2026证券从业资格通关题库附参考答案B卷

2026证券从业资格通关题库附参考答案B卷一、单项选择题（每题0.5分，共40分，共40题）1.根据《证券法》，向特定对象发行证券累计超过（）人的，属于公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内。A.50B.100C.200D.5002.设立证券公司，主要股东应当具有持续盈利能力，信誉良好，最近（）年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币（）元。A.3；5000万B.2；1亿C.3；2亿D.5；5000万3.证券交易内幕信息的知情人不包括（）。A.发行人董事B.持有公司3%股份的股东C.保荐人D.证券监管机构工作人员4.下列关于股票发行注册制的说法，正确的是（）。A.由证监会进行实质审核B.由证券交易所审核发行上市申请C.不再需要信息披露D.发行人无需承担法律责任5.在我国，证券交易的集中竞价应当实行（）原则。A.价格优先、时间优先B.数量优先、价格优先C.时间优先、客户优先D.大额优先6.开放式基金份额的申购、赎回价格依据（）确定。A.基金份额净值B.二级市场交易价格C.基金合同约定D.管理人报价7.下列属于货币市场工具的是（）。A.股票B.公司债券C.商业票据D.证券投资基金8.通过沪港通买卖港股，中国结算作为（）。A.名义持有人B.实际持有人C.托管人D.做市商9.我国证券交易所的决策机构是（）。A.会员大会B.理事会C.总经理D.监事会10.关于证券承销，下列说法错误的是（）。A.向不特定对象发行证券应当由证券公司承销B.证券承销可以采用代销或包销方式C.代销期限届满未售出的证券由承销商全部购入D.承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成11.下列关于基金财产独立性的说法，错误的是（）。A.基金财产独立于基金管理人固有财产B.基金管理人不得将基金财产归入其固有财产C.基金托管人可以将其固有财产与基金财产混合管理D.基金财产不属于基金管理人的清算财产12.证券公司开展融资融券业务，客户交存的保证金可以（）。A.证券充抵B.以劳务充抵C.以信用充抵D.以未来盈利充抵13.下列不属于金融衍生工具的是（）。A.远期合约B.期货C.股票D.互换14.根据《公司法》，有限责任公司股东会作出修改公司章程的决议，必须经代表（）以上表决权的股东通过。A.二分之一B.三分之二C.四分之三D.全部15.证券公司的自营业务必须以（）名义进行。A.客户B.证券公司自身C.股东D.托管人16.下列关于债券票面利率与市场利率关系的说法，正确的是（）。A.市场利率上升，债券价格上升B.市场利率下降，债券价格下降C.票面利率高于市场利率时，债券溢价发行D.票面利率低于市场利率时，债券溢价发行17.我国证券登记结算机构对证券账户实行（）。A.实名制B.匿名制C.限额制D.自由转让制18.基金管理人应当自募集期限届满之日起（）日内聘请法定验资机构验资。A.5B.10C.15D.3019.关于证券投资咨询业务，下列说法正确的是（）。A.可以代理委托人从事证券投资B.可以与委托人约定分享投资收益C.应当提示投资风险D.可以承诺收益20.下列机构中，负责制定证券期货市场规章的是（）。A.中国证监会B.证券交易所C.中国证券业协会D.中国结算21.我国多层次资本市场中，服务于创新型中小企业的板块是（）。A.主板B.创业板C.科创板D.北交所22.证券投资基金的托管人由依法设立并取得基金托管资格的（）担任。A.商业银行或其他金融机构B.证券公司C.基金管理公司D.保险公司23.可转换公司债券在转换期内，持有人可以（）。A.按约定条件转换为股票B.要求发行人还本付息提前赎回C.在交易所之外协议转让D.转换为基金份额24.证券公司经营证券经纪、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民币（）元。A.5000万B.1亿C.2亿D.5亿25.下列属于区域性股权市场服务对象的是（）。A.全国公众投资者B.中小微企业C.境外上市公司D.大型国有企业26.关于股票退市，下列说法错误的是（）。A.连续亏损可能导致强制退市B.重大违法可能导致强制退市C.退市后股票不得在任何场所交易D.退市公司可转入全国股转系统挂牌27.根据《合伙企业法》，普通合伙人对合伙企业债务承担（）。A.有限责任B.无限连带责任C.按份责任D.以出资额为限28.证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的（）。A.保证金B.管理费C.手续费D.结算备付金29.