经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定造成较大损失，该贷款应划分为（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类12.借款人贷款本金逾期超过90天，该贷款至少应划分为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类13.抵押率的正确计算公式是（）。A.贷款本金/抵押物评估价值×100%B.抵押物评估价值/贷款本金×100%C.抵押物账面价值/贷款本金×100%D.贷款利息/抵押物评估价值×100%14.某企业以评估价值200万元的机器设备抵押申请贷款，银行设定的抵押率为50%，则该企业最高可获得贷款（）万元。A.100B.200C.50D.40015.下列关于抵押的表述，正确的是（）。A.抵押物由抵押权人占有B.抵押物由抵押人占有并使用C.抵押合同成立时抵押物必须立即移交D.抵押无须办理任何登记16.下列财产中，可以依法设定抵押的是（）。A.土地所有权B.被查封的房产C.企业生产经营用房D.学校教学楼17.一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期限届满之日起（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年18.下列关于贷款展期的说法，正确的是（）。A.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限B.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限C.长期贷款展期期限累计不得超过5年D.展期后贷款利率保持不变19.商业银行对单一集团客户授信余额不得超过本行资本净额的（）。A.10%B.15%C.20%D.25%20.下列不属于银行授信基本原则的是（）。A.统一授信B.审贷分离C.分级审批D.人情优先21.审贷分离原则的基本要求是（）。A.贷款调查评估与贷款审批由同一部门承担B.贷款调查评估人员与贷款审查审批人员相分离C.客户经理可以同时担任审批会成员D.贷后管理必须由行长亲自开展22.银行开展公司信贷营销时，下列不属于市场细分依据的是（）。A.客户规模B.行业类别C.客户信用等级D.客户性别23.下列财务指标中，反映企业盈利能力的是（）。A.销售净利率B.流动比率C.速动比率D.存货周转率24.某企业预测期销售收入为1,200万元，营运资金周转次数为6次，则该企业的营运资金量为（）万元。A.200B.300C.600D.1,20025.下列流动资金贷款贷后管理行为中，不符合监管要求的是（）。A.定期检查贷款资金流向B.发现挪用贷款后要求立即整改C.将检查发现的风险信息对外泄露D.重新评估抵押物价值变化26.根据监管规定，并购贷款占并购交易价款的比例不应高于（）。A.60%B.50%C.40%D.30%27.下列属于出口贸易融资业务的是（）。A.进口押汇B.出口押汇C.开立进口信用证D.进口托收28.依据《民法典》，以不动产抵押的，抵押权自（）时设立。A.抵押合同成立B.抵押合同公证C.办理抵押登记D.抵押物交付29.下列关于贷款风险分类的说法，正确的是（）。A.风险分类是对借款人按时足额偿还贷款本息可能性的评价B.风险分类只考虑贷款逾期天数C.担保充分、变现能力强的贷款在任何情况下均可划分为正常类D.损失类贷款无须计提损失准备30.下列不属于贷后检查主要内容的是（）。A.借款人经营状况变化B.担保人担保能力变化C.贷款资金使用情况D.银行内部人事调整二、多项选择题（每题2分，共40分）1.银行信贷实务中较常采用的担保方式包括（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置E.定金2.下列属于借款人申请流动资金贷款基本条件的有（）。A.依法设立B.信用状况良好C.生产经营合法合规D.具有持续经营能力和合法的还款来源E.已足额存入保证金3.贷前调查的主要内容包括（）。A.借款人经营与财务状况B.借款人信用记录C.担保人及担保物情况D.贷款用途的真实性与合规性E.银行内部奖金分配方案4.下列属于反映企业短期偿债能力的指标有（）。A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.资产负债率E.利息保障倍数5.下列关于贷款五级分类的说法，正确的有（）。A.五级分类分别为正常、关注、次级、可疑、损失B.不良贷款包括次级类、可疑类和损失类C.逾期超过90天的贷款至少应划分为次级类D.关注类贷款属于不良贷款E.损失类贷款是指在采取所有可能的措施后仍无法收回的贷款6.出现下列情形时，银行可以要求借款人提前清偿贷款的有（）。A.借款人未按约定用途使用贷款B.借款人提供虚假财务报表C.借款人经营状况严重恶化D.借款人拒绝银行贷后检查E.借款人按期付息且履行合同7.抵押物审查的要点包括（）。A.抵押物权属是否清晰B.抵押物是否存在查封、扣押C.