江西省中国精算师协会会员水平测试（准精算师非寿险精算）模拟题库及答案(2026年)

江西省中国精算师协会会员水平测试（准精算师非寿险精算）模拟题库及答案(2026年)一、单项选择题（每题1分，共30分）1.在汽车保险中，"车年"作为风险单位，其含义是：A.一辆车发生一次事故的风险B.一辆车投保一年的暴露量C.保险公司的年度经营目标D.一辆车的平均理赔金额答案：B2.集体风险模型中，若理赔次数N∼Poisson(A.λB.λC.λD.λ答案：C解析：复合泊松分布下Var(3.个体风险模型中，n个风险相互独立，每个风险发生索赔的概率为p，索赔额恒为常数b。令S为总赔付额，则：A.E(SB.E(SC.E(SD.E(S答案：D解析：每个风险视为以概率p赔付b的伯努利型损失，故E(S)4.下列保费原理中，对于相互独立的风险组合，不满足可加性的是：A.期望值原理B.方差原理C.标准差原理D.指数原理答案：C解析：标准差原理中Va5.有限波动信度理论中，若要求以95%置信度使实际损失与期望损失之比落在100%±rA.nB.nC.nD.n答案：B解析：完全信度标准n=(zα/6.Bühlmann信度模型中，信度因子Z=nnA.kB.kC.kD.k答案：C解析：Bühlmann模型中k=7.链梯法预测各事故年最终损失时，某未完全进展事故年的最终损失等于该事故年最新累计赔款乘以：A.各进展年进展因子之和B.最新进展年的单一年度进展因子C.已付赔款与已报案赔款之比D.从最新进展年到最终进展年的各进展因子之积答案：D解析：链梯法将已报案损失的累计进展模式外推，最终损失=最新累计已报案损失乘以后续各年累计进展因子之积。8.某财险公司当年签单保费在一年内均匀分布，采用1/24法计提未到期责任准备金，则年末未到期责任准备金占当年签单保费的比例为：A.50%B.25%C.75%D.12.5%答案：A解析：均匀签单下各月保单剩余未到期月份平均为6个月，故年末UPR约为签单保费的一半。9.关于成数再保险与溢额再保险，下列说法正确的是：A.成数再保险的自留额随保额变化B.成数再保险按固定比例分摊每一笔业务C.溢额再保险按固定比例分摊每一笔业务D.成数再保险的自留额固定为一个绝对金额答案：B解析：成数再保险对每笔业务按固定成数分保；溢额再保险的自留额固定（以线数表示），超过部分才分保。10.超额赔款再保险定价中，"燃烧成本法"的基本思路是：A.直接用原保险保费作为再保险费B.用分保佣金倒推再保险费C.用已付赔款除以满期保费D.用历史各期超赔层承担的实际损失除以同期受保业务的保费（或风险暴露）答案：D解析：燃烧成本=超赔层承担的历史损失/受保业务保费，再经趋势、费用与利润加载后形成指示再保险费率。11.关于IBNR（已发生未报案未决赔款）准备金，下列说法正确的是：A.与已报案未决赔款准备金没有区别B.指已发生但尚未报案的案件所需未来赔付，必须依赖统计方法估计C.指已经报案但尚未结案的案件准备金D.已报案未决赔款准备金需要统计方法估计，IBNR则逐案估计答案：B解析：已报案未决赔款由理赔人员逐案估计；IBNR针对保险公司尚不知情的已发生损失，只能通过进展因子、损失率等统计方法整体估计。12.损失率法厘定费率时，某险种当前费率下的经验损失率为72%，目标损失率为65%，则整体费率调整幅度为：A.降低9.72%B.提高7%C.提高10.77%D.降低7%答案：C解析：费率调整因子0.720.6513.纯保费法下，每风险单位的纯保费等于：A.每风险单位的损失率B.满期保费与签单保费之比C.总赔款除以总保费D.每风险单位的期望索赔频率乘以期望索赔强度答案：D14.在费率厘定中引入趋势因子的主要目的是：A.将历史损失成本调整至未来费率有效期水平B.反映保险公司费用的逐年变化C.反映再保险佣金变化D.反映投资收益变化答案：A15.损失进展因子（LDF）在费率厘定和准备金评估中的作用是：A.将满期保费调整为签单保费B.将历史损失趋势化至未来C.将各事故年已报案（或已付）损失调整至最终损失D.调整再保险摊回金额答案：C16.偿二代监管体系下，非寿险业务的保险风险最低资本主要由以下部分构成：A.保费风险、准备金风险与巨灾风险B.保费风险与准备金风险C.市场风险、信用风险与操作风险D.