下列指标中，反映股票估值水平的是（）。A.市盈率B.换手率C.成交量D.资产负债率30.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司的董事、监事、高级管理人员在任职期间，不得（）。A.持有本公司股票B.兼任其他证券公司职务C.辞职D.参加培训31.我国国债采用的主要发行方式是（）。A.行政摊派B.公开招标C.私募发行D.直接发售32.投资者通过融资融券交易融入的资金或证券，应当（）。A.可用于任意投资B.专项用于融资融券交易C.可转借给他人D.可提取现金33.下列关于优先股的说法，错误的是（）。A.优先分配利润B.优先分配剩余财产C.通常无表决权D.股息不可累积34.根据《证券法》，证券公司不得将客户的交易结算资金和证券（）。A.归入其自有财产B.单独存放C.交由第三方存管D.用于客户交易35.在证券交易中，因突发性事件影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以（）。A.临时停市B.吊销营业执照C.冻结投资者账户D.直接处分证券36.关于场外交易市场，下列说法正确的是（）。A.有固定交易场所和统一交易规则B.通常采用做市商制度C.仅交易股票D.交易价格由交易所决定37.我国证券市场的监管原则不包括（）。A.依法监管B.保护投资者利益C.政府全面直接干预D.公平、公正、公开38.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得（）。A.投资于上市交易的股票B.从事内幕交易C.投资于国债D.分散投资39.根据《上市公司信息披露管理办法》，定期报告不包括（）。A.年度报告B.半年度报告C.季度报告D.临时公告40.证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件资料，保存期限不得少于（）年。A.10B.15C.20D.5二、多项选择题（每题1分，共40分，共40题，至少两个正确选项）1.下列属于证券市场基本功能的有（）。A.筹资功能B.资本定价功能C.资本配置功能D.保证投资收益2.根据《证券法》，公开发行公司债券应当符合的条件包括（）。A.具备健全且运行良好的组织机构B.最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息C.筹集的资金投向符合国家产业政策D.累计债券余额不超过公司净资产的百分之五十3.证券交易内幕信息的知情人包括（）。A.发行人及其董事、监事、高级管理人员B.持有公司百分之五以上股份的股东C.由于职务可以获取内幕信息的证券监管机构工作人员D.普通股民4.下列属于证券业务的有（）。A.证券经纪B.证券投资咨询C.证券承销与保荐D.证券自营5.基金份额持有人享有的权利包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让基金份额D.召集基金份额持有人大会6.股票的特征包括（）。A.收益性B.风险性C.流动性D.永久性7.我国金融市场的监管机构包括（）。A.中国人民银行B.中国证监会C.国家金融监督管理总局D.国家外汇管理局8.证券公司的内部控制应当遵循（）原则。A.健全性B.合理性C.制衡性D.独立性9.下列属于资本市场工具的有（）。A.股票B.中长期国债C.证券投资基金D.商业票据10.关于要约收购，下列说法正确的有（）。A.收购人应当依法公告收购要约B.收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销要约C.收购人需要变更要约的，应当及时公告D.收购人可以随意变更要约11.证券交易中，证券公司及其从业人员不得从事的行为有（）。A.挪用客户资金B.为客户融资融券C.编造虚假信息扰乱市场D.私下接受客户委托买卖证券12.关于基金财产的投资范围，可以包括（）。A.上市交易的股票B.债券C.中国证监会规定的其他证券D.房地产13.下列关于债券的基本要素，包括（）。A.票面价值B.票面利率C.偿还期限D.发行价格14.根据《证券法》，证券交易活动中，涉及上市公司的重大事件包括（）。A.公司经营方针发生重大变化B.公司董事发生变动C.公司发生重大亏损D.公司日常购销合同签署15.证券公司开展资产管理业务，不得（）。A.向客户承诺保本保收益B.将自有资产与客户资产混合管理C.以客户资产为本公司谋取利益D.为单一客户设立集合资产管理计划16.我国股票发行制度包括（）。A.注册制B.核准制C.审批制D.备案制17.金融衍生工具的主要功能包括（）。A.套期保值B.价格发现C.投机获利D.消灭风险18.