自考《国际贸易理论与实务》三四章

1、第3章 对外贸易政策及理论依据,第一节 国际贸易政策概述,一、国际贸易政策的基本知识 (一) 国际贸易政策的涵义 1.定义: 是各国在一定时期内对进出口贸易所实行的政策，是各国政府为了某种目的而制定的、对外活动进行管理的方针和原则。 2.目的： 保护本国国内市场；扩大本国产品市场；促进本国产业结构的改善；积累资金；维护本国的对外政治经济关系。,3、作为一项完整的贸易政策，其要素应包括： 政策主体：政策的制定者和实施者（政府） 政策客体：贸易政策所规划和指导的贸易活动以及从事贸易活动的企业、机构和个人 政策目标：贸易政策所要达到的目的 政策内容：贸易政策的具体指向 政策手段：为了实现政策目标而采

2、取的具体管理措施,(二) 国际贸易政策的构成 1. 贸易总政策：包括进口总政策和出口政策，是一国较长时期内所实行的贸易政策，表明该国贸易政策的主流或总趋势。 2.进出口商品政策：是一国在总贸易政策基础上，针对不同产业、产品的国际竞争力而制定的贸易政策。 3. 国别贸易政策：是一国在总贸易政策基础上，针对不同国家或地区而制定的贸易政策。,二、国际贸易政策的类型,自由贸易政策：国家对国际贸易不加干涉，自由进出口.实质上是一种“不干预”政策。 保护贸易政策：国家采取种种措施限制商品进口或管制商品出口.实质是“奖出限入”,自由贸易政策的理论依据,代表人物 亚当斯密、大卫李嘉图、赫克歇尔、俄林 主要主张

3、 自由贸易可以形成有利的国际分工 自由贸易可以提高国民福利水平 自由贸易有利于加强竞争，打破垄断，促使企业不断提高经济效率，进而促进国民经济的发展 自由贸易有利于提高利润率，促进资本积累,保护贸易政策的理论依据,斯塔福德、孟克列钦 早期重商主义 托马斯孟 晚期重商主义 汉弥尔顿 关税保护论 李斯特 幼稚产业保护论 凯恩斯主义 新重商主义,三、国际贸易政策的演变,资本主义生产方式准备时期，西欧各国实行重商主义下强制性的保护贸易政策，以英国最为彻底。 在资本主义自由竞争时期，主流是自由贸易。英国美国、德国 19世纪70年代到二战前，出现了超保护贸易政策。 二战后，出现了世界范围的贸易自由化。 20

4、世纪70年代中期以后，在世界贸易自由化的同时，出现了新贸易保护主义的管理贸易政策。,四、贸易政策的选择,你认为那一种贸易政策更有利于一国的经济发展？ 贸易自由化（Trade Liberalization） 保护贸易政策（Protective Trade Policy),外贸政策的选择受以下因素制约：,1、经济力量的强弱（经济发展水平、产品竞争力、产业结构） 2、经济发展战略的选择：（外向型还是内向型） 3、利益集团的影响：不同的贸易政策对本国不同的利益集团会产生不同的利益影响。外贸政策就是不同利益集团斗争的结果。 4、国际政治经济环境和一国的外交政策：外交政策与外贸政策互相促进的关系。 5、国

5、内经济状况：例：大危机与贸易保护 6本国国内市场的商品供求状况 7本国的国际收支状况 8本国在多边或双边协议中的权利和义务 9本国生态平衡和文化遗产的保留情况 10各国领导人的思想和贸易理论,第二节重商主义,国际贸易是一种“零和博弈”， 把货币作为财富的唯一形式，认为只有对外贸易才可以增加一国财富，主张鼓励出口限制进口。,早期重商主义：货币差额论 1、观点：金银货币是财富的唯一形式，它反映了一国的富裕程度和国力的强弱，故一个国家的一切活动都要服从于增加货币收入这个目的，为达到这一目的，除开采金银货币，就要通过贸易顺差，把别国的金银货币转移到本国。 只有获得金银货币的净流入才是获得了贸易的利益。

6、,2、政策措施： 对金银的输出禁止性措施；孤立地对待货币运动，窑藏货币 对贸易进行严格管制;（禁止奢侈品和工业品的输入、限制原材料 的出口；贸易保持时刻的顺差） 3、代表人物：威廉-斯塔福对我国同胞某些控诉的评述,晚期重商主义：贸易差额论 1、观点：由货币管制转向贸易管制；贸易应保持总体的顺差，允许局部逆差存在；以转口贸易的发展为目标，促使本国货币财富不断增长。,2、政策措施： 垄断国际贸易；（葡萄牙和西班牙） “奖出限入”（出口退税以鼓励出口，用高关税限制进口）； 管制海上运输。 重工主义：主张政府对工场手工业的发展给予税收方面的优惠，加强工人技术培训、奖励增加人口、实行低工资以降低产品成本

7、、禁止技术工匠外流和工具设备输出；聘请外国工匠以保持本国产品竞争优势 3、代表人物：英国托马斯孟英国来自贸易的财富,重商主义贸易政策的评价 正面：该理论在资本原始积累时期曾起到积极作用 反面：亚当斯密的两点批判 A.重商主义混淆了财富和财宝的概念。财富指物质生产过程中创造的一切物质财富总和，而金银货币这些财宝只是财富的一部分，不能代表所有财富。 B.重商主义的贸易获利观点（强调无限制的保持顺差），是一种损人不利己的观点。国际贸易是一种“零和博弈“。,重商主义评价,国际贸易理论的起点 促进资本主义原始积累 某些政策主张至今仍有现实意义。 把货币作为财富的唯一形式，认为只有对外贸易才可以增加一国财

