商业银行监管的不同形式PPT课件

1、1,银行监管的不同形式,2,一、政府安全网： 即通过提供存款人保护，可以消除其将资金存入银行体系的疑虑。 例子：在美国是由联邦存款保险公司向存款人提供担保，即如果银行破产，存款人在该银行10万美元以内的存款都可以得到足额赔付。由于存款得到了充分的保障，存款人即使对银行运营的稳定程度有所担心，也不会到银行提取存款从而造成挤兑现象。 作用：为存款人建立的政府安全网，可以有效的抑制银行挤兑和银行恐慌现象的发生。,3,政府安全网的具体形式 存款保险制度（并非唯一）： 偿付法：存款保险公司允许银行破产，并且在10万美元的保险 额度内向存款者足额偿付其存款金额。 收购和接管法：联邦保险公司通过寻找愿意收购

2、该银行的合伙人， 并有该合伙人接管破产银行的全部负债，这样存 款人或债权人就不会遭受任何损失。 即使不存在显性的存款保险制度，政府也通常时刻准备着给那些面临挤兑的国内 银行提供支持。,4,存款保险制度在国内的发展情况： 由国务院法制办牵头，央行、财政部、银监会、发改委联合制定的存款保险条例已进入最后的草拟阶段，估计很快就能推出，这表明存款保险制度在国内的新轮廓已然浮现，存款保险机构建立工作即将启动。 该条例实施后，将设立非公司类专门机构，管理存款保险基金。 而其资金主要来源于投保金融机构缴纳的存款保险费，以及从投保金融机构清算财产中的受偿所得。,5,政府安全网存在的问题 主要问题：道德风险 存

3、款保险制度的存在进一步加大了从事冒险活动的动力，进 而导致理赔事件的发生。 因存款人与债权人已经知道银行倒闭时他们不会遭受损失， 所以即使怀疑银行从事过高风险交易活动的时候，也不会通过提 供提款活动对金融机构施加以市场形势体现的约束。 其他问题：逆向选择 那些最有可能造成保险项目所保障的逆向结果（银行破产） 的人正是那些最积极利用保险的人。 由于受到保护的存款人和债权人没有理由去监督银行的经营 活动，在没有政府干预的情况下，爱好冒险的企业家和骗子可以 逃脱对自己欺诈和贪污行为的制裁。,6,“太大而不能倒闭”问题 由于大型金融机构的倒闭可能会引发金融灾难。 政府会向那些最大银行中没有投保的大额债

4、权人提供还款 保证。即使是在无法自动享有这种保障的情况下，存款人或 债权人也不会遭受任何损失。联邦存款保险公司通过收购和接 管的方法，给这些资不抵债的银行注入大量资本，再寻找一个 愿意收购该银行的合伙人接管。从而避免倒闭的发生。 存在的问题： 增强了大银行的道德风险动机。加大了其发生倒闭的可能性。 提高了那些在政府安全网保护之下的非银行金融机构的道德 风险动力。加大了金融危机爆发的可能性。,7,金融并购与政府安全网 金融并购业务活动迅猛发展，导致更大的，更为复杂的金融组织建立。 挑战： 1.金融并购导致金融机构规模的的扩大，使“太大而不能倒闭”问题更严重。 加大了金融体系的脆弱性。 2.银行与

5、其他金融服务企业的并购，意味着政府安全网需要扩展至其他活 动，增加了这些活动承载过高风险的可能性，弱化了金融体系的稳定性。,8,二、对持有资产的限制 1、目的：减少给纳税人带来沉重负担的道德风险问题 2、原因：高风险资产获得盈利，可能给金融机构提高更高的收益率，金融机构就有过度冒险的动机；但是如果无法偿付，金融机构就会破产，而存款人和债权人就要承担相应的损失。 3、措施： 1）监管部门严格限制持有普通股票等高风险资产 2）银行监管部门促进银行资产多样化，限制银行发放某类贷款或者限制其向个人借款者发放贷款的规模,9,三、银行资本及要求,(一)银行资本及其组成 银行资本 银行资本 = 银行总资产

