第三章-公司法

1、2020/7/12,1,第三章 公司法,教学目的和要求： 1、了解公司的设立登记； 2、掌握有限责任公司股东会的会议制度及董事会的职责及会议制度、股份有限公司股东大会的会议制度及董事会的职权及会议制度。,教学重点： 有限责任公司的设立及组织机构；股份有限公司的设立及组织机构；股东大会、董事会和监事会的任命、职权 教学难点： 公司董事、监事、高级管理人员的资格和义务；公司的合并、分立、增资、减资；公司解散和清算，违反公司法的法律责任；有限责任公司的特别规定；国有独资公司的特别规定,第一节 公司法概述 第二节 有限责任公司的法律规定（掌握） 第三节 股份有限公司的法律规定（掌握） 第四节 法律责任

2、,第一节 公司法概述,一、公司的概念、特征和分类 1、概念： 公司是指依公司法设立的，以营利为目的，由股东投资形成的企业法人，只包括有限责任公司和股份有限公司。,2、特征： （1）依法设立 （2）以营利为目的 （3）由股东投资 （4）是企业法人,3、公司的分类 (1)以公司资本结构和股东对公司债务承担责任的方式为标准的分类 有限责任公司 股份有限公司 无限公司 两合公司,（2）以公司组织关系为标准的分类 母公司和子公司 这是按公司外部组织关系所作的分类。 总公司和分公司 分公司是公司依法设立的以本公司名义进行经营活动，其法律后果由本公司承受的分支机构。,公司法第十四条第二款：“公司可以设立子公

3、司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。,举例：母子公司,（3）本国公司和外国公司 以公司国籍为标准，可以将公司分为本国公司和外国公司。 我国采用以公司注册登记地和设立依据法律地为结合标准确定公司的国籍。,（4）国内公司和跨国公司 以公司的组织机构和经营活动是否局限于一国为标准，可以将公司分为国内公司和跨国公司。 跨国公司往往并不是一个单独的公司，而是一个由控制公司与设在各国的众多附属公司形成的国际公司集团。,二、公司法的概念和适用范围,1、概念 公司法是调整公司的设立、组织活动、解散、清算及其他对内对外法律关系的法律规范的总称。 2005年10月7日十届18次再次修订，并于2006.1

4、.1实施。,2、适用范围 其一是依据属地主义原则，为依照公司法在中国境内设立的公司 其二是组织形式仅限于有限责任公司和股份有限公司,第二节 有限责任公司,一、有限责任公司的概念与特征 （一）概念 有限责任公司，是指依法设立的，由一定人数的股东组成，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。,（二）特征： 1、股东人数有法律限制 2、股东对公司债务只负有限责任 3、公司不得以公开向社会发行股票等办法筹集资本 4、股东出资额不得随意转让 5、公司财务状况不公开。 6、设立程序简单方便（登记主义） 7、组织机构设置灵活,二、有限责任公司的设立,是指为保证公司成立

5、并取得法人资格必须完成的多种连续的准备行为。 （一）设立条件 1、股东符合法定人数：150人 2、股东出资达到法定最低资本限额 注册资本最低限额： 人民币3万元,首次出资：不得低于注册资本的20%，也不得低于法定的注册资本最低限额 总期限：公司成立之日起2年内；投资公司为5年 出资方式：用货币出资（不低于注册资本的30%），也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。,例：某有限责任公司的注册资本为10万元， 全体股东的首次出资额如果按照不得低于注册资本的20%（即2万元）来计算，那么就低于了法定的注册资本最低限额3万元，因此是不符合规定的，其首次出资

6、额至少应当是3万元。 例：某有限责任公司的注册资本为20万元， 全体股东的首次出资额如果按照不得低于注册资本的20%（即4万元）来计算，那么首次出资额高于法定的注册资本最低限额3万元，因此是符合公司法规定的。,有限责任公司的注册资本在15万元以下的，全体股东的首次出资额至少应当是3万元；有限责任公司的注册资本超过15万元的，全体股东的首次出资额可以按照不得低于注册资本的20%来确定。 例题：某贸易有限责任公司注册资本为3万元。公司股东下列出资方案中，符合规定的是（ ）。 A.首次出资额为0.6万元；其中货币出资金额为0.18万元 B.首次出资额为2万元；其中货币出资金额为0.6万元 C.一次缴