8、富，主张鼓励出口限制进口。 只重视流通不重视生产。,第三节自由贸易,一、资本主义自由竞争时期 废除谷物法 关税税率逐步降低，纳税商品数据减少 废除航海法 取消特权公司 改变殖民地贸易政策 签订自由贸易条约,理论依据 绝对优势论 比较优势论 生产要素禀赋理论,(一)斯密的绝对利益学说,英国经济学家亚当斯密在1776年出版的国民财富的性质和原因的研究（简称国富论）一书中提出了绝对优势学说，阐述了国际分工产生的原因、方式及其效果。,斯密对重商主义的批判,衡量一国财富的标志，不是其拥有的金银货币的多少，而是这些金银货币所能购买的商品数量。只有可供消费的商品数量和种类增加时，才意味着一国财富的增加。 怎

9、么才能增加一国的财富? 他认为，,提高生活水平,扩大生产,提高劳动生产率,专业化的劳动分工,亚当斯密进一步将劳动分工学说应用于国际贸易。,他强调，国与国之间建立在专业化分工基础上的自由贸易，可以使每个国家都增加财富。也就是说，国际贸易是自愿互利的，是一种正和博弈。 国际贸易的基础在于两国生产成本上存在绝对差异，即一国的绝对优势。,正和博弈亦称为合作博弈，是指博弈双方的利益都有所增加，或者至少是一方的利益增加，而另一方的利益不受损害，因而整个社会的利益有所增加。,绝对利益学说的基本内容,绝对利益学说的基本含义为：在某一种类商品的生产上，一个经济体在劳动生产率上占有绝对优势，或其生产所耗费的劳动成

10、本绝对低于另一经济体，若各个经济体都从事自己占有绝对优势的商品的生产，继而进行交换，那么双方都可以通过交换得到绝对利益，从而整个世界也可以获得分工的好处。,怎样确定一国在哪种产品上具有绝对优势呢？,绝对优势的衡量有两种办法：,1、劳动生产率 单位产出所需要的劳动投入量的倒数,即单位要素投入的产出率。 某种产品j的劳动生产率可用 来表示， 其中Qj是产量，L是劳动投入。一国如果在某种产品上具有比别国高的劳动生产率，该国在这一产品上就具有绝对优势。,*2、生产成本 即用生产一单位产品所需的要素投入数量来衡量。 单位产品j的生产成本（劳动使用量）可用 表示。 如在某种产品的生产中，一国单位产量所需的

11、要素投入低于另一国，该国在这一产品上就具有绝对优势。,两国的单位产出所需的劳动量,两国的劳动生产率,A国在X产品上具有绝对优势；B国在Y产品上具有绝对优势。,国际分工后生产变化的净效果,举例,假设有两个国家分别是“中国”和“美国”。两国都生产“大米”和“小麦”，但生产技术不同。劳动是唯一的生产要素，两国有相同的劳动力资源，都是100人。由于生产技术的不同，同样的劳动人数，可能的产出是不同的。两国的生产可能性如下：,中国和美国的生产可能性(投入100人的产出),中国和美国的劳动生产率（ ）,从劳动生产率的角度说，中国每人每年可以生产1吨大米，而美国每人每年只生产0.8吨，中国具有生产大米的绝对优

12、势。美国每人每年可以生产1吨小麦，而中国每人每年只能生产0.5吨，美国具有生产小麦的绝对优势。,中国和美国的生产成本（ ）,从生产成本的角度来说，每吨大米在中国只要1个单位的劳动投入，在美国则要1.25个单位。相反，每吨小麦在中国需要2个单位的劳动投入，在美国只要1个。在表中，我们分别用 aLR 和 aLw来表达中美两国单位大米和单位小麦生产中的劳动要素投入，即生产成本。,因此，根据“绝对优势”贸易理论，中国应该专门生产大米（100吨），然后用其中的一部分去跟美国交换小麦。美国则应专门生产小麦（100吨），然后用一部分小麦去交换中国的大米。,对绝对利益学说的评价,该理论最大的贡献在于说明国际贸

13、易并不一定是“零和游戏”， 折射出了国际交往活动中的“双赢” 思想。 其主要理论缺陷是在确定从事国际贸易的绝对优势时，要将本国某种产品的成本与国外同样产品的成本直接进行比较，以成本的绝对高低来决定进出口。 这样的比较会使那些在所有产品的生产成本上都处于劣势的国家无法参与国际贸易。另外，该理论未考虑需求因素，无法说明均衡价格如何确定，因而就无法解释国际贸易的收益分配问题。,李嘉图是英国产业革命高潮时期的资产阶级经济学家，他继承和发展了斯密经济理论中的精华，使古典经济学达到了最高峰。是英国资产阶级古典政治经济学的杰出代表和完成者。,（二）李嘉图的比较利益学说,李嘉图比较利益学说的基本内容,国际贸易

14、分工的基础不限于绝对成本差异，即使一国在所有产品的生产中劳动生产率都处于全面优势或全面劣势的地位，只要两国之间存在着劳动生产率的相对差异，就会出现生产成本和产品价格的相对差异，从而使两国在不同的产品上具有比较优势，使互利的国际贸易成为可能。 即遵循“两利相权取其重，两弊相衡取其轻”的原则。,需要说明的是，如果A国在生产X产品上具有比较优势，则B国必定在Y产品上具有比较优势。 与绝对优势相区别的是，如果比较优势存在，则意味着两国必定各在某一产品上分别拥有比较优势，不会出现一国在所有产品上都拥有比较优势的可能性。,（二）主要前提假设 221模型 两国在不同产品上的生产技术不同，存在着劳动生产率的相