仅巨灾风险答案：A解析：偿二代监管规则将非寿险保险风险明确划分为保费风险、准备金风险与巨灾风险三类。17.某险种每风险单位期望索赔频率为f、期望索赔额为s，费用率（占保费）为e，目标利润率（占保费）为q，则纯保费法下的指示毛保费为：A.fB.fC.fD.f答案：B解析：由P=fs+e18.与对数正态分布相比，帕累托分布的主要特点是：A.具有更厚的右尾，更适合拟合巨额损失B.具有更薄的尾部C.两者尾部厚度相同D.帕累托分布的均值恒为零答案：A19.某超额赔款再保险层为"500万元xs500万元"（即再保险人承担每笔损失超过500万元至1000万元的部分）。一笔损失金额为1200万元，则再保险人承担：A.1200万元B.700万元C.1000万元D.500万元答案：D解析：原保险人自留500万元；超赔层承担损失在500万元至1000万元之间的部分，计500万元；超过1000万元的200万元由原保险人（或其他更高层）承担。20.有限波动信度中，当信度因子Z=A.忽略个体经验数据，完全采用先验信息B.个体经验与先验信息各占一半C.完全依赖个体经验数据，忽略先验/行业信息D.不需要任何数据即可定价答案：C21.关于破产概率，下列说法正确的是：A.初始盈余越大，破产概率越高B.理赔额波动越小，破产概率越高C.安全附加系数越小，破产概率越低D.安全附加系数越大，破产概率越低答案：D解析：初始盈余越大、安全附加越大、理赔风险越小，破产概率越低。保费小于纯保费时盈余过程漂移为负，长期必然破产。22.复合泊松过程S(t)中，索赔强度为λA.λB.μC.λD.λ答案：C23.某公司对每个风险的自留额为100万元，安排9线溢额再保险（1线=100万元）。现承保一个保额600万元的风险，则自留比例与分出比例分别为：A.50%与50%B.100600与C.100900与D.6001000与答案：B解析：溢额再保险自留额固定为100万元，超出部分500万元在9线（900万元）限额内全部分出，故自留比例为100/600，分出比例为24.未决赔款准备金评估中，"个案估算法"最适用于：A.理赔笔数多、结案快的车损险B.所有险种C.不需要理赔人员参与的险种D.理赔周期长、单笔金额大的责任险、工程险等答案：D25.与链梯法相比，Bornhuetter-Ferguson（B-F）方法的主要特点是：A.完全依赖已报案损失，不利用先验损失率B.对早期事故年更依赖先验损失率，受已发生损失波动的影响较小C.不考虑已发生损失D.只能用于已结案案件答案：B解析：B-F方法将已报案损失与尚未进展部分对应的先验期望最终损失相加；早期事故年已报案损失占最终损失的比例小，估计结果主要由先验损失率决定。26.关于已付赔款数据与已报案赔款数据的进展因子，下列说法正确的是：A.已付赔款的早期进展因子通常大于已报案赔款的进展因子B.两者完全相同C.已付赔款的进展因子通常小于已报案赔款的进展因子D.两者无法比较答案：A解析：已付赔款不包含未决赔款，早期累计已付金额占最终损失的比例更小，因此需要更大的进展因子才能进展至最终损失。27.若费率表的定价模型为乘法模型：纯保费=基础纯保费×∏A.该地区风险水平比基础地区高10%B.该地区费率水平提高90%C.该地区风险水平为基础地区的90%D.与风险无关的商业折扣答案：C28.费率厘定中，"满期保费"（EarnedPremium）是指：A.报告期内实际签单的保费总额B.报告期内已赚取的保费，即已过保障期间的保费部分C.未来期间将赚取的保费D.已收保费减去手续费后的余额答案：B29.有限波动信度下，若信度因子Z=0.6，个别经验损失为LEA.LB.0.4C.LD.0.6答案：D解析：信度保费=Z×个别经验损失+(30.财务报表中，已赚保费的计算方式为：A.签单保费+未到期责任准备金变动额B.签单保费减未到期责任准备金变动额（期末减期初）C.已收保费减未决赔款准备金D.满期保费+分出保费答案：B解析：已赚保费=签单保费+期初UPR−期末UPR=签单保费−（期末UPR−期初UPR）。二、多项选择题（每题2分，共20分）1.关于帕累托分布，下列说法正确的有：A.密度函数为f(xB.当α>C.当α>D.参数α越大，尾部越厚E.常用于拟合巨灾或大额责任损失答案：A、B、C、E解析：帕累托分布的矩是否存在取决于参数α：均值存在需α>1，方差存在需α>2.