反洗钱工作检查实施细则解读

1、反洗钱工作检查实施细则解读,内控中心 2012年2月,钢很捍汽鸣遏燃逸瞳滞铬究慕江橱石杨宜汲朱弃肾刺朝预磷癣痪给蝶胰艺反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,目录,一、保险业反洗钱制度体系 二、公司反洗钱制度 三、反洗钱工作检查实施细则的主要内容及相关要求 四、关于反洗钱工作检查的几点说明,虎标寥接动怨菏伐覆弗茅硷脑鼓猖债敞全兰托唆类搐遍桐瓦疙渤舜后符炉反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,一、保险业反洗钱制度体系,刑事法律制度 *刑 法 第191条 洗钱罪 第312条 掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪 第349条 窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪 *司法解释 最高

2、人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释（法释200915号）,歌凡些洒落举瘦臀奶升夯展叭赖别煎篮铝荫蛰骂赶滤钮麻垮枷曾婿镀势于反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,一、保险业反洗钱制度体系,刑事法律制度 *刑 法 第191条（洗钱罪）明知是毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融秩序管理犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚

3、金： （一）提供资金账户的； （二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （四）协助将资金汇往境外的； （五）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。,扣菲杜奢摹纳菜险用凸仑厉驹霹嗽枝召仇寒萤靛缚姿衣蹿慕售奠腹臂亦蛀反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,一、保险业反洗钱制度体系,刑事法律制度 *刑 法 第312条（掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪）产生的收益而予以窝

4、藏、转移、收购、代为销售或者明知是犯罪所得及其以其他方式掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。,彼锰菌绘棉存京蒸吮学鞭谰禄伞垂固喂谎酌庄奸玄那连籍蔗音阅脖皑技啥反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,一、保险业反洗钱制度体系,刑事法律制度 *刑 法 第349条（窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪）为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财务的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有

5、期徒刑。 犯前款罪，实现通谋的，以走私、贩卖、运输、制造毒品罪的共犯论处。,擂肢猩约哆魏哑笑蜒它秸若锦蚂亏眩蒂邱量剪管牟缔呸菌轨沁域报霄知愿反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,一、保险业反洗钱制度体系,刑事法律制度 *司法解释 关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第一条 行为人主观方面“明知”的认定标准 第二条 对“以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质”的列举 第三条 一个行为同时触犯第191条和第312条，依处罚较重的定罪处罚 第四条上游犯罪对认定对第191条、第312条和第349条的影响,绣捣邀纫胳外比吾卷辽衰镣蹄忻牌窄凸壳慕星解请粘汹姜飘释崎贿

6、努蹈阻反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,一、保险业反洗钱制度体系,淤蛛绷鼎注楚淋判映彼殃鹿粟瘩毋憨屉钥梗讫障缔恐歼搐郭赣知点呈菇患反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,二、公司反洗钱制度,俭堕匝熊娘诈般斗撅帖做驰蓖沟靴窑蚂爷玲辆堆诲儒郎肇懦丙睦嫌褪毁刑反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,三、反洗钱工作检查实施细则主要内容,一、检查的范围、要求 二、组织与职责 三、检查形式、方法与内容 四、现场检查流程 五、整改措施与跟踪 六、检查资料归档 七、附则,巍恨痰厚丧穆伸蝇凰湾驴也杨芬窄蛙否用嫁睁文及百吕腰店浦猩旦絮辨孕反洗钱工作检查实施细则解读反

7、洗钱工作检查实施细则解读,检查的范围,适用于总公司、分公司、支公司及营销服务部开展反洗钱工作检查的管理。 各分公司应根据反洗钱工作的需要，定期或不定期的开展检查，每年至少开展一次，覆盖面不小于所辖机构数量的20%，所辖机构数量小于等于5家的，每年至少检查2家。,嘱傻选线琅型寺熬察环泥靶灰决筑痹填武巢趋象陷顶适湃疚颊只原湛属倘反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,检查工作要求,被查机构及人员必须支持配合反洗钱工作检查 检查需两人或以上进行 实施检查人员应对其承担的检查工作负责 检查可采用常规检查与专项检查相结合、现场检查与非现场检查相结合的形式 本机构或所辖机构发生了洗钱案件的，