15、对差异； 要素和产品市场完全竞争，实行自由贸易政策，无任何贸易限制； 要素在一国内可以自由流动，在两国之间不能流动； 劳动时间决定价值，所有劳动力同质； 生产成本不变，无规模收益； 无运输、保险等费用。,怎样才能知道一国是否有生产某种商品的比较优势呢?,产品的比较优势可以用相对劳动生产率,相对生产成本,或者机会成本来确定。,1、用产品的相对劳动生产率来衡量,相对劳动生产率是不同产品劳动生产率的比率,或两种不同产品的人均产量之比。用公式表示则可写成: 产品A的劳动生产率 产品A的相对劳动生产率= - (相对于产品B) 产品B的劳动生产率 如果一个国家某种产品的相对劳动生产率高于其他国家同样产品的

16、相对劳动生产率,该国在这一产品上就拥有比较优势。反之,则只有比较劣势。 某种产品j的劳动生产率可用 来表示,中美两国的相对劳动生产率,中国大米的相对劳动生产率是1吨大米/0.5吨小麦,即2吨大米/吨小麦.美国大米的相对劳动生产率是0.8吨大米/吨小麦,2 0.8,中国大米的相对劳动生产率高于美国,中国具有生产大米的比较优势。 两国小麦的相对劳动生产率则正好相反:中国为0.5吨小麦/吨大米,美国为1.25吨小麦/吨大米,美国具有生产小麦的比较优势。,所谓“相对成本”,指的是一个产品的单位要素投入与另一产品单位要素投入的比率。用公式表示： 单位产品A的要素投入量 产品A的相对成本 = - (相对于

17、产品B) 单位产品B的要素投入量,2、用产品的相对成本来衡量,如果一国生产某种产品的相对成本低于别国生产同样产品的相对成本，该国就具有生产该产品的比较优势。,单位产品j的生产成本（劳动使用量）可用 表示。,中国大米的相对成本比美国的低,而美国小麦的相对成本比中国的低。因此,结论与用相对劳动生产率来衡量是一致的:中国有生产大米的比较优势,美国有生产小麦的比较优势。,中美两国大米和小麦生产的相对成本,3、用该产品的机会成本来衡量,所谓“机会成本”指的是为了多生产某种产品(例如小麦)而必须放弃的其他产品(大米)的数量。用大米来衡量的每单位小麦产量的机会成本为: 减少的大米产量（QR） 小麦的机会成本

18、 = - 增加的小麦产量（QW）,在前面的计算中我们可以看到,在给定的时间(或土地)里,每个中国农民可以生产1吨大米,也可以生产0.5吨小麦,但不能同时生产1吨大米和0.5吨小麦。也就是说,在中国,一个农民要想多生产1吨小麦,他就不得不少生产2吨大米。每吨小麦的“机会成本”是2吨大米。 在美国,一个农民要想多生产1吨小麦,就必须少生产0.8吨大米。每吨小麦的“机会成本”是0.8吨大米。同样,我们可以算出大米的机会成本(小麦机会成本的倒数):中国为0.5吨小麦,美国为1.25吨小麦。中国生产大米的机会成本低,具有比较优势.美国小麦的机会成本低,具有生产小麦的比较优势。,对于李嘉图比较利益学说的评

19、价,贡献： 1、用比较成本概念代替了绝对成本概念 2、指出了任何类型的国家都有参与国际贸易的可能性 3、提出了国际交换的特殊原则。比较成本是一种独特的比较选择方式，不是将本国某种商品的成本与国外同样商品成本进行直接的比较，而是将不同产品成本的比率进行比较。,缺陷： 1、它只考虑供给，没有考虑需求，无法解释国际贸易的收益分配问题。 2、它只把劳动作为唯一的生产要素，忽略了资金、自然资源、技术等要素对产出的影响； 3、它只是简单地把两种商品的相对成本进行比较，从而确定比较优势，但如果商品数量增多，比较优势就难以确定；,相互需求理论,要素禀赋理论,相互需求理论,相互需求论实质上指供求关系决定商品价值

20、的理论，是对比较优势理论的补充。（等量劳动、资本投入） 两国两种产品的国内交换比例决定国际交换比例的上下限； 国际交换比例越接近本国国内交换比例，本国所得利益越少。,（三）生产要素禀赋理论,主要从供给的角度要素禀赋理论（Factor Endowment Theory）来探讨国际贸易的成因和影响。解决了李嘉图留下的问题：比较成本差异的原因贸易双方要素禀赋的差异。,由瑞典经济学家赫克歇尔和俄林提出，故称“赫克歇尔俄林模型”，简称“H-O模型”；又称要素禀赋论。 对国际贸易有很强的解释力，至今仍是国际贸易的主流理论。,在完全竞争的假设前提下，封闭条件下的相对价格差异是国际贸易产生的基础，相对价格决定

21、着比较优势。国家供给和需求方面的差异是造成相对价格差异的根源。,理论的基本模型：H-O模型,一 模型背景,Bertil Ohlin ,1899-1979,1919年，瑞典经济学家赫克歇尔发表了题为国际贸易对收入分配的影响的论文，对要素禀赋理论的核心思想要素禀赋差异是国际贸易比较优势形成的基本原因作出了初步的分析。1933年，俄林出版了著名的区域贸易与国际贸易一书，书中对其老师的思想做了清晰而全面的解释，由于其贡献，俄林与詹姆斯米德分享了1977年度的诺贝尔经济学奖。,Eil Heckscher,1879-1952,赫克歇尔俄林模型假定前提,1. 要素禀赋,生产要素是指生产活动必须具备的主要因素

22、或在生产中必须投入的或使用的主要手段，通常指土地、劳动、和资本三要素，如果加上企业家才能则称之为四要素。 要素禀赋（Factor Endowments）是指一个国家所拥有的生产资源状况。在新古典经济中，对生产有重要影响的生产资源为土地、劳动和资本。国家之间要素禀赋的差异并不是指生产要素的绝对量在两个国家不同，而是指各种生产要素的相对量在两个国家不同。,二 模型假设,假设1：只有两个国家（A国和B国），两种商品（X和Y），两种生产要素（K和L）；(要素禀赋理论的基本模型又称为222模型（两个国家、两种产品和两种生产要素）) 假设2：两国在生产中使用相同的技术。这样，如果要素价格在两国是相同的，则

