企业理论：现代观点笔记ppt

1、现代产权理论和公司治理，第一章成本和成本前的企业理论，教育目的和要求通过本章的学习，理解成本前的企业理论，新古典企业理论和成本的企业理论的发展脉络。 这是现在西方产权理论的起源。 教育重点和难点本章的教育重点是成本的企业理论本章的教育难点阐明了成本前西方企业理论研究的来源和流程，第一节成本前企业理论的发展，一、亚当史密斯的企业理论(一)认为劳动分工和专业化史密斯在劳动分工上有三大优点：提高劳动分工技能和熟练度的工作转移企业存在的意义：企业只是一个拥有专业技能、分数各技能的人集中在一个研讨会上，利用专业机器尝试特殊技术的社会经济组织。 他们存在的意义是可以利用劳动分工和专业化的优势促进劳动生产力

2、的提高。 (二)市场范围限制劳动分工：在史密斯定理存在的时代，手工工厂从家庭研讨会诞生。 这是企业的萌芽。 是什么促进了手工工厂的形成呢？人类有无相通的倾向、物品交换、相互贸易的倾向最初是通过市场交换来实现的。 分工起因于这种交换倾向。 分工的程度总是受交换能力的大小限制。 也就是说，市场范围的狭小限制了劳动分工。 例如，越远，受市场范围的限制，无法维持专业工作，所以人们只能自己做很多小事。 在人口多的地区，这些小事一定要雇一家专业工厂。 市场范围的扩大为劳动分工提供了更大的空间，不断加深分工的程度。 市场范围的扩大和劳动分工的深度，因为人们有可能终身担任专职，所以专职出现了。 分工继续扩大，

3、个人生产已经无法满足市场需要，出现了以专业化合作为特征的手工工厂。 个人的专业分工不同形成了共同的资源，个人可以从这个资源中自由购买自己需要的别人生产的东西，企业就是这样的资源联合体。 在此，专业职业、专业机械、专业技术、专业技能围绕着交换的目的，互相合作，不自觉地意识到这个市场对产品的需求。 如果不能满足市场的需要，就会被新的组织形式取代。 这就是史密斯定理对企业原因的说明。 3 )史蒂格勒的解释史蒂格勒认为，有制造商的操作中报酬增加，操作中报酬减少，操作中报酬在不同阶段减少，报酬增加的现象。 为什么制造商没有充分利用报酬增加的操作阶段，在这个过程中成为垄断者呢？ 这是因为另外的报酬有减少的

4、功能，所以成本很高，整体来说，最终产品的平均成本不会随产量的增加而下降。 报酬增加功能的容量，足以由专业制造商负担。 最终产品的制造商把它交给其他制造商来负担，这个新制造商暂时承担所有这些功能，成为这个功能的垄断者。 产业持续扩大，垄断者的地位被新的加入者打破，这个产业成为竞争产业。 在此理论的基础上，史蒂格勒确立了产业生命周期理论：首先企业承担各种功能，随着产业的扩大，这些功能逐渐分离，发展成新产业的这些产业看起来具有一定的独占性，但逐渐被新的参与者打败，发展成竞争性的产业结构(4)简单评价史密斯生活时代，企业组织还处于萌芽阶段。 工厂的手工业是劳动分工、专业化和合作的产物，是“初级”企业形

5、态。 亚当。 史密斯的企业理论具有以下特征： 1，特别重视各工序和环节的分工。2、特别强调对市场范围劳动分工的限制作用。 3、史密斯主要关注企业内部经济。 极限是史密斯主要通过企业研究劳动分工，但他只是间接接触到企业的主题。 因此，他虽然接触到了企业本质的重要主题，但没有详细说明企业理论最重要的问题：企业内部存在的劳动分工，甚至专业化比市场更有效吗？ 企业内的组织分工与外部经济性的关系是什么？这为发展现代企业理论奠定了基础。 二、马克思的企业理论、(一)分工与合作：对马克思资本主义生产方式的考察史密斯重视工厂手工业内部的分工，马克思重视研究分工的反面的合作。 详细考察了资本主义工厂的手工业和机

6、械大工业。 很多人在同一生产过程中或不同但相互联系的生产过程中，有计划地合作工作这一劳动形式被称为合作。 合作需要根据分工实现有计划的协同劳动，分工需要通过合作创造超过个人劳动力的更高的劳动力。 协调劳动之所以提高劳动生产率，是因为(1)提高了劳动的机械力(2)扩大了结合劳动的空间作用范围(3)相对地缩小职场(4)诱发个人竞争，集中他们的能量(5)同时工作具有连续性和多方面性(6)不同与同样数量的单一劳动相比，劳动局具有较高的劳动力，因此合作成为了资本主义生产方式的基本形式。 “很多工人在同一时间、同一空间、同一商品的生产，在同一资本家的指挥下工作，在历史和逻辑上都是资本主义生产的起点”马克思