关于链梯法的基本假设与性质，下列说法正确的有：A.各事故年的损失按相同的进展因子模式发展B.对最近事故年的最终损失估计通常可信度较低C.不需要使用保费信息与损失率假设D.对最近事故年的已报案损失波动不敏感E.假设各事故年的损失率相同答案：A、B、C解析：链梯法仅依赖损失三角形自身的进展模式，无需保费或损失率假设，因此对最近事故年已报案损失非常敏感，D错误；"各事故年损失率相同"是损失率法的假设，E错误。3.关于未决赔款准备金的评估方法，下列说法正确的有：A.IBNR是已发生但尚未报案的事故在未来需要支付的赔款B.链梯法适用于数据充分且进展模式稳定的业务C.B-F方法完全不考虑已报案损失D.损失率法假设各事故年损失率在一定水平保持稳定E.已报案未决赔款不需要计提准备金答案：A、B、D解析：B-F方法在已报案损失基础上加计未进展部分对应的先验期望损失，必须考虑已报案损失，C错误；已报案未决赔款属于未决赔款准备金的组成部分，E错误。4.关于再保险安排与定价，下列说法正确的有：A.成数再保险中，再保险人按固定比例承担每笔业务的保费与损失B.溢额再保险中，自留额固定，超出部分按线数分保C.超额赔款再保险主要用于巨灾风险与单个大额损失D.分保佣金由分出公司支付给再保险公司E.停止损失再保险保障某一业务组合赔付率超过约定水平的部分答案：A、B、C、E解析：分保佣金（再保险佣金）是再保险公司支付给分出公司的费用，用于补偿其展业与管理成本，D方向说反。5.关于信度理论，下列说法正确的有：A.有限波动信度主要依据数据量对估计值波动性的影响来确定信度因子B.Bühlmann信度需要估计过程方差（EPV）与假设方差（VHM）C.完全信度（Z=D.信度保费可看作个体经验与先验/行业数据的加权平均E.样本数据越少，信度因子越大答案：A、B、C、D解析：信度因子随样本量增加而增大，数据越少信度因子越小，E错误。6.关于破产理论与偿付能力，下列说法正确的有：A.当调节系数R>0B.初始盈余越大，破产概率越小C.安全附加为正（保费收入大于纯保费）是长期经营不破产的必要条件D.个体风险模型比集体风险模型更容易获得破产概率的解析近似E.偿二代下非寿险保险风险最低资本包含保费风险答案：A、B、C、E解析：集体风险模型（复合泊松）借助调节系数更容易得到破产概率的近似上界；个体风险模型逐单刻画反而难以解析处理，D错误。7.关于损失进展数据的选择与处理，下列说法正确的有：A.已付赔款数据不包含未决赔款，进展模式通常比已报案数据更"慢"B.已报案赔款数据包含已报案未决赔款准备金，进展更"快"C.使用已付赔款链梯法时，最终已付损失与当前累计已付损失之差即为需计提的全部未决赔款准备金D.进展因子通常随进展年增加而趋近于1E.进展因子一定小于1答案：A、B、C、D解析：累计已付或已报案损失通常随进展年增加而增长，进展因子一般大于1并逐渐趋近于1，E错误。8.关于纯保费法的特点，下列说法正确的有：A.以每风险单位的期望损失作为纯保费B.通常需要分别估计索赔频率与索赔强度C.计算指示费率时不需要考虑费用与利润附加D.指示毛保费=纯保费/（1−费用率−利润率）E.对风险分类变量与风险单位的选择较为敏感答案：A、B、D、E解析：纯保费只是期望损失成本，最终费率必须在纯保费基础上附加费用与目标利润，C错误。9.下列哪些业务的未到期责任准备金可以采用1/24法或1/365法计提？A.一年期房屋财产保险B.一年期汽车保险C.终身寿险（均衡保费）D.长期重大疾病保险E.一年期意外伤害保险答案：A、B、E解析：1/24法与1/365法适用于短期、保费在保障期内均匀可赚的非寿险业务；长期寿险与长期健康险按寿险负债评估方法计提准备金。10.关于偿二代下非寿险准备金评估的监管要求，下列说法正确的有：A.未到期责任准备金可采用1/24法等方法计提B.未决赔款准备金包括已发生已报案与已发生未报案两部分C.保险公司应当进行准备金充足性测试D.准备金评估中不允许对未来通胀率作出假设E.偿付能力监管口径下的准备金应考虑分保后的净额答案：A、B、C、E解析：准备金评估必须基于对未来赔付成本（含通胀、法律环境等）的合理假设，D错误。三、计算题（每题10分，共30分）1.