抵押物评估价值是否合理D.抵押物变现能力E.抵押人是否为银行股东8.贷款发放前应当落实的条件包括（）。A.担保手续已办理完毕B.项目资本金比例符合要求C.提款条件已满足D.已签订借款合同E.已预扣贷款利息入账9.下列属于不良贷款处置方式的有（）。A.现金清收B.贷款重组C.以物抵债D.呆账核销E.直接减免全部本息10.客户信用评级常用的方法包括（）。A.专家判断法B.信用评分法C.模型分析法D.办公室抽签法E.领导指定法11.下列关于贷款合同变更的说法，正确的有（）。A.变更借款金额应签订补充协议或重新签订合同B.贷款展期应取得担保人书面同意C.借款人可以自行改变还款计划D.重大合同变更应履行审批程序E.利率调整应依法依约进行12.测算新增流动资金贷款额度时，营运资金量主要取决于（）。A.预测期销售收入B.营运资金周转次数C.借款人固定资产净值D.存货、应收账款等周转天数E.市场无风险利率13.下列关于项目融资的说法，正确的有（）。A.还款来源主要依赖项目自身现金流B.贷款金额通常较大、期限较长C.通常要求项目资产作为抵押D.贷前调查无须关注项目风险E.应严格执行实贷实付14.银行信贷“三查”制度包括（）。A.贷前调查B.贷时审查C.贷后检查D.信用评级E.贷款定价15.影响银行公司信贷定价的主要因素包括（）。A.资金成本B.违约风险C.贷款期限D.市场竞争状况E.借款企业员工人数16.下列关于票据贴现的表述，正确的有（）。A.票据贴现是银行向持票人融通资金的行为B.贴现利率一般低于同期限流动资金贷款利率C.贴现后票据权利由银行享有D.票据到期后由持票人自行向承兑人收款E.贴现利息在贴现时预先扣除17.关于关联交易管理，商业银行应当做到（）。A.关联交易应遵循商业原则、价格公允B.重大关联交易应按规定报告C.不得违规向关联方发放无担保贷款D.向关联方提供贷款无须进行贷后检查E.关联交易应履行审批程序18.下列属于贷后风险预警信号的有（）。A.借款企业银行存款持续下降B.借款企业频繁更换会计师事务所C.借款企业存货异常增加D.借款企业高管集中离职E.借款企业按时支付货款19.下列关于授信额度的说法，正确的有（）。A.授信额度是银行对借款人核定的最高授信限额B.循环授信额度在有效期内可循环使用C.单笔授信不得超过核定的授信额度D.授信额度一经核定不可调整E.授信额度核定应考虑客户风险状况与资金需求20.下列属于集团客户特征的有（）。A.在股权或经营决策上直接或间接控制其他企事业法人B.共同被第三方企事业法人所控制C.主要投资者个人、关键管理人员与集团内部机构存在密切关系D.成员企业之间存在关联交易和交叉担保E.所有成员均为独立上市公司三、判断题（每题1分，共30分）1.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限。2.一般保证的保证人享有先诉抗辩权，连带责任保证的保证人不享有先诉抗辩权。3.以抵押担保的贷款中，抵押物由银行占有和保管。4.借款人可以同时在多家银行申请授信，但应当如实提供有关信息。5.商业银行不得向关系人发放信用贷款。6.授信审批通过后，银行必须无条件向借款人发放贷款。7.流动资金贷款可以用于购买股票、基金等金融资产。8.借款人信用记录属于贷前调查的内容之一。9.贷款逾期30天以内的贷款，通常可以划分为正常类。10.贷款风险分类应综合考虑借款人还款能力、担保情况及逾期天数等因素。11.损失类贷款经核销后，银行不再保留追索权。12.抵押物价值明显下降时，银行可以要求借款人补充担保。13.银行开展关联交易贷款，可以免除贷后检查程序。14.项目融资中，贷款人主要依据项目发起人自身信用而非项目未来现金流发放贷款。15.商业银行资本净额越高，其可承受的授信集中度风险越大。16.集团客户授信应当实行统一授信管理，防止风险传染。17.汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单等权利凭证可以质押。18.国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的除外。19.贷款展期后，原担保合同自动延续，无须征求保证人同意。20.借款人必须按照借款合同约定用途使用贷款，银行有权监督贷款资金支付。21.房地产开发贷款属于固定资产贷款范畴。22.信贷人员开展贷前调查时，应当核实借款人经营许可、项目审批等行政合规情况。23.银行对客户进行信用评级时，不需要考虑行业风险。24.确定抵押率时，应充分考虑抵押物的变现能力、价值稳定性和保管难易程度。25.贷款发放后，银行应在一定期限内对借款人执行合同情况进行首次贷后检查。26.借款人还款能力的主要决定因素是现金流量，而不应仅看账面利润。27.商业银行可以通过信贷资产证券化将信用风险完全转移出表。28.并购贷款可用于支付并购交易价款，其占交易价款的比例最高可达60%。29.商业银行对单一客户授信余额不得超过资本净额的10%，对单一集团客户不得超过15%。30.信贷审批人员与借款人存在关联关系的，应当回避。参考答案与解析一、单项选择题1.