7、从合作中研究了工厂的手工业，直接把握了整体劳动和单一劳动的差异。 从现在的角度来看，是企业和市场的差异。 劳动分工在史密斯看来是自然的过程，在马克思看来，指挥和协调劳动是整体劳动不可或缺的，从属于资本的劳动变成合作劳动，这种管理、监督和调节只能成为资本的功能。 工厂手工业发展成机械大工业时，情况发生了变化。 自动工厂新出现了分工。 这种分工首先是把工人分配给专业机器。 工人们在各种机床上工作，他们之间不过是简单的合作。 马克思的分工与合作理论显示了资本主义生产方式的完整图像，对研究现代企业组织具有重要意义。 (2)所有制的双重意义和所有权各功能的分离1、所有制类别的双重意义。 马克思所有制和所

8、有权分析是企业理论的重要内容。 所有制范畴有两个意义。 一种是作为经济关系的所有制范畴，一种是作为法律关系的所有制范畴。 前者用一定生产方式的生产、分配、交换、消费活动来表现。 后者代表占有对象所具有的任意支配权利，表示法律权利关系。 占有关系是客观存在的事实，而不是权利。 只有法律承认实际占有，实际占有才具有合法占有的性质，可以成为实质的私有财产的性质。 另一方面，资本主义使资本家实际占有法律上的规定，获得了私有财产的合法地位，另一方面，根据买卖劳动力这一合同形式的法律权利关系，获得了占有劳动者剩馀价值的权利。 在马克思看来，这些意志关系和法权关系本质上是资产阶级生产关系的体现。 马克思的这

9、些论断对研究企业性质具有重要意义。 2、所有权各功能的分离。所有权是确定物的最终归属，主体对确定物的垄断和垄断产权表示同一物不依赖其他权利而独立存在的产权。 马克思把所有权视为一系列权利的结合体，包括所有者实际可以享受的占有、使用、收益和处置等功能。 在自然经济状态下，这些权利集中在同一主体上，随着商品经济的发展，所有权的各权利在一定程度上分离。 这种分离与商品经济的发展水平密切相关。 在资本主义社会，随着生产社会化程度的提高和商品经济的发展，所有权的各项功能被更大地分离出来。 这种分离大致可以分为以下两种类型。 第一关系是资本法律所有权和经济所有权的分离。 这种分离是贷款资本家和职能资本家的

10、分离。 借款资本家获得利息，职能资本家获得利润(企业主收入)。 职能资本家如果不按时支付利息，对借入资本获得排他性的占有、使用、收益、处分权。 第二种类型表现为资本功能和管理、监督功能的分离。 管理劳动作为一种功能，与资本所有者分离。 这样管理权和资本所有权分离，管理者出现了职业经理，资本所有者变成了简单的资本所有者。 “资本所有权和现实再生产过程完全分离后，实际上民间资本呈社会化的形式。 “社长的工资应该只是或者只是熟练劳动的工资”(3)简单评价马克思对企业的研究，是从劳资双方签订买卖协议后，进入生产过程开始的。 在资本主义企业中，资本雇佣劳动，为了获得更多的剩馀价值，资本家不断采用新的生产

11、方式提高劳动生产率进行合作成为资本主义生产方式的基本形式。 工人的分工和合作促进了生产率的提高。 这是企业理论的核心问题之一“企业为什么存在？ 沉浸在“”中。 实际上，这个问题是监督别人劳动的人是如何产生的。以下很多不同的企业理论对这个问题作了不同的解释，但是马克思认为获得监督权利不是由团队的生产方式产生的，而是由资本主义的所有制关系决定的，本质上资本主义企业的存在三、马绍尔的企业理论在著名的经济学原理中，马绍尔以组织为企业理论研究中心，提出了外部经济和外部不经济的概念。 在现代企业的理论发展史上，马歇尔的研究可以看作是真正的开始。 (1)分工、知识和组织的进化“生物无论是社会的生物还是自然的

12、生物的发展，一边再次分支各部分之间的技能，一边使各部分之间的关系更加密切的原理，没有很多例外，各部分的自给自足越来越少， 为了其福利，对其他部分的依赖越来越多”马歇尔把技能的再分支称为“微分法”，以分工、专业技能、知识等形式的工业生物各部分之间关系的密切性和稳定性的增加是“积分法”，交通、通信、金融业等的形成和发展，甚至习惯的增加也是其结果之一在这里马歇尔显然构筑了适合报酬增加的组织进化路径。 其中组织内分工越来越细，组织间的关系越来越密切。 “人所发挥的作用表现在报酬的增加趋势上”，马歇尔的组织分工理论为研究企业提供了重要的构想。 企业作为生物，其内部环节的任何变动都有可能引起组织的变化。