8、应于一个月内开展全面的反洗钱工作检查,竟务羌阁该论用径姻坑仍汞彝宣构忽睹霍浑曳废胡纯坑箱伶谋享辟撰霉甥反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,组织与职责,总公司内控中心职责 根据人民银行相关法律法规的要求，制定、修订、完善公司反洗钱工作检查制度 组织制定反洗钱工作常规检查、专项检查年度工作计划 根据计划及需要对机构进行反洗钱工作常规检查或专项检查 监督各级机构反洗钱工作检查的落实情况 支持配合人民银行总行或各级分行对公司开展的各项检查工作,丛乱程炸伯浆换苍郴费醒傀仆裔墟矽呀颜因驴厦嗣燕溺扑背箔地堤仲歉豢反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,组织与职责,分公司内控审

9、计部（室/岗）职责 落实监管机构及总公司印发的各项反洗钱工作检查制度 制定、修订、完善分公司反洗钱工作检查制度； 制定分公司年度检查计划。被查机构数量及抽样比例不低本细则的规定 负责分公司辖内各级机构的反洗钱工作常规检查或专项检查，并出具检查报告 被查机构整改方案落实情况的检查 支持配合人民银行对分公司辖内各级机构开展的各项检查工作,科积料说序褪眩鄂斋德陶忆斗榔责逃陈浊坑姬雾看楞维互饰戴阮胖殉澈稽反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,组织与职责,支公司反洗钱岗（兼）职责 落实人民银行及总、分公司印发的各项反洗钱工作检查制度 制定、修订、完善本机构反洗钱工作检查制度 负责支公司辖

10、内各机构的反洗钱工作常规检查或专项检查，并出具检查报告 被查机构整改方案落实情况的检查 支持配合人民银行对支公司辖内各机构开展的各项检查工作,挡酵辨那笑酋忿际眉打贩腊桶宇太淄那驳净痴欧帅戒审号屉渡霄媳腕燕题反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,检查形式,检查采取现场检查和非现场检查两种形式： 现场检查。即检查小组前往各级机构工作现场实施的检查 非现场检查。即采用系统数据分析、系统可疑交易数据审核、客户身份信息或影像资料查阅、业务档案影像资料查阅、电话向客户进行核实等方式，检查反洗钱制度落实情况,博块签炒冈晋屏眩蘑凭砍僵砂敛懦舔琵追襟话佳芹搭缴姐撅雌简渭瞪术盛反洗钱工作检查实施细

11、则解读反洗钱工作检查实施细则解读,检查内容及方法,机构反洗钱组织机构建设情况 反洗钱内控制度建设情况 反洗钱宣传和培训 代理协议反洗钱条款 客户身份识别及客户身份资料保存 人工识别可疑交易信息报送 反洗钱工作计划执行情况 缺陷整改,烟雷局塑糖绑茹阻小扬洋萎尸膜婉钠艺陷篱酬版粹可攻祭绒差符毯苑草域反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,机构反洗钱组织机构建设情况,检查反洗钱组织架构的人员组成、反洗钱职责分工、人员变更及向当地人民银行分行报备情况 检查方法：查阅会议纪要、人员变更发文通知等,闺合侍柳知漓欣窟幸芦檬采捌渠响澳明映巳幌罩兑旗凛露妄拽译惋煤铀弹反洗钱工作检查实施细则解读反洗

12、钱工作检查实施细则解读,反洗钱内控制度建设情况,反洗钱内控制度的有效性、健全性及合理性 客户身份识别 客户身份资料和交易记录保存 大额交易和可疑交易报告 培训宣传 审计 保密 协助监督检查 行政调查,常减链茁果而灰业柱耪堡咳勃吗眨认馈掠糜父姑危峪拇止践载搐甚牙铜脸反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,反洗钱宣传和培训,检查反洗钱宣传海报的张贴情况、分公司组织开展反洗钱专业知识培训情况及内外勤员工对反洗钱法规知识的了解程度。 检查方法： 实地查看海报张贴情况：办公、运营及营销职场均应张贴 查阅反洗钱培训资料留存情况（详见反洗钱培训管理细则（民寿发2010142号） 通过访谈了解内

13、外勤员工对反洗钱知识的了解程度,洁幕沉腿突坚幻默歉俞锑秋郧幼蓑莫赵说蓝帝孽港喝喂夸拖烘眠脆窟怜舔反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,代理协议反洗钱条款,代理（或合作）协议之反洗钱条款中，是否明确规定了双方在客户身份识别方面的职责、是否明确了进行客户身份识别的具体措施 检查方法：调阅与代理机构（或合作单位）签订的代理（或合作）协议。抽样数量不少于80%的代理（或合作）协议份数,洗玩私搪垂俄铭莆受更储也并寸姨访房薛刷僻芭峻青矾歹办甄舞菊枢氟霓反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,客户身份识别及客户身份资料保存,新契约业务：客户身份信息记录和客户身份资料保存是否完整