某保险公司采用链梯法评估某责任险业务的未决赔款准备金。评估基准日为2025年12月31日，各事故年截至各进展年末的累计已报案赔款（已付赔款+已报案未决赔款准备金，单位：万元）如下表：事故年进展年1进展年2进展年3进展年420222003003603962023240360432—2024300450——2025360———假设损失在第4个进展年末已全部报案，不再继续发展。(1)采用总量加权平均法计算累计进展因子f1、f2、(2)预测各事故年的最终已报案损失；（3分）(3)计算2025年12月31日应计提的IBNR（不考虑已单独计提的个案准备金）。（3分）答案：(1)累计进展因子：fff(2)各事故年最终已报案损失：-2022年：396万元（已完全进展）；-2023年：432×-2024年：450×-2025年：360×(3)IBNR：I即应计提IBNR为540万元。解析：链梯法的核心是假设各事故年遵循相同的累计进展模式。2025事故年仅发展到第1年，需乘以f12.某保险公司采用Bühlmann信度模型对一组风险的年度期望赔付进行估计。设风险参数为Θ，给定Θ时年度赔付X满足：EΘ的先验分布为：P(Θ=50)(1)求过程方差（EPV）与假设方差（VHM）；（4分）(2)求Bühlmann信度因子Z；（3分）(3)求该组合的信度保费。（3分）答案：(1)过程方差：E先验均值与假设方差：EEV(2)信度因子：kZ(3)信度保费：P即信度保费约为79.75万元。解析：Bühlmann信度将样本均值与先验均值按信度因子加权。本例中VHM较大而EPV较小，说明不同风险参数之间的差异显著而组内波动较小，因此样本信息应获得较高信度（Z接近1）。3.某非寿险业务年索赔次数N∼Poisson(λ)(1)求E(S)(2)若采用标准差保费原理P=(3)若采用期望值原理P=(2)中结果相同，求安全附加系数a。（3分）答案：(1)年总赔付的期望与方差：EV金额单位为万元，方差单位为万元平方。(2)标准差原理下的年保费：P即年保费为1005万元。(3)由期望值原理：1005解析：复合泊松模型的两个关键公式为E(S)四、综合题（每题10分，共20分）1.某财产保险公司拟对营运货车商业车险进行费率厘定。经验期2023—2025年，按当前费率水平计算的满期保费合计6000万元；经损失进展（链梯法）调整至最终、未趋势化的已发生损失合计4800万元。其他资料：•索赔频率年趋势+2%，索赔强度年趋势+5%，经验期中点至新费率有效期中点间隔为1年；•费用率（含佣金与管理费，占保费）为20%，目标利润率为5%（占保费）；•经验期索赔次数为1200次，完全信度标准要求n0•先验指示费率变化为0%（即若经验数据信度不足，倾向维持现行费率）。(1)计算未趋势化的经验损失率与目标损失率。（2分）(2)计算损失成本总趋势因子，并计算经趋势调整后的指示费率变化幅度。（4分）(3)采用有限波动信度Z=答案：(1)经验损失率：4800目标损失率：1(2)损失成本总趋势因子：(趋势化后的经验损失率：80指示费率调整因子：85.68即整体费率需提高14.24%。(3)信度因子：Z最终费率调整幅度：0.884建议费率提高约12.6%。解析：损失率法的核心是比较经验损失率与目标损失率；趋势因子将历史损失成本调整至未来费率有效期。由于经验期索赔次数1200次小于完全信度标准1537次，需按有限波动信度将经验指示（14.24%）与先验指示（0%）加权，得到最终调整幅度约12.6%。2.某非寿险公司于2025年12月31日对其某责任险业务进行准备金评估，相关资料如下（单位：万元）：•已报案未决赔款准备金（逐案估计）合计：800；•链梯法估计的IBNR：500；•B-F法估计的IBNR：420；•损失率法估计的IBNR：380；•再保险分出业务摊回的未决赔款准备金：150；•该业务历史年度准备金评估曾出现系统性低估，监管机构要求进行准备金充足性测试。(1)解释IBNR的含义，并说明为什么IBNR必须借助统计方法估计。（2分）(2)比较链梯法、B-F法与损失率法在该业务中的适用性，分析三种方法估计结果存在差异的原因。（4分）(3)若公司选择以链梯法结果作为会计准备金，计算该业务"未决赔款准备金"的总额及分保后的净额。（2