答案：B解析：短期贷款期限在1年以内（含1年），中期贷款期限在1年以上5年以下（含5年），长期贷款期限在5年以上。2.答案：C解析：现金转换周期=存3.答案：A解析：留存收益=20004.答案：C解析：净资产收益率=净5.答案：A解析：流动比率和速动比率是常用的短期偿债能力指标。6.答案：A解析：流动资产=2×100=2007.答案：D解析：营运资金周转次数=3608.答案：B解析：资产负债率、利息保障倍数等是长期偿债能力分析的重要指标。9.答案：A解析：存入保证金属于担保安排而非基本条件，上市公司身份亦非必要条件，借款人应提供真实完整的财务资料。10.答案：A解析：受托支付是贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金直接支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。11.答案：B解析：次级类贷款执行担保后可能造成一定损失，可疑类贷款执行担保后肯定造成较大损失，损失类贷款基本无法收回。12.答案：C解析：贷款逾期超过90天，至少要归为次级类。13.答案：A解析：抵押率是指贷款本金与抵押物评估价值的比率，实务中银行根据抵押物类型、变现能力确定具体抵押率。14.答案：A解析：最高贷款金额=20015.答案：B解析：抵押的核心特征是不转移占有，抵押人继续占有、使用抵押物；不动产抵押一般须办理登记方可设立抵押权。16.答案：C解析：土地所有权、被查封财产、学校等公益设施均不得抵押；企业生产经营用房可以抵押。17.答案：B解析：《民法典》规定，保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期限届满之日起6个月。18.答案：A解析：中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期累计不得超过3年；展期后利率按有关规定重新确定。19.答案：B解析：监管规定，商业银行对单一客户授信余额不得超过资本净额的10%，对单一集团客户不得超过15%。20.答案：D解析：授信管理应坚持统一授信、审贷分离、分级审批和风险管理的原则，不得以人情替代制度。21.答案：B解析：审贷分离要求前台调查人员与中台审批人员相互独立、相互制衡，防止一人包办信贷全过程。22.答案：D解析：公司信贷市场细分的常用依据包括客户规模、行业、信用等级、区域等，客户性别不适用于公司客户细分。23.答案：A解析：销售净利率、净资产收益率等属于盈利能力指标；流动比率、速动比率属于偿债能力指标；存货周转率属于营运能力指标。24.答案：A解析：营运资金量=预25.答案：C解析：银行对贷后检查中获取的客户信息负有保密义务，不得擅自对外泄露。26.答案：A解析：《商业银行并购贷款风险管理指引》规定，并购贷款占并购交易价款的比例不应高于60%。27.答案：B解析：出口押汇是银行买入出口商提交的出口单据或票据，向出口商提供短期资金融通的业务。28.答案：C解析：不动产抵押权自登记时设立；未经登记，不发生物权效力。29.答案：A解析：风险分类应综合考虑借款人还款能力、担保状况、逾期天数等因素；担保充分可影响分类结果，但不能免除分类义务。30.答案：D解析：贷后检查主要关注借款人、担保人及贷款资金使用情况，银行内部人事安排不属于贷后检查内容。二、多项选择题1.答案：ABC解析：保证、抵押、质押是银行信贷业务中最常用的担保方式；留置多发生于保管、运输等合同关系，定金多用于购销合同，信贷实务中一般不采用。2.答案：ABCD解析：保证金属于担保落实条件，并非借款人申请贷款的基本条件。3.答案：ABCD解析：贷前调查围绕借款人、担保和贷款用途展开，银行内部管理事项不属于调查内容。4.答案：ABC解析：资产负债率和利息保障倍数属于长期偿债能力指标。5.答案：ABCE解析：关注类贷款表明借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在可能影响偿还的不利因素，不属于不良贷款。6.答案：ABCD解析：借款人违约、欺诈、经营恶化或妨碍银行检查时，银行可宣布贷款提前到期。7.答案：ABCD解析：抵押人身份与抵押物本身的审查无关，银行股东能否提供抵押并不影响抵押物的合法性与价值判断。8.答案：ABCD解析：银行不得在发放贷款时预扣利息或保证金，E属于违规操作。9.答案：ABCD解析：不良贷款处置可采用现金清收、重组、以物抵债、呆账核销等方式；直接全额减免本息不属于常规处置方式。10.答案：ABC解析：信用评级方法主要包括专家判断法、信用评分法和模型分析法，不能以抽签或行政指定替代科学评级。11.答案：ABDE解析：借款合同的变更须经借贷双方协商一致，借款人不得单方改变还款计划。12.答案：ABD解析：营运资金量=预13.答案：ABCE解析：项目融资必须进行全面的项目风险评估，D错误。14.答案：ABC解析：“三查”指贷前调查、贷时审查、贷后检查，是贯穿信贷全流程的基础制度。15.答案：ABCD解析：贷款定价综合考虑资金成本、风险成本、期限结构、市场供求和竞争等因素，企业员工人数与定价无关。16.答案：ABC