证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，证监会可以采取的措施包括（）。A.责令改正B.限制业务活动C.暂停批准新业务D.吊销营业执照19.关于证券投资基金，下列说法正确的有（）。A.实行组合投资B.基金财产由托管人托管C.基金份额可以依法转让D.管理人可随意使用基金财产20.下列属于证券服务机构的有（）。A.会计师事务所B.律师事务所C.证券投资咨询机构D.资信评级机构21.关于上市公司收购，可以采用的收购方式包括（）。A.要约收购B.协议收购C.集中竞价收购D.任意取得22.证券市场自律管理组织包括（）。A.证券交易所B.中国证券业协会C.中国证监会D.中国证券登记结算公司23.下列可能影响股票价格的因素有（）。A.公司盈利能力B.宏观经济政策C.市场利率D.投资者心理24.根据《公司法》，股份有限公司的组织机构包括（）。A.股东大会B.董事会C.监事会D.经理25.证券投资者保护基金的资金来源包括（）。A.交易经手费一定比例B.证券公司缴纳的基金C.发行股票时申购冻结资金利息D.社会捐赠26.关于证券质押，下列说法正确的有（）。A.证券可以依法质押B.质押应当办理登记C.质押期间证券不得转让D.质权人可以随意处分质押证券27.下列属于证券登记结算机构职能的有（）。A.证券账户设立B.证券存管与过户C.证券结算D.证券估值28.关于开放式基金的申购赎回，下列说法正确的有（）。A.申购以金额申请B.赎回以份额申请C.申购赎回价格以当日收市后基金份额净值为基准D.可以在证券交易所交易29.证券公司经营风险包括（）。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险30.根据《证券法》，禁止的交易行为包括（）。A.内幕交易B.操纵证券市场C.虚假陈述D.欺诈客户31.下列关于股票与债券区别的说法，正确的有（）。A.股票代表所有权，债券代表债权B.股票收益通常不固定，债券收益相对固定C.股票无到期日，债券有到期日D.股票风险一般大于债券32.证券投资咨询机构从业人员不得（）。A.同时兼职于两家证券投资咨询机构B.以个人名义从事证券投资咨询C.根据执业规范出具投资建议D.利用咨询服务与他人合谋操纵市场33.我国公司债券的种类包括（）。A.公开发行公司债券B.非公开发行公司债券C.可转换公司债券D.可交换公司债券34.关于转融通业务，下列说法正确的有（）。A.证券金融公司可以提供转融券服务B.证券公司向证券金融公司借入资金或证券C.转融通是融资融券业务的上游环节D.个人可以直接参与转融通35.证券公司在证券经纪业务中，应当（）。A.了解客户身份B.妥善保存客户资料C.按照客户委托进行交易D.代替客户作出投资决策36.股票交易中的非交易过户包括（）。A.继承B.赠与C.司法扣划D.协议转让37.下列关于人民币普通股票（A股）的说法，正确的有（）。A.以人民币标明面值B.以人民币认购和交易C.在我国境内交易所上市D.仅供境外投资者投资38.证券市场的“三公”原则指（）。A.公开B.公平C.公正D.公示39.根据《私募投资基金监督管理暂行办法》，私募基金合格投资者应具备的条件包括（）。A.具有相应风险识别能力和风险承担能力B.投资于单只私募基金金额不低于100万元C.净资产不低于1000万元的单位D.金融资产不低于300万元的个人40.证券业从业人员在执业过程中应当遵守的职业道德包括（）。A.诚实守信B.勤勉尽责C.保守秘密D.公平竞争三、判断题（每题1分，共20分，共20题）1.证券交易活动中，涉及发行人的经营信息，尚未公开前均属于内幕信息。2.证券公司可以接受客户全权委托，代理客户决定证券买卖种类和数量。3.股票一经发行，持有者即成为公司股东，享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。4.我国证券交易所实行会员制，会员必须是依法设立的证券公司。5.开放式基金可以无限期存续，没有固定的存续期。6.债券的市场价格与市场利率呈同方向变动。7.证券公司的自营业务可以使用客户资金。8.根据《公司法》，有限责任公司的股东可以用劳务出资。9.注册制下，发行人申请首次公开发行股票，无须符合发行条件。10.融资融券交易中的维持担保比例低于规定标准时，客户应当补充担保物。11.中国证券业协会是证券行业的自律管理组织，具有对会员的纪律处分权。12.可转换公司债券到期时，持有人必须将其转换为股票。13.证券登记结算机构可以挪用客户的证券。14.根据《证券投资基金法》，基金托管人与基金管理人可以为同一机构。15.上市公司年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露。16.