7、足3万元；其中货币出资金额为0.8万元 D.一次缴足3万元；其中货币出资金额为1万元,3、公司章程的效力： 4、有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构。 5、有公司住所。,（二）设立程序 1、订立章程 2、缴纳出资 3、验资 4、申请设立登记 5、公司成立 出资证明书 股东名册,2020/7/12,24,甲乙丙共同出资设立一有限责任公司。其中，公司章程规定丙以房产出资30万元。公司成立后又吸收丁入股。后查明，丙作为出资的房产仅值20万元，丙现有可执行的个人财产6万元。下列处理方式中，符合公司法规定的是（ ）。 A。丙以现有可执行财产补交差额，不足部分由丙在3年内用公司分得的利润予以补足

8、 B。丙以现有可执行财产补交差额，不足部分由甲、乙、丁补足 C。丙以现有可执行财产补交差额，不足部分由甲、乙、丁补足 D。丙无须补交差额，甲、乙、丁都不承担补足出资的连带责任,三、有限责任公司的资本与股东,（一）有限责任公司的资本 有限责任公司的股东可以货币、实物、工业产权、非专利技术、土地使用权形式出资。 “资本不变原则” 公司成立后，股东不得抽逃出资。,（二）有限责任公司的股东 股东指公司的出资者，可以是自然人、法人、国家。 但是，出资并不是成为公司股东的唯一途径。有的人可以通过继承等渠道取得股权从而成为公司股东。,1、股东的权利，表现为自益权和共益权。 自益权是股东基于自身出资专为自身利

9、益而行使的享受经济利益的权利，包括获得股息、红利的权利、剩余财产的分配权，股东转让出资时的优先受让权； 共益权是股东基于自己的出资为公司利益，同时为自己的利益而行使的参与公司事务的经营管理权，包括表决权、请求股东会召开的权利、查阅公司账簿权等。,2020/7/12,28,单独股东权和少数股东权： 单独股东权是指每一单独股份均享有的权利，即只持有一股股份的股东也可单独行使的权利，如自益权、表决权等。 少数股东权是指须单独或共同持有占股本总额一定比例以上方可行使的权利，如请求召开临时股东大会或股东大会的权利等。,2、股东的义务 缴纳所认缴的出资； 遵守公司章程； 以其缴纳的出资为限对公司承担责任；

10、 在公司核准登记后，不得抽逃出资； 出资填补； 对公司及其他股东诚实信任； 其他依法应履行的义务。,四、有限责任公司的组织机构,组织机构是依法和公司章程规定行使决策、执行和监督职能的机构的总称。,股东会,董事会,经理,监事会,（一）股东会 1、股东会的性质与职权 性质：股东会是由全体股东组成的权力机构，是公司的最高权力机构，股东会的职权主要包括：,（1）决定公司的经营方针和投资计划； （2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； （3）审议批准董事会的报告； （4）审议批准监事会或者监事的报告； （5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；,（6）审议批准公

11、司的利润分配方案和弥补亏损方案； （7）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （8）对发行公司债券作出决议； （9）对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；,（10）修改公司章程； （11）公司章程规定的其他职权。 对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。,2、股东会会议制度 股东会职权的行使主要是通过召开股东会会议来实现的。 股东会的形式：分为定期会议和临时会议。,定期会议是按照章程的规定召开的、由全体股东出席的会议，通常每年举行一次或两次。 临时会议是根据需要为解决临时性重大问题而召开的会议。 “

12、代表1/10以上表决权的股东，1/3以上的董事或监事会或者不设监事会的公司的监事可以提议召开临时会议。,首次股东会会议由出资最多的股东召集和主持 有限责任公司设立董事会的，股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长或由半数以上的董事推举1名董事主持。 有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事召集和主持。董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持；监事会或者监事不召集和主持的，代表1/10以上表决权的股东可以自行召集和主持。 召开股东会会议，应当于会议召开15日前通知全体股东。,3、股东会决

13、议 股东会会议由股东按出资比例行使表决权。 股东会决议分为普通决议和特别决议。 股东会作出普通决议，应当由代表1/2以上表决权的股东通过。 股东会作出特别决议，应当由代表2/3以上表决权的股东通过。,股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。 上述以外其他事项由股东会以普通决议通过。 股东会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的股东应当在会议记录上签名。,（二）董事会,1、董事会的性质 董事会是有限责任公司的经营决策和业务执行机构 2、董事和董事长 有限责任公司设立董事会，由公司股东会选举