23、两国在生产同一产品时就会使用相同的劳动和资本的比例； 假设3：生产函数是线性齐次的，即生产过程中规模收益不变；,假设4：两国的商品和要素市场都是完全竞争的； 假设5：两国消费者的需求偏好相同。即两国无差异曲线的位置和形状是完全相同的； 假设6：在一国内，生产要素可以自由流动，但在国与国之间不能流动; 假设7：两国的生产资源都被充分利用； 假设8：没有运输成本和交易成本，也没有任何限制贸易的关税和非关税壁垒。,赫克歇尔俄林模型的基本内容 图示,一国将专业化地生产并出口密集使用其要素丰裕的产品，进口密集使用其要素稀缺的产品。,两国要素禀赋不同，导致两国要素价格不同,要素价格差异导致生产成本差异,生

24、产成本差异导致同种产品在两国的价格差异,同种产品在不同国家价格的差异导致国际贸易发生,两国要素密集度和要素丰 裕度的差异形成了不同产 品的比较优势,赫克歇尔俄林定理的阐述,A国为劳动丰裕国家，X为劳动密集型产品，A国出口X产品进口Y产品。B国为资本丰裕国家，Y产品为资本密集型产品，B国出口Y产品进口X产品。 结论：A、B两国在封闭条件下，资源禀赋差异导致供给能力差异，进而引起相对价格差异。价格差异是两国发生贸易的直接原因。开展自由贸易后，一个国家会出口密集使用其要素丰裕的产品，进口密集使用其要素稀缺的产品。,赫克歇尔俄林理论的核心观点是,要素禀赋相对差异，决定着国际分工的形态和国际贸易的流向，

25、各个国家生产和出口本国密集使用丰裕要素的产品，进口密集使用稀缺要素的产品。,萨缪尔森Paul A. Samuelson, 1915： 美国著名经济学家，研究领域非常广泛。1948年出版的经济学是美国大学最受欢迎的经济学教材，每三、四年再版一次，目前已经出到十七版,是继穆勒政治经济学（1848）、马歇尔经济学原理（1890）之后的第三部经典教科书。凯恩斯宏观+传统微观。1970年获诺贝尔经济学奖。,获得了一个经济学家所能获得的所有荣誉：第一个克拉克奖章获得者；诺贝尔奖获得者，美国经济学学会会长，计量经济学会会长，国际经济学奖,H-O模型的扩展之一要素价格均等化定理(简称H-O-S定理):,国际贸

26、易对要素价格的影响,H-O模型,要素价格均等化定理(简称H-O-S定理):,主要介绍国际贸易对要素价格的影响，旨在说明国际贸易是如何通过商品价格的变动引起生产要素的再配置，最终达成要素价格的均等化。,对于同一种要素,自由贸易会使它在供应丰裕的国家价格上涨,在供应稀缺的国家价格下降,在生产要素不能在国家间自由流动的假设前提下,产品的自由贸易会使两国同一生产要素的价格逐渐趋于均等化。,H-O模型,要素价格均等化定理(简称H-O-S定理):,主要含义： 自由贸易会使各国同质要素的绝对和相对价格相等。 要素相对价格均等：(W/R)A= (W/R)B 要素绝对价格均等：WA=WB;RA=RB 贸易会缩小

27、同质要素收入的国际差异,贸易会提高各国相对丰裕和价格便宜的要素的价格，降低各国相对稀缺和昂贵的要素的价格。一方面，劳动丰裕的国家工资下降而利率上升；资本丰裕的国家工资上升而利率下降。另一方面，国际贸易使资本丰裕的国家劳动的真实收入下降，资本所有者的真实收入上升。,要素价格均等化定理(简称H-O-S定理):,要素禀赋理论的贡献,要素禀赋理论从两个方面扩展了比较优势理论： 将比较优势的差异的原因归结为各国生产要素禀赋的差异，从而重新解释了国际贸易的基础； 比较优势理论只给人们一种乐观的利益共享的贸易前景，但并没有确切地讲这种贸易利益究竟会对贸易双方的收入分配产生什么影响，要素禀赋理论则深入分析了国

28、际贸易对贸易双方要素投入及分配的影响。,埃利赫克歇尔,对外贸易对收入分配的影响,两国之间产生比较成本差异的前提条件：1.两国的要素禀赋不一样 2.不同产品生产过程中所使用的要素比例不一样,贝蒂尔俄林,区域贸易与国际贸易,提出了生产要素禀赋论， 建立了HO模型， 开创了国际贸易的现代理论,3.2.2对H-O模型的经验检验,里昂惕夫之谜(The Leontief Paradox),美国著名经济学家 七岁上大学，读遍列宁格勒图书馆的经济学书。 1927离开苏朕，任哈佛大学经济学教授。 1953年经济学家里昂惕夫(1973年诺奖得主)在美国经济学与统计学杂志上发表了一篇文章，利用美国1947年进出口行

29、业所用资本存量与工人人数的数据来检验H-O模型，其结果引发了持续一代人富有成效的争论。,Wassily Leontief,1906-1999,第二节 国际贸易政策的演变,强制性的 贸易保护主义,自由贸易政策,自由贸易政策 保护贸易政策,欧洲资本原始积累时期 （1517世纪）,产业革命 （18世纪中叶）,资本主义自由竞争时期 （19世纪）,超保护贸易政策,贸易自由化,新贸易保护主义,资本主义经济恢复和自由发展（50-70年代）,垄断代替自由竞争 （20世纪初）,滞胀出现后 （70年代后）,一、资本主义生产方式准备时期的贸易政策重商主义 15-17世纪，为了原始积累。西欧各国实行强制性的贸易保护政