13、同时企业也与外部环境不断地相关，外部环境的变化也引起企业组织的变化。 因此，不仅要研究企业内的分工和合作关系，还需要研究企业间的相互关系。从组织分工和发展的角度研究企业是马歇尔企业理论的重要特征。 (二)组织特征和业绩广告将不同形式的企业进行了比较，认为各特色组织形式有相应的优缺点。 大企业有利于形成规模经济，中小企业有利于监督。 他还研究了不同企业制度的特征。 民间合作组织通过两个以上拥有几乎相同财产和能力的人的分工与合作，获得了生命力和灵活性。 股份公司组织让很多没有特别营业知识的人有投资渠道。 他认为最理想的组织是合作社、股东和员工，但合作制度的理想却大大损害了道德动机。 马歇尔表示，“

14、财富不过是三代”的现象反映了一个动态过程中，个人财产没有向外部反映个人的经营能力。 所以，经营者可以来自有产者，但很大一部分来自员工。 (3)内部经济和外部经济内部经济是单一企业内部的资源、组织、运营效率的经济。 内部经济需要某种组织和管理安排。 外部经济是一种产业集中在特定地区的现象，也被称为“地方性工业”。 这些地方性工业首先是自然条件，如气候和土壤性质，邻近地区的矿山，或者水陆交通很方便。 还有其他人的要素。 这里的人需要特别的货物。 自然和人是促进地方性工业分布的两个主要因素。 (4)薪酬增加的源泉：杨格的解释杨格认为内部经济和外部经济有本质的差异。 企业可以扩大营业规模的话，就会出现

15、内部经济。外部经济会在整个产业扩大的时候出现。 但是，在外部领域出现的变化是数量的，也是质量的。 如果考虑以单一企业的成本及其提供的产品价格增加报酬的话，就不会得到这么多的结果。 那么，内部经济的本质是什么呢？随着企业规模的扩大，固定成本分散到更多的产品上，导致了单位成本的降低。 (5)简要评价了他专业的产业组织研究对象，系统地探讨了企业组织的进化、组织特征和业绩的关系。 他参与的适应性效率、报酬增加、组织多样性、人力资本的重要性受到现代企业理论的广泛关注。 马歇尔的观点是现代企业理论的源泉，四、奈特的企业理论、奈特认为不确定性和错误预测的可能性会产生利益。 但是，不确定性与风险不同。 不确定

16、性是指将来可能发生的所有状态，但不能给各种状态提供确定的概率值的风险是指，不仅是将来可能发生的任何状态，而且是知道与各种状态对应的概率值。 由于不确定性，决策和控制功能的集中成为当务之急。 职能集中的结果是企业家职能的出现。 由于人们承担着风险能力的差异，人们有效地控制别人的能力，不仅在决定应该做什么的智力上有差异，而且在根据个人的意见行动和风险负担能力上也有差异。 企业在企业家和员工之间再分配风险是有利的。 这种风险分担的安排使最想承担风险的人负担企业所面临的风险，大幅度提高了企业的生产效率。 为了接受监督，员工还要求事先签订一定的工资合同，作为一定程度的控制权转移的补偿。 奈特认为，人们的

17、风险负担能力的差异寻求风险再分担的有效方法。 企业是为了降低这样的风险成本提高经济效率的制度。 企业的基本特征是企业内权威关系的存在，即企业家对员工活动有控制权。 这为企业的存在提供了有效的依据。 历史上企业的组织形式的变化，因为高形式的组织比低形式的组织经营范围更广，可以大幅度减少不确定性，降低资本风险。奈特认为企业家能忍受不确定性而受益。 企业家对企业的生存和发展很重要。 评价：用不确定性说明企业利润，在风险分担过程中说明控制权转移。 其实，不确定性是由资本家承担的，“企业家承担风险享受利益”的说法，实际上混淆了企业家和所有者的作用。 奈特认为企业家的首要作用是“决定做什么和怎么办”，这个问题实际上可以通过从市场上购买专业的咨询建议来解决。 第二节新古典企业理论及其影响，第一、新古典的企业理论新古典模式本质上是“资本雇佣劳动”的逻辑确立，即马克思提前提出的生产资料的资本主义私有制度，这是新古典经济学的出发点。 马歇尔认为企业是持续进化的组织，进化的原动力有两种。 意识必须适应外部的竞争压力，也就是企业整体的环境及其变化。 适者生