商业汇票贴现业务标准作业流程和风险监控要点

1、,商业汇票贴现业务标准作业流程和风险监控要点,中国银行江苏省分行 2014年4月,主要内容,贷前调查,贷前调查,客户准入评估,贷前调查,交易背景资料审核,真实 充分 合理 有效,贷前调查,受理申请与业务分析,贷前调查,确认贴现资金用途,贷前调查,票据初审,1，表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”字样 2，无条件支付的委托 3，确定的金额 4，付款人名称 5，收款人名称 6，出票日期 7，出票人签章 商业汇票正面此七项为必须记载项,票面七要素审核,1，日期填写必须使用中文大写 2，银行承兑汇票付款期限：纸质银行承兑汇票最长不得超过6个月，电子银行承兑汇票最长不得超过一年。 3，在填写月时，壹、

2、贰和壹拾，应在其前加“零” 4，在填写日时，壹至玖、壹拾、贰拾、叁拾，应在其前加“零”。日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”,票据出票日期,1，签章是属于绝对应记载事项，票据上欠缺有限签章或签章错误，票据无效。 2，票据的签章为签名、盖章或者签名加盖章。单位在银票正面上的签章，为该单位的盖章加其法定代表人或其授权的代理人的签名加盖章。银行在银票正面上的签章为银行的汇票专用章加其法定代表人或其授权的代理人的签名加盖章。,出票人签章,主要内容,贷中审查,贷中审查,流程,贷中审查,查询查复,一、通过大额支付系统查询银行承兑汇票； 二、通过CDS系统查询中国银行承兑的银行承兑汇票； 三、查询承兑人为银行

3、以外的付款人的商业承兑汇票。 四、在商业汇票贴现业务审批表中发表查询查复意见，并签名； 五、将查询查复书送交票据审验人员阅知。,贷中审查,查询查复,贷中审查,查询查复,一、通过大额支付系统查询纸质银行承兑汇票 承兑人为商业银行、政策性银行的纸质银行承兑汇票，通过大额支付系统向汇票承兑行发起查询，查询内容包括但不限于： 1、汇票票面要素是否与底卡联要素相符； 2、他行是否向承兑行办理过查询； 3、有无挂失止付、公示催告或被司法机关冻结等。 票据查询人员打印大额支付系统中的汇票查询、查复书，并签名。将查询、查复书送交票据审验人员阅知。,贷中审查,查询查复,二、通过CDS系统查询中国银行承兑的纸质银

4、行承兑汇票 承兑人为中国银行的银行承兑汇票，可以通过CDS系统向承兑行发起查询。打印查询、查复书，并签名。将查询、查复书送交票据审验人员阅知。 CDS系统的查询、查复书内容同大额支付系统查询、查复书内容。否则，应通过大额支付系统查询。 三、查询承兑人为银行以外的付款人的纸质商业承兑汇票 原则上应采取双人实地查询方式，直接取得承兑人的确认书。确认书应由承兑人签章。确认书内容同大额支付系统查复书内容。,贷中审查,票据真伪审验,贷中审查,票据真伪审验,贷中审查,贷中审查,票据真伪审验,一、纸质商业汇票印制特征审查； 二、银行承兑汇票防伪点审查； 三、在商业汇票贴现业务审批表中发表审验意见。 四、协助

5、贴现申请人完成纸质商业汇票转让背书（即在汇票被背书人栏内签署贴现行名称，背书人签章栏不签章）； 五、将完成转让背书的商业汇票送交票据保管人员。,贷中审查,贷中审查,票据背书审验,1、转让背书必须连续； 2、转让背书签章和单位名称必须一致，不得简化，不得涂改，清晰可辨； 3、粘单上的第一记载人必须在汇票和粘单的粘贴骑缝处签章（与背书印章一致）； 4、转让背书时印鉴不得模糊、交叉、重叠，并且位置适当； 5、第一背书人印章必须与票据记载的收款人名称一致； 6、背书的其他事项更改须有原记载人的签章证明。 7、背书人栏记载“质押”或“委托收款”字样的汇票不得办理贴现。,完全背书,完全背书是指以被背书人名

6、称和背书人签章为绝对记载事项。票据背书要求连续，贴现后我行于银票背面做最后一手半背书。,背书连续,票据转让背书要求必须连续有序，从收款人的背书开始逐一衔接，表示票据权利的依次转移，背书不连贯，票据不合法。,贷中审查,票据背书审验,1、银行承兑汇票背书时单位财务章、法人章要求加盖清晰，不得模糊，不允许超出背书栏位； 2、被背书人条章要求加盖清晰，不模糊，若为手写要求使用正楷或行书书写，做到标准化，规范化，字迹清晰，不错漏，不潦草。（对于贴现量较大的企业单位，建议刻制条型企业名章，以避免被背书人书写不清）,贷中审查,票据背书审验,1、票据在制作转让背书时若加贴粘单，要求粘接处加盖骑缝章； 2、骑缝