30、策。 通过限制货币（贵金属）出口和扩大贸易顺差的方法扩大货币的积累。,二、资本主义自由竞争时期的贸易政策,18世纪中叶至19世纪末，资本主义进入自由竞争时期。这一时期的贸易政策的基调是自由贸易。,英国：“世界工厂”的地位巩固后，产品具有极大竞争力。同时，需要以工业制成品换取原料和食品的进口。 英国资产阶级要求政府放松国际贸易的管制。19世纪前期，英国率先向自由贸易政策转变，(荷|比等) 英国实行自由贸易政策的主要措施有：（1）废除谷物条例（2）改革关税制度（3）签订自由通商条约（4）取消对殖民地的贸易垄断。 此时的自由贸易政策是一种完全开放性的贸易政策。国家对进出口贸易不设立任何障碍。,美、德

31、： 当英国产业革命完成、从重商主义保护贸易转向自由贸易时，其他尚在产业革命过程中的工业后进国家，为了阻止英国廉价商品侵入，曾采取以提高进口关税为主要内容的保护贸易政策。这是历史上第二次保护贸易时代。其中，最著名的保护贸易理论是美国的关税保护理论和德国历史学派创始人李斯特的幼稚产业保护论。,汉密尔顿的保护关税思想,背景:美国政治上独立,但经济是殖民地经济,国内结构以农业为主,工业仅限于农产品加工和手工业品. “南北之争” 1791年12月,汉密尔顿向国会提交关于制造业的报告，指出制造业发展对国家带来的利益.,有利于推广机器使用，提高整个国家的机械水平； 有利于扩大就业，吸引移民，加速美国国土开发

32、； 有利于消化大批农业资料和生活必需品，保证农业产品销路和价格稳定，刺激农业发展,为了保护和促进制造业发展，提出了一系列具体政策主张 向私营企业发放政府信用贷款 保护关税制度保护国内新兴工业 限制重要原料出口，免税进口极需原料 为必需口工业发津贴，为各类工业发奖金 限制改良机器输出 建立联邦检查制度，保证和提高制造品品质量,1816年，美国首次实行以保护为目的的关税政策，提高了制造品进口关税； 1828年，美国再度加强保护措施，工业制造品平均税率提高到49%的高度 美国的保护贸易思想和政策主张，反映的是不发达国家经济独立、自主发展民族工业的正当要求和愿望 标志着保护贸易学说的基本形成,背景：德

33、国在19世纪初还是一个封建农奴制统治地位的经济落后国家。政治分散、小帮林立、关卡重重。1834年德国统一、关税同盟成立，资本主义发展起来。但深受英国、法国之害。 1841年李斯特出版了他的名著政治经济学的国民体系，发展了汉密尔顿的保护关税学说，建立了一套以生产力理论为基础、以保护关税制度为核心、为后进国家服务的保护贸易理论,李斯特的幼稚产业保护论,1、生产力理论 生产力由“物质资本和精神资本”创造 “财富的生产力比之财富本身，不晓得要重要多少倍，它不仅使已有财富得到保障，更能使已经失去的财富获得补偿” 借助国家力量，对经济进行干预，以保证持续生产力。即国家生产力的培育。,保护幼稚产业论的主要内

34、容,2、 经济发展阶段论。 人类社会的经济发展分为五个阶段：原始未开化-畜牧时期-农业时期-农工业时期-农工商时期。 当一个国家进入农工商发展阶段时，财富和力量已积累足够，已经具备了对外自由竞争的能力，应当实行自由贸易政策。 德国还在农工业时期，需要保护国内工业发展。,贸易保护原则与措施,1、对保护对象提出以下条件： 幼稚工业需要保护； 受保护工业发展起来后或在适当时期内保护后无法发展时就不再保护； 只有本国幼稚产业遭遇国外强有力竞争时； 农业无需保护,2、保护贸易政策的目的是发展生产力 3、保护贸易政策的内容： 一是限制外国工业品输入国内市场； 二是以优惠条件鼓励外国技术、人才和资本流入；

35、4、保护的作用在于： 一是保证国内学习新技术、投资于新工业部门的企业能够获利； 二是诱使外国商人、技工及他们的生产力投入国内所需要的行业；,5、保护对象的选择-制造一般生活用品的幼稚工业 6、保护手段的运用-对机器制造业产品输入应该免税或低税；对奢侈品的生产低保护；对工业消费品的进口实施高关税 7、保护“适度”： 30年、税率适度 8、贸易保护的归宿自由贸易,理论评价,积极作用: 对落后国家制订外贸政策有指导意义； 关于“财富的生产力比之财富本身，不晓得要重要多少倍”的思想是正确的； 关于经济发展的不同阶段采取不同的贸易政策是科学的； 以保护贸易为过渡和仅保护幼稚产业的主张是积极的；,消极作用

36、: 在现代国际贸易中，保护幼稚产业的可操作性下降。“民族产品”、“民族产业”、“外国企业”“外国产品”在国际生产网络下无法定义 幼稚产业的发展具有不可预见性：本国产业基础、特殊的机遇、特定的历史文化等 幼稚产业是一个动态概念。现代产业结构升级非常迅速，幼稚产业很快会变成衰退产业。如中国华录集团（录像机）,三、资本主义垄断时期的贸易政策,19世纪末到二战结束，资本主义处于垄断时期。垄断代替了自由竞争，资本输出占据了统治地位。 1929-1933年世界危机使西方主要国家陷入困境。各个国家都想方设法增加出口，限制进口。纷纷实行超保护贸易政策。,凯恩斯主义的超保护贸易政策,1、产生背景 19世纪末20