14、的董事3-13人组成，是考虑了公司规模大小有所不同。 股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设立董事会。执行董事可以兼任公司经理。 执行董事的职权由公司章程规定。,两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有公司职工代表； 其他有限责任公司董事会成员中也可以有公司职工代表 。 董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。 董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。,董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。 董事任期届满，连选可以连任。 董事任期

15、届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。,3、董事会职权 董事会对股东会负责，行使下列职权： （1）召集股东会会议，并向股东会报告工作； （2）执行股东会的决议； （3）决定公司的经营计划和投资方案； （4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；,（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （6）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案； （7）制订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案； （8）决定公司内部管理机构的设置；,（9）决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并

16、根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项； （10）制定公司的基本管理制度； （11）公司章程规定的其他职权。,4、董事会会议的召集 董事会会议由董事长召集和主持； 董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持 ； 副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。,5、董事会的议事规则 董事会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。 董事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。 董事会决议的表决，实行一人一票。 6、经理 有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。,（三）

17、监事会 1、监事会的性质 监事会是有限责任公司的监督机构，不是必设机构 有限责任公司设立监事会，其成员不得少于3人。 股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设立监事会。,监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于1/3 ，具体比例由公司章程规定。 监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。 监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。 董事、高级管理人员不得兼任监事。,2、监事

18、监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。 监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。,3、监事会的职权 监事会、不设监事会的公司的监事行使下列职权： （1）检查公司财务； （2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议； （3）当董事 、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；,（4）提议召开临时股东会会议， 在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责

19、时召集和主持股东会会议； （5） 向股东会会议提出提案 ； （6） 依照公司法有关规定，对董事、高级管理人员提起诉讼； （7）公司章程规定的其他职权。,五、一人有限责任公司的特别规定,1、概念和特征。 一人有限责任公司，是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。 特征有： （1）股东人数的唯一性。 （2）债务承担的有限性。 （3）公司资格法人性。 （4）公司的所有与经营一致性。,2、设立及组织机构 （1）设立。 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元。股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额。 一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。该一人有限责任公司不能投资设立新

20、的一人有限责任公司。,（2）组织机构 一人有限责任公司不设股东会。公司章程由股东制订。股东决定公司的经营方针和投资计划时，应当采用书面形式，并由股东签字后置备于公司。 一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计。 一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己财产的，应当对公司债务承担连带责任。,六、国有独资公司,1、概念。国有独资公司是指国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立的有限责任公司。 2、国有独资公司章程由国有资产监督管理机构制定，或者由董事会制订报国有资产监督管理机构批准。 3、国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股

21、东会职权。设立董事会、经理。,4、国有独资公司设立董事会。董事每届任期不得超过三年。董事会成员中应当有公司职工代表。董事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，董事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定。,5、国有独资公司设经理，由董事会聘任或者解聘。经国有资产监督管理机构同意，董事会成员可以兼任经理。 6、国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职 。,7、国有独资公司监事会成员不得少于五人，其中职

22、工代表的比例不得低于1/3，具体比例由公司章程规定。 8、监事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，监事会中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。监事会主席由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定 。,第三节 股份有限公司,一、股份有限公司的概念和特征 1、概念 股份有限公司是指依照公司法的有关规定设立的，其全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。,2、特征： （1）资本划分为等额股份 （2）股东对公司债务只负有限责任 （3）股东人数须达到法定最低人数（无最高人数限制） （4）可以向社会公开募集资本,二、股份有限公司的设立,（一

23、）设立条件 1、发起人符合法定人数；（2200人，过半数为中国境内有住所） 2、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额；（注册资本的最低限额为500万元） 3、股份发行、筹办事项符合法律规定；,2020/7/12,63,4、发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过； 5、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构； 6、有公司住所。,（二）设立方式 1、发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司。 股份有限公司采取发起设立方式设立，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。 公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公

24、司成立之日起2年内缴足；其中，投资公司可以在5年内缴足。在缴足前，不得向他人募集股份。 股份有限公司发起人承担公司筹办事务。 发起人应当签订发起人协议，明确各自在公司设立过程中的权利和义务。,2、募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。 股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。 以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35%；法律、行政法规另有规定的除外。 发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。认股书应当载明公司法规定所列事项，由认股人填写认购

