《国际结算》第四章：国际结算方式(一)-汇款与托收

1、第四章国际付款方法(a):汇款和收款，学习目标：熟悉汇款和收款的概念和应用；熟悉顺理成章和逆源的概念。核心概念：汇款、电汇、汇入、汇入、即期付款凭证、远期付款凭证、承兑凭证、收款统一规则、第一节汇入、1、汇入交易方和相互关系(a)汇入交易方汇入者(Remitter):汇款银行：汇款人委托汇款的银行。汇款行：也称为付款行，是接受已汇款行委托并向收款人付款的银行。收款人：汇款的最终收款人。(b)当事人之间的相互关系，第二，汇款方法(a)电汇(T/T):汇款人的申请是指示汇款人如何通过添加电报或电传向汇款人汇出应支付的付款。电汇业务的特点：资金兑换速度快。安全系数高。银行很难利用汇款资金。电报汇率是

2、一种基本汇率。(b)汇款目的地：汇款受托人的申请，以信函形式指明汇款受托人付款的方式。汇款与电汇相比，有节省费用的效果。因为比起电报或电传通知产生的直接费用，邮寄汇款通知更低，资金运输时间长，银行收到的手续费更低。但是汇款比电汇需要更长的时间，这直接影响收款人的收款时间，银行有机会占有客户的在途汇款资金。因此，汇款在国际贸易中没有像电汇那样广泛使用。(c)汇款(Demand Draft，D/D):汇款人是通过汇款人的申请签发汇款人的汇票，汇款人是通过自己携带出境或向收款人支付的支票取款的汇款方法。与其他汇款方法相比，汇款有以下特点：汇款灵活性大。票据可以代替现金流通。(3)汇票的兑换速度取决于

3、汇款人发出汇票的时间和邮寄速度，银行通常会占用在途汇款资金。此外，汇款手续费和汇款手续费水平一般相同。第三，必须及时将汇款题头英寸付款导出行寄销导入行付款项目、汇款额放在行上。这也称为“发纸”，也称为“发纸付款”，是对汇款的付款。在汇款题头中退款的方法如下：(1)导出行与导入行之间建立了交叉帐户关系。(2)在导出行与导入行相同的第三方银行打开帐户。(3)在导出行与导入行不同的银行打开帐户。(4)在未解决汇款的处理汇款之前，可以取消导出行，并且可以向汇款人退款。这称为受托人。(a)电汇和邮政汇票法下的汇款(b)根据汇款方法进行汇款，五、适用汇款方法(a)预付商品1。预付货款的意义2。预付商品特性

4、3。预付货款的适用范围(b)付款1。预付商品付款的意义2。支付货物的特性3。货物支付的适用范围，6，汇款的特点(a)汇款属于商业信用。汇款的应用取决于当事人一方对另一方的信任。也就是说，卖方为买方提供信用，或卖方提供信用，因此在交易中提供信用的一方要承担很大的风险。(2)汇款法是汇款工作中汇款人自愿将钱交给银行，委托银行通过信函/电汇委托书或银行汇票等支付工具委托外国银行将钱支付给海外收款人的方式，根据这种支付方式的资金流向与支付工具的交付方向一致，因此属于循环法。7.预防汇款风险从通常的角度来看，贸易双方之间缺乏充分的信任，对对方的信用不满意，采用汇款方式的风险很大，因此企业的汇款风险预防首

5、先是加强信用风险管理，同时为了保护其权益，减少风险，在交易合同中规定了保护条款，可以获得银行信用担保或第三方的商业信用加入。在银行看来，国际间资金偿还是银行的基本业务，涵盖整个业务流程中比较多的部分，具有广泛的相关性，加强风险预防和控制是一项非常重要的基础工作。第二，I节收款合并规则收款定义国际商会1996年修订的收款合并规则(URC522)第二(a，b)条(收款)收款定义根据银行收到用于接收付款和(或)承兑的指示(收款指示)处理财务单据和(或)商业单据通过支付和/或接受支付根据其他条款和条件进行支付的付款方法。在定义中，“金融单据”是指汇票、本票、支票或其他类似的付款单据。“商业单据”是指除

6、发票、运输合同或其他类似单据或金融单据以外的所有单据。第二，收取的当事人及其责任(a)收取的当事人客户(Principal):发行汇票并委托银行向外国债务人取票的当事人或出纳人。收款银行：受委托人委托，通过海外银行或代理银行完成收款业务的银行，也称为发件人行。Collecting Bank(收帐银行):在收帐银行委托下向债务人收钱的银行，通常是指收款银行位于债务人所在地的海外联合或代理行。付款人：在国际贸易中，付款人是进口商。预先确认银行：告知受款人票据与文件的单一收款银行，也称为单一明细行。如有必要，代理人(principals representative in case-of-need)

7、是指已预先分配给付款地的代理人，以防止收款人因付款人拒绝付款而没有人照顾商品。(b)当事人的责任1。委托人的责任在国际贸易中，委托人实际上是出口商。在收款工作中，他一方面与出口商建立了交易关系，另一方面与收款行建立了委托代理关系。作为出口商，托运人要履行的责任是严格按照合同合同协议，按质量按时向进口商运送货物。向进口商提交遵守合同规定的各种文件。作为发货人，出口商和收款银行根据收款申请表建立代理关系。2收款行的责任履行客户的指示。根据收款申请书验证文件。承担过失损失。3 .收款行的责任处理收款行的指示。文件的处理。商品的处理。迫不及待地付款。通知收款情况。4 .付款人的责任付款人在收款项目下的

8、主要责任是履行贸易合同下的付款义务，在向他提交足够的文件证明出口人履行了合同上的义务时，根据合同汇款。付款人收到代理行的付款提示时，代理收款行和付款人之间没有合同关系，因此付款人决定是否对代理行付款完全取决于他和委托人之间签订的合同义务。也就是说，委托人提供的文件以证明委托人履行了合同规定的义务为前提。第三，收款种类(a)光票收款(Clean Collection)是指委托人委托银行代替收款的收款方法，而不是仅通过金融单据附加商业单据。一般的金融文件包括银行票据、本票、支票、旅行支票和商业票据等。(b)提货对象是随商业单据(主要是运输单据)一起提供的收款对象。此方式可以附加汇票等金融文件，也可

9、以不附加金融文件。通常所说的收款大部分是国际贸易中使用最广泛的单一收款。1 .付款对帐单(Documents against Payment，D/P):汇款人指示付款人支付付款后接收单据。即期应付票据付款对帐单2。承兑对帐单(Documents against Acceptance，D/A):客户打开远期票据，承兑行收到汇票和单据，立即通知付款人，付款人承兑后，承兑行提交单据，汇票到期进口商再次履行付款义务。，iv .国际商会收款合并规则(a)创建和开发收款合并规则(b)收款合并规则(URC522)的主要内容1。基本精神2。银行的义务和责任3。提示、付款、接受和接受程序4。变更委托与拒绝付款处理，第五，收款方式的特点(a)收款方式建立在商业信用基础上；(b)资金负担不平衡；(3)结算简单、快速、成本低；6)防止收