37、世纪初，资本主义运行出现了一些新的特点：垄断代替了竞争；科技的进步促进了国际分工与世界市场的形成；经济危机周期爆发。 在危机后，许多国家提高关税，实行外汇管制，加强国内市场保护，干预对外贸易，鼓励出口。,2、政策特点： 1）保护的对象扩大了。幼稚产业垄断工业 2）保护的目的变了。培养竞争能力巩固垄断 3）保护的方式变了。从防御性保护转入扩张性保护（进攻）。 4）保护的阶级利益变化。从工业资产阶级转向垄断资产阶级 5）保护的手段有所变化。保护措施多样化。,超保护贸易政策的理论依据,投资乘数原理（凯恩斯） 对外贸易乘数原理 投资乘数或对外贸易乘数K=1/(1-边际消费倾向) 增加额Y收入=I投资+

38、(X出口-M进口)*K,四、二战后的贸易政策,二战后，到70年代初，世界政治经济力量发生变化。美国、日本、西欧等国经济实力的加强及跨国公司的兴起，迫切需要一个自由贸易环境以推动商品和资本的流动。 此时，各国自由化倾向明显： （1）通过贸易谈判，大幅度削减关税和降低非关税 （2）发达国家给发展中国家以普惠制。 （3）在非关税方面，放宽进口数量限制；取消外汇管制；货币自由兑换。,四、二战后的贸易政策,战后贸易自由化的特点：（与资本主义自由竞争时期相比） 1）代表的利益集团不同（工业资产阶级垄断资产阶级） 2）自由化程度不同（有选择的贸易自由化） 3）发展不平衡（工业国间、区域集团内） 4）具有不稳

39、定性（贸易保护时常抬头）,五、70年代中期后的贸易政策,背景： 1）资本主义国家经历了两次危机。经济衰退、失业严重。以国内市场为主的产业垄断资产阶级要求政府采取保护贸易措施。 2）美国贸易逆差，面临新兴工业国家的威胁。一方面要求贸易顺差国开放市场，一方面加强对进口的限制，成为贸易保护主义的重要策源地。,五、70年代中期后的贸易政策,与旧贸易保护主义的不同特点： 1）保护措施从过去以关税壁垒和直接贸易限制为主转变为以非关税壁垒和间接限制为主。 2）贸易政策措施朝制度化、系统化和综合化方向发展。 3）贸易政策的重点从限制进口转向鼓励出口。 4）贸易保护从国家贸易壁垒转向区域性壁垒。,第4章 对外贸

40、易措施,关税壁垒,关税概述,关税相关概念 1、关税:是进出口商品经过一国关境时，由政府所设置的海关向其进出口商所征收的一种税。,关税的课税对象一般是有形商品 海关征收关税的领域，又称为关税领域。 关境和国境的关系： 关境大于国境；关境等于国境；关境小于国境 由海关征收的税不一定都是关税 强制性、无偿性和预定性,关 税,二、关税的分类,1、按照征收的对象或商品流向分类,进口税（Import Duties） 出口税（Export Duties） 过境税（Transit Duties）,进口税（Import Duties） 自由港、自由贸易区、海关保税仓库 最惠国税与普通税 进口税：工业制成品、半成

41、品、原料,征收进口税案例,驻印度尼西亚使馆经商参处消息，印尼财政部公关主任哈利朱拉汀近日向记者表示，为了支持国内牛奶工业发展，政府决定对6种全脂奶粉和1种脱脂奶产品恢复征收5%进口税，这些都是生产大众消费的奶制品所需原料。 哈利表示，目前国际牛奶价格正在下跌，而盾币对美元汇率升值，造成进口牛奶售价低于国产鲜牛奶价格。为保护国内畜牧业，唯一途径是调高一些进口奶产品的税率。,back,出口税（Export Duties） 发达国家取消，发展中国家减少 作用 财政收入 保护本国市场供应 抵制跨国公司掠夺经营,back,征收出口税案例,6月22日电据国家财政部网站消息，为促进稳定外需，调整出口结构，经

42、国务院关税税则委员会审议，并报国务院批准，自2009年7月1日起，我国对部分产品的出口关税进行调整： 取消小麦、大米、大豆等粮食产品以及硫酸、钢丝等工业品的出口暂定关税， 降低微细目滑石粉，中小型型钢，部分氟化工品，部分钨、钼、铟等有色金属及其中间品等产品的出口暂定关税。,关税的基本知识,来源： 大家想一下，中国为什么要对这些产品征收如此高的出口税？,过境税（Transit Duties） 大多数国家不征收 少许准许费、印花费、登记费、统计费等,back,2、按照差别待遇和特定的实施情况分类,进口附加税 特惠税 普遍优惠制 差价税 （Variable Levy）,进口附加税,对进口商品在征收一

43、般关税以外，再加征得额外关税，通常是一种临时性的特定措施，又称特别关税。 其目的主要有： 应付国际收支危机，维持进出口平衡； 防止外国产品低价倾销； 对某个国家实行歧视或报复等,进口附加税,反补贴税 反倾销税 报复关税:对本国出口货物受到歧视时，为了报复所征收的一种进口附加税。 保障性关税:对进口量剧增商品征收的一种进口附加税，目的在于保护国内产业不至于受到国进口剧增而给相关产业带来巨大威胁或损害。,反补贴税,反补贴税概念是指进口国为了抵消某种进口商品在生产、制造、加工、买卖及输出过程中接受的直接或间接奖金或补贴而征收的一种进口附加税。,反补贴税目的在于增加进口商品的价格，抵消其所享受的贴补金

44、额，削弱其竞争能力，使其不能在进口国的国内市场上进行低价竞争或倾销。,反补贴措施 征收反补贴税 征收幅度不超过补贴幅度 如果同时可以征收反倾销税和反补贴税，只能征收其中一种,反倾销税,定义：对实行倾销的进口货物所征收的一种临时性进口附加税。 目的：抵制商品倾销，保护本国产品的国内市场,所谓倾销，是指进口商品以低于正常价值的价格向另一国销售的行为。其目的是打开市场，战胜对手，扩大销售或者垄断市场。 确定正常价格有三种方法：其一，采用国内价格；其二，采用第三国价格；其三，采用构成价格。,特惠税,概念：指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品，给与特别优惠的低关税或免税待遇。 宗主国与殖民地附属