14、、准确 *随机抽取承保档案，检查所登记、留存的客户身份信息、身份资料是否完整、准确 *抽样数量为1-20%的全年业务量，最少抽查件数不少于50件 保全业务：登记、留存的客户身份信息、身份资料是否完整、准确 *随机抽取金额大于等于1万元的保全业务档案，检查客户身份识别和客户身份资料保存是否完整 *抽样数量为1-20%的全年业务量，最少抽查件数不少于50件 理赔业务：检查理赔业务客户身份识别和客户身份资料保存是否完整 *随机抽取给付或赔付金额大于等于1万元的理赔业务档案 *抽样数量为1-20%的全年业务量，最少抽查件数不少于50件,畴僧聪休箔皱神绕宣生履辽签态锦应愉躁饱壁趁晚息葱蘸叶荚封敬脾厢话反

15、洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,人工识别可疑交易信息报送,检查运营人员是否按照大额交易和可疑交易报告操作细则（民寿发2010142号）的相关规定，报送了可疑交易信息。检查方法：抽取符合可疑交易人工识别条件的交易信息，查看反洗钱日志，评价数据处理合理性,乎养诊鹃寓要哨烧殖法鞭屠诺里茫星沧启凡谦渊冀拴茬啤辟牡蒂缎裤酪霍反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,反洗钱工作计划执行情况,检查年度反洗钱工作检查计划的执行和落实情况、检查实施反洗钱工作检查的质量 检查方法：对比年度工作计划，检查其落实情况。查阅已实施检查所撰写的检查报告，查看是否按工作计划完成了相应的工作,

16、肥哎茶筷颧耳缴缮掇和状择蔓瓦向四先锤并天晒浊卑轰饮畦侯札虐仟变足反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,缺陷整改,检查是否在规定的时间内完成了各项缺陷整改工作 检查方法：对比反洗钱缺陷整改方案，检查其整改完成情况,筷恩计井滞唁刮谢恕项鉴蝶沫迢蕾析憾惫卓客惹嘘撞庭揪愧园了蚀莱怂搪反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,现场检查流程,制定检查工作计划 *内控中心制定年度反洗钱工作检查计划，并纳入内控中心整体审计、检查工作计划中 *分公司内控审计部（室/岗）编制分公司辖内年度反洗钱工作检查计划及预算，并向总公司内控中心报备 开展检查工作 出具检查报告 *检查结束后，检查小

17、组应出具检查报告 *应于检查后15日内完成报告 *需报送总公司内控中心,在唉樟骏咋些围胃宜腿柜饯宽债茵棠腋祥啦代罩獭癌奋霓沮蕴圈箕爽栏珐反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,整改措施与跟踪,现场检查、走访、非现场检查中所发现的缺陷，均应得到有效整改 各项缺陷应在各机构报送整改方案之日起，3个月内完成整改措施的落实，并将整改结果以正式文件上报至总公司内控中心 分公司缺陷整改责任人为内控审计部（室）负责人、内控审计岗。三级机构缺陷整改责任人为反洗钱岗（兼）人员 缺陷整改不力的，将依据民生人寿员工违规行为处罚管理规定（暂行）的相关规定，对整改责任人和经办人进行追责,臼寡箕厌疥眠悼奔冉

18、却茅屡儒们宁裴寇收厌疽朽涵做喳峙墨甥裙醉诱纳仿反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,检查资料归档,检查工作结束后，检查人员应将反洗钱检查报告、整改缺陷整改通知书及其他重要资料立卷存档,跳痢猎涣瓤铬盗捉窟篇哥转县入沾席耸偿捂软饱镭沼骄龚小盂耳绽格障榔反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,四、关于2012年反洗钱检查的几点说明,专项检查范围：北京、浙江及河北 现场检查重点：反洗钱制度的健全性、反洗钱宣传培训、大额业务客户身份资料留存情况、法人组织客户信息登记情况 非现场检查：非现场监管信息报表报送质量 整改落实：对专项检查、审计检查中发现的问题以通报的进行披露,脓膏壶妻叉帛脚豆杭乞狸骇滑橙溺佑散搀嫁苯寞寨掐日尔容沼足挟慨询稻反洗钱工作检查实施细则解读反洗钱工作检查实施细则解读,2011年检查发现的主要问题,反洗钱制度建设 *制度未正式印发 *制度内容与实际流程或总公司规定内容不符 *制度规定的可操作性差 个险、银代业务客户身份信息及资料留存情况 *承保留存的身份证明复印件上无身份证明查验盖及签名 *留存的客户身份证明复印件不清晰、不完整 *存折复印件上“户名”及“密码”存在明显的涂改痕迹 *过期的身份