25、股数、金额、住所，并签名、盖章。 认股人按照所认购股数缴纳股款。,发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。应当同银行签订代收股款协议。 发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明。发起人应当自股款缴足之日起30日内主持召开公司创立大会。创立大会由发起人、认股人组成。 发起人应当在创立大会召开15日前将会议日期通知各认股人或者予以公告。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。,2020/7/12,67,有下列情形出现的，应当2个月内召开临时股东会议： 董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时； 公司未弥补的亏损

26、达实收股本总额的1/3时； 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时； 董事会认为必要时； 监事会提议召开时； 公司章程规定的其他情形。,其召集的一般规定同有限责任公司。 如果董事会不能履行或不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持。 监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。,3、股东大会会议的议事规则 股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但是，公司持有的本公司股份没有表决权。 股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并

27、、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。,4、股东大会的决议： 表决权的行使。股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。公司持有的本公司股份没有表决权。,股份有限公司股东大会的决议分为特别决议和普通决议。特别决议是指对公司股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式作的决议。特别决议须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过，普通决议只须经过出席会议的股东所持表决权过半数通过。,累积投票制。股东大会

28、选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行累积投票制。 所谓累积投票制，是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。 控股股东控股比例在30%以上的上市公司，应当采用累积投票制。,（二）董事会 1、董事会的性质 董事会是公司的经营决策和业务执行机构，依法对公司进行经营管理，是必设机构。 2、董事和董事长（5-19人） 3、董事会的职权（同有限责任公司的规定） 4、董事会会议的召集（至少2次/年；1/10；1/3；“两个10日”） 5、董事会的议事规则（过半数的董事出席方可举行，做出决议需全体过半数通过；实行一

29、人一票制）,（三）经理 股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理。其职权规定同有限责任公司。,（四）监事会 1、监事会的性质 股份有限公司的监督机构 2、监事会的组成。（不得少于3人） 成员应包括股东代表和适当比例的公司职工代表，且职工代表的比例不得低于1/3，具体比例有公司章程制定。 设主席1人，可以设副主席，经全体过半数选举。 董事、高级管理人员不得兼任监事。任期3年。,3、监事会的职权（同有限责任公司的规定） 4、监事会会议议事规则 每六个月至少召开一次会议。 监事会会议决议经半数以上监事通过。,四、股份有限公司的股份发行和转让,1、股份发行

30、股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。 公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。 股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。 同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格应当相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额。 股票发行价格不得低于票面金额。 股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。(电子形式）,股票应当载明下列主要事项,（1）公司名称； （2）公司成立日期； （3）股票种类、票面金额及代表的股份数； （4）股票的编号。 股票由法定代表人签名，公司盖章。 发起人的股票，应当标明发起人股票字样。,

31、2020/7/12,80,2、股票的转让 （1）一般规定。 股东持有的股份可以依法转让。股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照国务院规定的其他方式进行。,（2）记名股票、无记名股票的转让。 记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册（股东大会前20日和分配股利的基准日前5日的变更限制）。 无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。,（3）特定人转让股票的限制 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之

32、日起1年内不得转让。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；,所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。 上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。,（4）收购本公司股票的特别限制 公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形除外： 一是减少公司注册资本； 二是与持有本公司股份的其他公司合并 三是将股份奖励给本公司职工；（小于已发行股份5%，1年内转让给职工） 四是股东因对股东大会作出的公

33、司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。 （6个月内转让或注销） 公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。,2020/7/12,86,五、公司董事、监事、高级管理人员的资格、义务,一）公司董事、监事、高级管理人员的资格 有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员： （1）无民事行为能力或者限制民事行为能力。无民事行为能力的人是指10 周岁以下的未成年人和不能辨认自己行为的精神病人。限制民事行为能力的人是指10 周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的精神病人。 （2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5 年，或者因犯罪

34、被剥夺政治权利，执行期满未逾5 年。,2020/7/12,87,（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3 年。 （4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3 年。 （5）个人所负数额较大的债务到期未清偿。 公司违反规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该选举、委派或者聘任无效。,2020/7/12,88,二、公司董事、监事、高级管理人员的义务 公司董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负有忠实义

35、务和勤勉义务；不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。 董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。,2020/7/12,89,三）股东诉讼 1、股东代表诉讼 公司董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，前述股东可以书面请求董事会或

36、者不设董事会的有限责任公司的执行董事向人民法院提起诉讼。,2020/7/12,90,监事会、不设监事会的有限责任公司的监事，或者董事会、执行董事，收到前述规定的股东的书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前述规定的股东有权为了公司的利益，以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。,2020/7/12,91,2、股东直接诉讼 公司董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的，股东可以依法向人民法院提起诉讼。,2020/7/12,92,六、公司债券 公司债券，是指公司依照法定程序发行、约