45、国之间的特惠税 洛美协定国家之间的特惠税 欧洲共同体向参加协定的非洲、加勒比和太平洋地区的发展中国家单方面提供的特惠税。,五个洛美协定,多哥首都洛美 9/46,15/71,普惠税（Generalized System of Preference, GSP）,含义：发达国家承诺对发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品，给与普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇。 产生：1968年通过决议； 1971年开始实行。,目的：增加发展中国家或地区的外汇收入；促进发展中国家或地区的工业化；加速发展中国家或地区的经济增长率。,中国的给惠国：,欧盟27国（英国、法国、爱尔兰、德国、丹麦、意大利、比

46、利时、荷兰、卢森堡、希腊、西班牙、葡萄牙、奥地利、瑞典、芬兰、捷克、塞浦路斯、爱沙尼亚、匈牙利、拉脱维亚、立陶宛、马耳他、波兰、斯洛伐克、斯洛文尼亚、罗马尼亚和保加利亚）、瑞士、挪威、日本、新西兰、澳大利亚、加拿大、俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、土耳其和列支敦士登公国。,普惠制方案的规定,受惠国家或地区的规定 对受惠产品范围的规定 对受惠产品减税幅度的规定 对给惠国的保护措施的规定 免责条款 预定限额：最高限额、分配配额、国家最大额度 对原产地的规定 原产地标准、直接运输规则、书面证明 毕业条款,欧盟对中国受惠产品按敏感程度划分,最不敏感商品 100%优惠 半敏感商品 65%优惠 敏感

47、商品 30%优惠 最敏感商品 15%优惠 2003年月日欧盟对我国大类产品普惠制关税优惠取消后，年月日起，又开始取消关税优惠.,税率的基本分类和关税征收,普通税率：普通税率是最高的税率，现仅是个别国家对极少数国家（一般是非建交国家）的出口商品实行这种税率。普通税率一般比优惠税率高1到5倍，少数商品甚至高10倍、20倍。 最惠国税率：它是对签订有最惠国待遇条件的贸易协定的国家间实行的税率。它既适用于双边贸易条约，也适用于多边贸易条约，WTO成员方之间实行这种税率。 普惠制税率：它是发达国家向发展中国家提供的优惠税率，这种税率在最惠国税率的基础上实行减税或免税，并且不是互惠的，是单向优惠。,差价税

48、,概念：当某种本国生产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时，为了削弱进口商品的竞争能力，保护国内生产和国内市场，按国内价格与进口价格之间的差额征收关税。 滑动关税：无固定税率和税额，随国内国外价格变动 典型例子：欧盟 差价税额=门槛价格-进口价格,2、按征收关税的不同目的分类,增加本国财政收入；（财政关税） 贸易量大 非生活必需品 税率较低 保护本国的产业和国内市场。（保护关税） 100%=禁止进口 调节关税,三、关税的征收标准,1、从量税 2、从价税 3、混合税 4、选择税,从量税,计算公式：从量税额=商品数量每单位从量税 利 手续简便，便于通关。 可以避免物价变动对税收的影响，保持税收的

49、稳定性，防止低价行为导致的偷逃税。 弊 累退性，税赋不合理。 物价上涨时期，税收不能和商品销售额同步增加。,适用 被广泛适用于食品、饮料和动、植物油的进口方面 美国约有33税目栏是适用从量关税的；挪威从量关税也占28,从价税（ad valorem duty ）,计算公式： 从价税额商品总值（完税价格）从价税率 利 税收负担较为公平 （高质高价高税赋） 征收比较简单，对于同种商品，可以不必因其品质的不同再详加分类 税率明确，便于比较各国税率 在税率不变时，税额随商品价格上涨而增加，这样既可增加财政收入，又可起到保护关税的作用,从价税,弊 完税价格难以确定 我国完税价格的确定 进口货物的完税价格：

50、以海关审定的成交价格为基础的到岸价格（即货物的CIF价）作为完税价格 出口货物的完税价格：以海关审定的货物售给境外的离岸价格（即货物的FOB价），扣除出口关税后，作为完税价格,进口货物的到岸价格经海关审查未能确定的，海关依次以下列价格为基础确定完税价格： （1）以相同货物的成交价格确定完税价格 （2）以类似货物的成交价格确定完税价格 （3）以倒扣价格方法确定完税价格 （4）以计算价格方法确定完税价格 （5）以回顾方法确定完税价格,混合税,混合税额=从量税额+从价税额 混合税可分为两种： 一种是以从量税为主加征从价税。 另一种是以从价税为主加征从量税 。,选择税,是对于一种进口商品同时定有从价税

51、和从量税两种税率，但征税时选择其税额较高的一种征税，但有时也选择其中较低的征收。 另：技术性关税,四、海关税则与国际贸易商品分类,（一）海关税则 海关税则的内容： 税则制度：CCCN、SITC、HS 分类： 统一税目下税率种类的多少： 单式税则和复式税则 各国制定税则的权限不同： 自主税则和协定税则,（二）国际贸易商品分类体系,（三）海关税则主要种类,单式税则 复式税则,第二节 非关税措施,非关税壁垒,非关税措施是指除关税以外一切干预进出口贸易的政策和措施。 包括进口配额、自愿出口配额、鼓励进口措施、出口管制措施、贸易制裁措施等。,各国广泛采用非关税措施主要有以下几个原因：,首先，世界平均关税