内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。17.我国创业板主要服务于成长型创新创业企业。18.证券公司从事证券承销业务，应当采取代销方式。19.期货交易实行当日无负债结算制度。20.证券市场的监管以行政监管为主，行业自律为辅。四、综合题（每题1分，共20分，共20题，不定项选择）1.某上市公司董事王某在得知公司即将签订重大合同后，买入本公司股票，获利50万元。王某的行为可能构成（）。A.内幕交易B.操纵市场C.虚假陈述D.欺诈客户2.根据《证券法》，公开发行公司债券所筹集的资金，可以用于（）。A.补充流动资金B.偿还到期债务C.固定资产投资D.股票二级市场炒作3.某证券公司接受客户张某的委托，为其代为买卖证券。下列说法正确的有（）。A.证券公司应当根据委托书载明的证券名称、数量、价格等执行B.证券公司可以为张某提供透支交易C.证券公司应当妥善保存委托记录D.证券公司可以不经张某同意将委托转给其他证券公司4.下列关于基金份额持有人大会的说法，正确的有（）。A.基金份额持有人大会由全体持有人组成B.更换基金管理人应当经持有人大会决议C.持有人大会可以决定基金扩募D.普通持有人可以自行召集持有人大会5.某上市公司拟进行重大资产重组，该事项属于可能对股价产生较大影响的重大事件。在披露前，下列人员中属于内幕信息知情人的有（）。A.参与重组的财务顾问人员B.上市公司聘请的律师C.上市公司高管D.普通职员6.根据《公司法》，股份有限公司董事会的职权包括（）。A.召集股东大会B.决定公司的经营计划和投资方案C.制订公司合并方案D.修改公司章程7.投资者李某在证券公司开立证券账户，证券公司应当（）。A.了解其身份信息B.进行投资者适当性评估C.告知投资风险D.保证其投资收益8.某证券公司净资本规模较小，但希望开展融资融券业务。其应当具备的条件包括（）。A.具有证券经纪业务资格B.财务状况良好，最近两年各项风险控制指标持续符合规定C.有开展业务所需的专业人员和技术系统D.注册资本不低于1亿元9.关于注册制下发行审核程序，下列说法正确的有（）。A.由证券交易所审核发行上市申请B.中国证监会履行注册程序C.发行人必须保证信息披露真实、准确、完整D.审核通过即保证投资价值10.某基金合同约定，基金每年至少分配一次利润。该约定体现了基金利润分配的（）。A.分配频率B.分配方式C.分配比例D.分配对象11.证券公司违反《证券法》规定，为客户买卖证券提供融资融券的，可能受到的处理包括（）。A.责令改正B.没收违法所得C.罚款D.吊销证券业务许可证12.关于证券交易结算资金第三方存管，下列说法正确的有（）。A.客户交易结算资金由商业银行存管B.证券公司不得挪用客户资金C.客户资金存取通过存管银行办理D.证券公司可以直接存放客户资金13.某上市公司股东甲拟通过协议转让方式减持股份。关于协议转让，下列正确的有（）。A.转让双方应当签订书面协议B.受让方不得在受让后六个月内减持C.协议转让价格不得低于转让协议签署日收盘价的九折D.协议转让可以绕过信息披露义务14.根据《证券投资基金法》，基金托管人的职责包括（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户C.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令办理清算、交割D.对基金财务会计报告出具意见15.关于证券从业人员“代客理财”行为，下列说法正确的有（）。A.证券从业人员不得私下接受客户委托买卖证券B.证券从业人员不得以个人名义代理客户从事证券投资C.客户主动要求时，可以承诺收益D.应当通过所在证券公司依法开展业务16.某上市公司未在规定期限内披露年度报告，可能承担的责任包括（）。A.证券交易所可对公司股票实施停牌B.中国证监会可对公司处以罚款C.相关责任人员可被给予警告D.公司自动退市17.关于沪港通与深港通，下列说法正确的有（）。A.内地投资者可以买卖规定范围内的香港上市公司股票B.香港投资者可以买卖规定范围内的内地A股C.交易以人民币结算D.所有股票均可跨境交易18.证券公司开展资产管理业务，应当（）。A.与客户签订资产管理合同B.将客户资产与自有资产分开管理C.定期向客户披露资产管理报告D.向客户承诺最低收益19.某投资者通过融资买入证券后，该证券价格持续下跌，维持担保比例低于平仓线。证券公司可以采取的措施包括（）。A.通知投资者追加担保物B.要求投资者提前了结融资融券交易C.对担保物进行强制平仓D.无限期等待投资者自行处理20.根据《证券法》，关于投资者保护，下列说法正确的有（）。A.设立证券投资者保护基金B.建立上市公司股东代理行使表决权制度C.