37、定在一定期限还本付息的有价证券。依照不同的标准，公司债券可分为：记名公司债券和无记名公司债券；可转换公司债券和不可转换公司债券。 一）公司债券的发行 1、发行的条件 公开发行公司债券，应当符合下列条件：（1）股份有限公司的净资产不低于人民币3 000 万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6 000 万元；（2）累计债券余额不超过公司净资产的40%；（3）最近3 年平均可分配利润足以支付公司债券1 年的利息；（4）筹集的资金投向符合国家产业政策；（5）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（6）国务院规定的其他条件。,2020/7/12,93,2、公司债券发行的程序 1）由公司的权力机关作出决

38、议。 有限责任公司、股份有限公司发行公司债券，由公司董事会制定方案，公司股东会、股东大会作出决议。上市公司发行可转换为股票的公司债券，由公司股东大会作出决议。国有独资公司发行公司债券，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。 2）报有关部门或者机构批准。 3）公告公司债券募集办法。 4）置备公司债券存根簿。,2020/7/12,94,二）公司债券的转让 公司债券可以转让，转让价格由转让人与受让人约定。公司债券在证券交易所上市交易的，按照证券交易所的交易规则转让。 记名公司债券，由债券持有人以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让。无记名公司债券的转让，由债券持有人将该债券交付给受

39、让人后即发生转让的效力。 发行可转换为股票的公司债券的，公司应当按照其转换办法向债券持有人换发股票，但债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权。,2020/7/12,95,六、公司解散和清算,一）公司解散的原因 公司解散的原因有以下情形：（1）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；（2）股东会或者股东大会决议解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（5）人民法院依法予以解散。,2020/7/12,96,公司有上述第（1）项情形的，可以通过修改公司章程而存续。公司依照规定修改公司章程的，有限责任公司须经持有2/3以上表决权的

40、股东通过，股份有限公司须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。,2020/7/12,97,二）公司解散时的清算 1、成立清算组 公司清算时必须成立清算组。有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员组成清算组进行清算。,2020/7/12,98,2、清算组的职权 清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单； 通知、公告债权人；

41、处理与清算有关的公司未了结的业务； 清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款； 清理债权、债务； 处理公司清偿债务后的剩余财产； 代表公司参与民事诉讼活动。,2020/7/12,99,3、清算工作程序 1）登记债权 清算组应当自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，向清算级申报其债权。债权人申报债权，应当说明债权的有关事项，并提供证明材料。清算组应当对债权进行登记。在申报债权期间，清算组不利对债权人进行清偿。,2020/7/12,100,2）清理公司财产，制定清算方案 清算组应当对公司财产进行清理，编制资产

42、负债表和财产清单，制定清算方案。清算方案应当报股东会、股东大会或者人民法院确认。但如果清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。,2020/7/12,101,3清偿债务 公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。 清算期间，公司存续，但不得开展与清算无关的经营活动。公司财产在未按上述规定清偿前，不利分配给股东。,2020/7

43、/12,102,4公告公司终止 公司清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会、股东大会或者人民法院确认，并报送公司登记机关，申请注销公司登记，公告公司终止。,五、上市公司（了解）,1、上市公司的概念 上市公司是指所发行的股票经国务院或者国务院授权证券管理部门批准在证券交易所上市交易的股份有限公司。,2、上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定。 独立董事，是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。,不得担任独立董事的情形： 在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系； 直接或间接持有上市公司已发行

44、股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属； 在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属； 最近1年内曾经具有前3项所列举的人员； 为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员； 公司章程规定的其他人员； 中国证监会认定的其他人员。,第四节 法律责任（自学） 独立董事除了应履行董事的一般职责外，主要职责在于对控股股东及其选任的上市公司的董事、高级管理人，以及其与公司进行的关联交易等进行监督。,2020/7/12,107,一、单项选择题： 1、汪某与李某拟设立一个注册资本为50万元的有限责任公司，其中汪