7、章的加盖由粘单上的第一记载人进行； 3、骑缝章加盖要求清晰，单位财务章、法人章或银行汇票章、法人或其授权人章加盖于骑缝粘单处不得使印章文字断裂、模糊。（ps：骑缝处尽量加盖在印章文字间隔空白内）,贷中审查,票据背书审验,贷中审查,说明出具的基本要求,1、瑕疵票据说明抬头为银票承兑行的行名，与商业汇票正面的付款行全称一致； 2、瑕疵票据说明内容要求字迹清晰工整，不得潦草，以机器打印说明为宜； 3、瑕疵票据说明内容要求要素齐全，其中票号、票面金额、出票人、收款人、出票日、到期日均为必须项目； 4、瑕疵票据说明的落款为说明出具人全称及日期，同时要求加盖说明出具人公章及票据上的全套背书章。,背书瑕疵处

8、理,贷中审查,一般情况，瑕疵票据的原因主要有四个： 1、由于粘接处骑缝章不清导致需出具说明； 2、背书时背书人加盖财务章，法人章或其授权人名章不清，需出具说明； 3、被背书人处条形章盖章不清或手写时书写不清有误导致； 4、被背书人名称书写错误、背书人处签章错误导致。,瑕疵票据原因,背书瑕疵处理,贷中审查,说明模板,说明模板,贷中审查,办理贴现后，应在两个工作日内通过中国人民银行大额支付系统或其他有效沟通方式或电子系统，将该票据已由本行贴现的信息告知承兑行，以明晰我行法律责任，维护我行权益，有效防范操作风险。,主要内容,贷后管理,票据保管,贷后管理,风险警示,贷后管理,一、获得持有票据被他人恶意

9、公示催告信息，票据业务人员应立刻向单位领导汇报，协助法律事务人员准备确权所需业务资料，尽快前往相关法院进行确权。 二、发生托收邮件丢失，以及贴现机构自身原因造成的汇票丢失，票据托收等相关人员应立刻向单位领导汇报，与票据承兑人联系，讲明托收邮件丢失情况，要求承兑人协助挂失止付，表明我行相关人员将尽快前往当地法院对丢失的商业汇票进行公示催告。 票据业务人员协助法律事务人员准备公示催告所需业务资料。法律事务人员尽快前往票据承兑人所在地法院进行公示催告，维护我行权益。,公示催告,贷后管理,电子商业汇票系统T41新增功能 筛查持有票据是否被司法止付- 业务柜员进入 E35100 选择：5-持有票据筛查

10、系统通过将CDS系统中库存票据与司法止付库风险票据比对票号，筛查是否有票据被司法止付。如存在持有票据与司法止付库/风险提示中票号一致的情况，系统将筛查出结果并进行列示。此交易按照机构层级关系，各机构可查询辖内所有票据的司法止付情况。 T+1日，柜员进入CDS系统，输入交易码 E35100后，选择5-持有票据筛查，即可查询T日持有票据中被司法止付的情况。,公示催告,贷后管理,一、票据托收人员应于电子商业汇票到期当日向承兑人提示付款。 二、票据托收人员应于纸质商业汇票到期前填制委托收款凭证，向票据保管人员办理票据出库手续，于票据到期日前（同城提前3天、异地提前7天）寄出委托收款凭证和托收商业汇票邮

11、件。托收邮件寄出要有登记。 、纸质票据托收邮件寄出两天后，托收人员应电话与商业汇票承兑人联系，落实对方是否收到托收邮件，提示付款的商业汇票有无问题，提示对方按时付款。 、提示付款的纸质商业汇票背书有瑕疵，客户关系维护人员、银行业务人员应尽快补办证明，寄往票据承兑人，以尽快收回票款。为保证我行利益，如因客户方面原因无法在票据到期日+在途天数（同城在途为0，异地在途为3）+顺延天数当日前按时收回的，应协商从贴现企业帐户上扣款)。,票据托收,贷后管理,三、逾期1天没有收到票款，托收人员主动与承兑人联系，了解晚付款的原因，主张我行权利，催收票款,直到收回票款为止。 经多次沟通过，承兑人无理拒付的，在客户关系维护人员、票据业务人员的协助下采取有效措施，包括向工商企业上级机关、承兑银行的上级机构、承兑银行当地人民银行、银监