6、- 银行总负债,10,银行资本定义 （Basel Accord 1988）,11,(二）银行资本充足性,银行资本的功能1.保护存款人利益、稳定公众信心2.吸收银行意外亏损、恢复公众信心3.购置银行服务所需的装备与设施4.限制银行资产的无限膨胀,12,（三）银行资本充足性测定,13,重点讲解资本要求的两种形式： 资本与资产总额之间的比率（杠杆比率 ） 资本与风险资产的比率,14,形式一：杠杆比率 即资本与总资产的比率： 资本充足：杠杆比率5% 资本匮乏：杠杆比率3%,15,形式2：基于风险的资本要求 资产风险权重 加权风险资产 = 表内风险资产 + 表外风险资产 1.表内风险资产 =表内资产额

7、* 相应风险权数 2.表外风险资产 =表外资产 * 信用转换系数 * 表内相应性质资产的风险权数,16,巴塞尔协议将表内资产分为五类：A 0% 风险权重的资产 B 10% 风险权重的资产 C 20% 风险权重的资产 D 50% 风险权重的资产 E 100% 风险权重的资产,17,资本充足率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）8% 核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）4% 优点：银行资本金与资产风险严格对应，测量准确。缺点：计算工作量大，周期长,18,巴塞尔协议新发展,（一）有效银行监管核心原则 1997.9 巴塞尔委

8、员会颁布了有效银行监管的核心原则将风险管理领域扩展到银行业的各个方面，以建立更为有效的风险控制机制。该原则共25条，主要包括七个方面的内容： 1.对银行监管体系和必要的银行监管法律框架的要求；2.对被监管银行入市和股权结构的要求；3.审慎管理和要求；4.持续性银行监管的方式；5.信息要求；6.监管人员的正当权限；7.关于跨国银行业的监管。,19,巴塞尔协议,新资本协议产生的背景：1.商业银行内部风险管理技术的快速发展，优于Basle Accord 1988； 2.金融创新出现了Basle Accord 1988计量框架以外的风险；3.有效银行监管核心原则缺乏可操作性。,20,新协议资本充足率=

9、总资本要求 / 总风险加权资产 8%总风险加权资产=信用风险加权资产 + 市场风险资本要求*12.5 + 操作风险资本要求*12.5,21,四、及时纠正行动,1、原因 金融机构资本数量太少带来严重问题： 金融机构的贷款或者其他资产蒙受损失，资本规模小，难以发挥缓冲作用，金融机构倒闭的可能性也随之提高； 道德风险问题更加严重，加大了金融机构出现破产以及由纳税人承担其损失的可能性,22,五、银行监管：注册与检查,市场准入监管：注册 防止逆向选择 市场准入限制是银行监管的首要环节。通过注册，建立新的金融机构计划书的审核，可以防止不符合要求的人来掌管这些金融机构。 监管措施：检查 防止道德风险 通过定

10、期的对金融机构进行实地检查，监管机构可以检查金融机构是否符合资本要求以及满足持有资产的规定，这有助于抑制道德风险。银行监管部门对银行进行骆驼评级（CAMELS rating）。,23,六、风险管理评估：,首先进行风险评级对中国的银行监管具有重要意义： 一是有利于提高监管的系统性和全面性； 二是有利于提高监管的持续性，改变当前监管随意和缺乏连续性的问题； 三是有利于提高监管的针对性，将评级结果作为监管机构确定监管重点、实施分类监管、配置监管资源的基本依据。 CAMELS的评级内容 资本充足性 资产质量 管理 盈利性 流动性 市场风险敏感度,24,银行监管人员现在更加强调评估银行风险管理控制管理过程的健全性。 目前，银行人员就风险管理设定了从1到5五个级别，作为骆驼体系中总体管理评级的一个组成部分。主要考查以下两个因素：由董事会和高级管理层实施的监督活动的质量；对于全部具有重大风险的业务活动所采取的政策和限制措施是否足够；风险测量和监控体系的质量。,25,七、信息披露要求,目的：1.确保存款人和市场获取更多信息 2.帮助市场评估其资产组合和风险程 度的暴露 披露相关信息：1.银行机构信贷风险暴露水平 2.准备金 3.资本数额 4.会计准则要求披露的信息等,26,