投资者与证券公司的纠纷可以向投资者保护机构申请调解D.投资者因虚假陈述遭受损失的，可以依法提起诉讼参考答案与解析一、单项选择题1.答案：C解析：向特定对象发行证券累计超过200人即构成公开发行，员工持股计划人数可剔除。2.答案：C解析：《证券法》规定主要股东最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。3.答案：B解析：持有公司5%以上股份的股东属于内幕信息知情人，持有3%股份的股东不属于法定知情人员。4.答案：B解析：注册制下由证券交易所审核发行上市申请，中国证监会履行注册程序，信息披露要求更加严格。5.答案：A6.答案：A7.答案：C8.答案：A解析：沪港通交易中，中国结算作为内地投资者的名义持有人，代其持有港股。9.答案：B10.答案：C解析：代销未售出证券应退回发行人，包销未售出部分才由承销商购入。11.答案：C12.答案：A13.答案：C14.答案：B15.答案：B16.答案：C17.答案：A18.答案：B19.答案：C20.答案：A21.答案：D22.答案：A23.答案：A24.答案：B解析：经营证券经纪、投资咨询、财务顾问业务之一的，最低注册资本为1亿元。25.答案：B26.答案：C27.答案：B28.答案：A29.答案：A30.答案：B31.答案：B32.答案：B33.答案：D解析：优先股股息可以累积，也可以不累积，不能绝对说不可累积。34.答案：A35.答案：A36.答案：B37.答案：C38.答案：B39.答案：D40.答案：C二、多项选择题1.答案：ABC解析：证券市场具有筹资、定价、配置等功能，但不能保证投资收益。2.答案：ABC解析：《证券法》已取消累计债券余额不超过净资产40%的限制，D项不选。3.答案：ABC解析：普通股民不具备法定知情身份，不属于内幕信息知情人。4.答案：ABCD解析：四项均为《证券法》规定的证券业务。5.答案：ABCD解析：四项均属于基金份额持有人的法定权利。6.答案：ABCD解析：股票具有收益性、风险性、流动性和永久性等特征。7.答案：ABCD解析：上述机构均承担相应的金融监管或管理职责。8.答案：ABCD解析：证券公司内部控制应遵循健全、合理、制衡、独立等原则。9.答案：ABC解析：商业票据属于货币市场工具，不属于资本市场工具。10.答案：ABC解析：要约收购中，收购人不得随意变更要约，变更须依法公告。11.答案：ACD解析：合规的融资融券业务是允许的，B项不属于禁止行为。12.答案：ABC解析：基金财产应投资于证券类资产，不得直接投资房地产。13.答案：ABCD解析：票面价值、票面利率、偿还期限、发行价格均为债券基本要素。14.答案：ABC解析：日常购销合同不属于法定重大事件。15.答案：ABC解析：资产管理业务不得承诺保本保收益、混同财产或谋取私利。16.答案：ABC解析：我国股票发行制度经历了审批制、核准制，现全面推行注册制，备案制非发行制度。17.答案：ABC解析：金融衍生工具不能消灭风险，只能转移或分散风险。18.答案：ABC解析：吊销营业执照需达到严重违法程度，非风控指标不合规的首选措施。19.答案：ABC解析：基金管理人须依基金合同运用基金财产，不得随意使用。20.答案：ABCD解析：上述机构均可在证券市场中提供专业服务。21.答案：ABC解析：上市公司收购方式包括要约收购、协议收购及集中竞价收购等。22.答案：AB解析：中国证监会为行政监管机构，中国结算为基础设施机构，不属于自律管理组织。23.答案：ABCD解析：公司基本面、宏观政策、利率及投资者心理均会影响股价。24.答案：ABCD解析：股份有限公司设股东大会、董事会、监事会，董事会可聘任经理。25.答案：ABCD解析：上述均为投资者保护基金法定资金来源。26.答案：ABC解析：质权人处分质押证券须依法进行，不得随意处分。27.答案：ABC解析：证券估值一般由基金管理人或估值机构负责，不属于登记结算机构职能。28.答案：ABC解析：普通开放式基金主要通过场外市场申赎，不在证券交易所交易。29.答案：ABCD解析：市场、信用、操作、流动性风险均为证券公司面临的主要风险。30.答案：ABCD解析：四项均为《证券法》明确禁止的交易行为。31.答案：ABCD解析：四项均符合股票与债券的基本区别。32.答案：ABD解析：按规范出具投资建议是合法执业行为，C项不选。33.答案：ABCD解析：均属于公司债券范畴或公司债券相关品种。34.答案：ABC解析：转融通业务由证券金融公司向证券公司提供，个人不直接参与。35.答案：ABC解析：证券公司不得代替客户作出投资决策，D项不选。36.答案：ABC解析：继承、赠与、司法扣划属于非交易过户，协议转让属于交易过户。37.答案：ABC解析：A股对境内外投资者开放，D项