52、水平不断下降。这主要是关税与贸易总协定经过八轮贸易谈判，使发达国家的平均进口关税由原来的 40% 下降到 4.7% ，发展中国家也下降到 1314% 。 其次，发展中国家和地区为了更好地保护本国利益和发展本国工业，也采取一些非关税措施。,在 30 年代资本主义世界性经济危机时期，价格暴跌，仅仅通过大幅度提高关税税率，难以有效地限制商品进口。因此，资本主义国家广泛采用进口配额、进口许可证和外汇管制等非关税措施。 但从 50 年代到 70 年代初，发达资本主义国家除了大幅度降低关税外，还逐渐放宽和取消非关税壁垒的措施，扩大进口自由化。 从 70 年代中期以来，在 19741975 年和 19801

53、982年两次世界性经济危机的冲击下，发达资本主义国家贸易战愈演愈烈。,一、非关税壁垒特点,具有更大的灵活性和针对性 更能直接达到限制进口的目的 更具有隐蔽性和歧视性,非关税壁垒的特征(与关税措施相比 ),1、非关税措施比关税具有更大的灵活性和针对性。 关税的制定，往往要通过一定的立法程序，要调整或更改税率，也需要一定的法律程序和手续，因此关税具有一定的延续性。 而非关税措施的制定与实施，则通常采用行政程序，制定起来比较迅速，程序也较简单，能随时针对某国和某种商品采取或更换相应的限制进口措施，从而较快地达到限制进口的目的。,2、非关税措施的保护作用比关税的作用更为强烈和直接。 关税措施是通过征收

54、关税来提高商品成本和价格，进而削弱其竞争能力的，因而其保护作用具有间接性。 而一些非关税措施如进口配额，预先限定进口的数量和金额，超过限额就直接禁止进口，这样就能快速和直接地达到关税措施难以达到的目的。,3、非关税措施比关税更具有隐蔽性和歧视性。 关税措施，包括税率的确定和征收办法都是透明的，出口商可以比较容易地获得有关信息。另外，关税措施的歧视性也较低，它往往要受到双边关系和国际多边贸易协定的制约。 但一些非关税措施则往往透明度差，隐蔽性强，而且有较强的针对性，容易对别的国家实施差别待遇。,二、非关税壁垒种类,1. 进口配额制,进口配额制，是一国政府在一定时期(如一季度、或一年)内，对某些商

55、品的进口数量或金额加以直接的限制。 在规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配额不准进口，或者征收更高的关税或罚款后才能进口。 它是多数国家实行进口数量限制的重要手段之一。进口配额制，主要有绝对配额和关税配额两种。,a.绝对配额(Absolute Quotas),绝对配额是在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，便不准进口。 这种进口配额在实施中，又有全球配额、国别配额和进口商配额三种方式。 国别配额为了区分来自不同国家和地区的商品，在进口商品时进口商必须提交原产地证明书。 一般说来，绝对配额用完后，就不准进口。,b.关税配额(Tariff Quotas)

56、,关税配额是对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内在规定配额以内的进口商品，给予低税、减税或免税待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税，或征收附加税或罚款。,例如，澳大利亚从1979年起对来自中国的呢绒实施关税配额，年度配额是全毛精纺200万平方米，混纺呢绒150万平方米，超过上述配额就要征收高关税。 韩国对大米、玉米等67种（2001年减至60种）农产品实行关税配额管理，对其中的部分产品征收很高的配额外关税，其税率一般在200%以上。,2. 自动出口配额制,自动出口配额制(Voluntary Restriction of Export)又称自动限制出口，也是一种限制进口的手段。

57、所谓自动出口配额制是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，自动规定某一时期内(一般为3-5年)某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。 出口国企业可以通过转移生产国别来回避“自动”出口配额。,非协定的“自动”出口配额,协定的“自动”出口配额,20世纪60年代中期，美国迫使香港实行纺织品“自动”出口限额。香港企业考虑到当时新加坡向美国出口纺织品还不受配额限制，都纷纷去新加坡投资设厂。后来新加坡也被迫规定出口限额时，这些公司又转移到不受配额限制的泰国和马来西亚投资设立子公司，继续向美国出口。,非协定的自动出口配额即不受国际协定的约束，而是出口国迫于来自进口国方面的

58、压力，自行单方面规定出口配额，限制商品出口。 协定的自动出口配额即进出口国双方通过谈判签订“自限协定”或“有秩序销售协定”。在协定中规定有效期内某些商品的出口配额，出口国应据此配额实行出口许可证制或出口配额签证制，自行限制这些商品出口。,案例：法国与日本的“普瓦提埃之战”,日本录像机大量流入法国，严重冲击了法国市场，因为日本的录像机质量好，价格又便宜。进入法国的录像机每月清关64000台。为了阻拦日本录像机进口，法国政府下令所有进口录像机必须经过普瓦提埃海关办理清关手续，并且所有的报关文件和录像机说明书都要用法文。,普瓦提埃是法国北部港外的一个偏僻的内陆小镇，原来只有4个海关人员，后来增加到8

59、人。日本录像机到达法国北部港口后，还要转用卡车运到普瓦提埃，并要办理繁杂的海关手续，所有的文件应为法文的，使原来的说明书要临时请人翻译，而且每一个集装箱必须开箱检查，每台录像机的原产地和序号要经过校对。这一措施出台后，每月清关的进口录像机不足1000台。日本被迫实行对法国录象机出口的“自愿”出口限制。,案例：日本对美国实行“自动”出口限制的效果,从1977年到1981年，美国进口日本汽车所占比例从18提高到25，而国内汽车产量下降了13，约30万名美国汽车工人失业。1980年美国三大汽车公司共亏损40亿美元。结果，美国与日本谈判达成协议，1981年到1983年美国每年从日本进口的汽车限制在168万辆，1984年到1985年提高到每年185万辆。 日本由于害怕美国实施更加严厉的进口限制而“同意”限制汽车出口。,然而自20世纪80年代末