45、某出资60%，李某出资40%。在他们拟订的公司章程中，不符合规定的条款是( )。 A公司不设董事会，公司的法定代表人由公司经理担任 B公司不设监事会，公司的执行由股东汪某担任 C公司利润在弥补上一年度亏损并提取公积金后，由股东平均分配 D公司经营期限届满前，股东不得要求解散公司,2020/7/12,108,答案：D 解析：选项A：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名招待董事，不设董事会。法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任。选项B：股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1至2名监事，不设监事会。选项C：公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，股东按

46、照实缴的出资比例分取红利；但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利的除外。因此，公司章程可以约定由股东平均分配利润。选项D：公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。,2020/7/12,109,2、杨某持有甲有限责任公司10%的股权，该公司未设立董事会和监事会。杨某发现公司招待董事何某(持有该公司90%股权)将公司产品低价出售给其妻子开办的公司，遂书面向公司监事姜某反映。姜某出于私情未予过问。杨某采取的下列行为中，可以有效保护公司和自己的合法利益的是( )。 A提请召开临时股东会，解除

47、何某的执行董事职务 B请求公司以合理的价格收回自己的股份 C以公司的名义对何某提起民事诉讼要求赔偿损失 D以自己的名义对何某提起民事诉讼要求赔偿损失,2020/7/12,110,答案：D 解析：选项A：代表10%以上表决权的股东可以提议召开临时股东会会议，但杨某只有10%的股权，不可能使股东会作出解除何某招待董事职务的决定。选项B：有限责任公司异议股权的回购请求权包括三种情形，本题不符合法定条件。选项CD：董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，有限责任公司的股东可以书面请求不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼；监事收到股东书面请求后

48、拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，股东有权为了公司的利益以“自己的名义”直接向人民法院提起。,2020/7/12,111,3、某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组的下列行为中，不违反规定的是( )。 A股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议 B清算组成立15日后，将公司解散事项通知了全体债权人并在报纸上公告 C在清理公司财产过程中，清算组发现设备贬值，变现收入只能够清偿75%的债务，遂与债权人达成协议，剩余债务转由股东甲负责偿还，清算继续进行

49、D在编制清算方案时，清算组经职代会同意，决定将公司所有的职工住房优惠出售给职工，并允许以部分应付购房款抵销公司所欠职工工资和劳动保险费用,2020/7/12,112,答案：A 解析：选项A：有限责任公司的清算组由股东组成，股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人选组成。选项B：清算组应当自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告。债权人应当自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，向清算组申报其债权。选项C：清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当立即向人民法院申请宣告破产。选项D：清算方案应报股东会或者人民法

50、院确认，而非经职代会同意。,2020/7/12,113,4、某有限责任公司注册资本为人民币8000万元，净资产为人民币1亿元，该公司变更为股份有限公司时，根据公司法律制度的规定，折合的实收股本总额不得高于( )。 A1亿元 B1.2亿元 C1.5亿元 D2亿元 答案：A 解析：有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于有限责任公司的资产额。,2020/7/12,114,5、2005年8月，甲、乙、丙共同出资设立了A有限责任公司。2000年5月，丙与丁达成协议，将其在A公司的出资全部转让给丁，甲、乙均不同意。下列解决方案中，不符合规定的是( )。 A甲甲或乙购买丙的出资 B由甲

51、和乙共同购买丙的出资 C如果甲、乙均不愿购买，丙无权将出资转让给丁 D如果甲、乙均不愿购买，丙有权将出资转让给丁,2020/7/12,115,答案：C 解析：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东“过半数”同意。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权，不购买的，视为同意转让。,2020/7/12,116,6、甲、乙、丙共同出资设立一有限责任公司。其中，丙以房产出资30万元。公司成立后又吸收丁入股。后查明，丙作为出资的房产仅值20万元，丙现有可执行的个人财产6万元。下列处理方式中，符合公司法律制度规定的是( )。 A丙以现有可执行财产补交差额，不足部分由丙从公司分得的

52、利润予以补足 B丙以现有可执行财产补交差额，不足部分由甲、乙补足 C丙以现有可执行财产补交差额，不足部分由甲、乙、丁补足 D丙无须补交差额，甲、乙、丁都不承担补足出资的连带责任,2020/7/12,117,答案：B 解析：有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额，公司“设立时”的其他股东承担“连带责任 ”。,2020/7/12,118,7、根据的规定，下列有关公司组织机构的表述中，正确的是( )。 A股东人数较少或者规模较小的有限责任公司可以不设监事会，也可以不设监事 B一人有限责任公司不设股东会 C国有独资公司的董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生 D股份有限公司的董事会成员应当有公司职工代表,202