第三章 商业银行负债业务经营管理

1、第三章商业银行负债业务管理，学习目标：商业银行吸收存款的重要性，商业银行吸收存款的措施，商业银行存款业务的成本与控制，存款与其他负债的比较，商业银行负债结构分析，第一节负债业务的定价，银行负债业务的含义和类型商业银行负债业务的重要性商业银行负债管理理论的发展首先， 商业银行债务业务的含义和类型是银行日常业务活动中产生的未偿经济义务，是构成商业银行资本来源的业务，是银行贷款、投资和所有其他业务的基础和前提。 类型：债务期限：短期债务和长期债务融资方式：被动债务不同于主动债务渠道：存款债务和贷款债务；二是债务业务的重要性，债务业务是银行各项业务运作的基础和前提。债务业务是商业银行缓解流动性压力、实

2、现流动性供求平衡的重要手段。债务有利于整个国民经济的稳定发展。三。商业银行负债业务的经营目标(原则)。银行负债业务的基本目标是在一定的风险水平下，以尽可能低的成本获得所需的资金。具体而言：始终保持负债的安全性和稳定性(总要求)，合理安排存款结构，将负债成本降至最低。第四，债务管理理论的发展(拓展学习)，存款理论认为存款是商业银行最重要的资金来源，是银行资产管理活动的基础；存款是被动的，服从存款人的意志；强调资金使用的安全性。根据购买理论，银行积极负债，购买外部资金的目的是保持流动性。除了存款，银行还有各种各样的购买对象，如银行间银行和中央银行。在通货膨胀下，银行负债有一个良好的环境，购买行为是

3、可行的。销售理论银行是金融产品的生产者，银行债务管理的中心任务是善于运用销售策略向客户销售金融产品，从而扩大银行的资金来源和收入水平。因此，银行应该以客户为中心设计和改进服务。此外，营销概念应贯穿负债和资产，将它们与营销活动和规划联系起来。这一理论是现代营销理念在商业银行债务管理中的应用，包含了债务管理理论发展的时代属性和新趋势。第二节存款业务的经营与管理存款业务的管理创新传统存款业务1。传统存款业务，按存款支取方式划分，按存款持有人划分，按存款来源和性质划分，按存款支取方式划分，活期存款：活期存款是存款人在支取或支付时无需提前通知银行的存款。特点：取款方式通常有支票、汇票、电话转账、自动取款

4、机等。(支票存款)具有高风险和高运营成本，因此不支付利息。信用扩张允许高存款准备金率的透支，定期存款为预约定存取期的存款。存款期限从一周到几年不等，通常从三个月、六个月到一年不等。特点(与活期存款相比):低风险、低运营成本，因此支付的利息更高。存款准备金率低。它是银行最稳定的资金来源，也是长期贷款和投资业务的基础。传统定期存款使用存款单，存款单通常不可转让，也不能在金融市场流通。提前支取支付罚息。储蓄存款是一种主要为个人和非营利组织开设的存款账户，目的是积累货币资产和赚取利息。存折或隐性存款支票簿。流动性风险介于当期和定期之间，利息也介于当期和定期之间。有当前节省和时间节省。活期存款可以随时支

5、取，但不能透支，也不能通过签发支票转账支付。定期储蓄应提前7天通知银行。(二)存款人认为，各级国库存款、机关、团体、部队、学校等事业单位的预算内资金和预算外资金是国家分配和使用的收入。企业存款由工商企业在生产和流通过程中向商业银行存入支付准备金和部分扩大再生产公积金而形成的负债。个人存款个人、工商企业、股份公司和其他私营机构的存款。银行间存款金融机构存款。分为国内银行存款和国外银行存款。(三)根据存款的来源和性质，原始存款是指单位或个人以现金形式存入银行的存款。它是社会再生产过程中的真正资金转移，降低了社会购买力，提高了银行的自付能力。衍生存款来源于银行贷款的存款。它不是再生产过程中资本或货币

6、的真正转移，而是社会购买力的扩大，因此它并不增加商业银行的偿付能力。(4)除以存款币种、本币存款和外币存款；2)创新存款业务，创新西方银行存款的原因；活期存款的创新形式；定期存款的创新形式；(1)西方银行存款的创新原因，为了逃避1933年格拉斯-蒂格尔法案的金融监管：活期存款不付利息；定期存款的利息最高限额。独立操作，(2)创新形式的活期存款，如可转移支付指令账户(NOWs账户)、超级可转移支付指令账户(MMDA)、自动转账服务账户(ATS)、协议账户(NA)、可转移支付指令账户(NOWs账户)和NOW账户，由马萨诸塞州互助储蓄银行于1972年发起。1980年，随着存款机构管理的放松和货币管理

7、法的颁布，美国所有的商业银行都可以设立NOW账户。主要特点：现在账户只对居民和非营利组织开放。在这个账户下，存款人不用支票转账或支付，而是使用支付指令。银行根据活期账户的余额支付利息，而普通活期账户只能获得5.25%和5%的较低利率。在超级可转移支付指令账户(1985)中，利率没有上限，银行根据货币市场利率的变化每周调整超级NOW账户的利率。超级现在账户有最低存款限额，最低存款余额为2500美元。货币市场存款账户(MMDA)是商业银行与非银行金融机构推出的货币市场基金竞争的结果。它成立于1982年，不仅向居民和非营利组织开放，也向营利组织开放。其特点是：最低存款余额为2500美元；存款最高利率

8、没有限制，利率每周调整一次，存款按复利计息；最低存款期限没有限制，但银行必须在客户取款前7天通知银行。客户应使用该账户进行支付和收款，每月不得超过6次，支票支付不得超过3次。自动转账服务账户(ATS)始于1978年，由当时的电话转账系统演变而来。储户使用该账户服务时，必须同时开立两个账户，一个是无息活期存款账户；另一个是计息储蓄账户。其中，活期账户中至少有一美元。当用户不需要转账服务时，可以将存款存入计息储蓄账户，获取存款利息；当储户需要签发转账支票时，可以通过电话通知银行，银行会根据客户的要求将必要的金额从储蓄账户转到活期账户，然后为客户提供转账服务。开立这样的账户，储户需要支付一定的手续费

9、。协议账户是指按照一定的规则在活期存款账户、活期账户和货币市场存款账户之间自动转账的账户。银行为储户开设三种账户，通常都有最低限额如果存款人前两个账户的余额低于最低余额，银行也有权将部分货币市场存款账户转入前两个账户，以满足银行的最低余额要求。(3)由花旗银行于1961年发起的定期存款、大额可转让存单、货币市场存款、小储户存款和大额可转让存单等创新形式，是指储户以固定期限和一定利率将资金存入银行，并在市场上买卖的凭证。特点：匿名，易于转移和流通。存款单面额很大，通常为1.01亿美元；存款期限是三个月、六个月、九个月和一年，不如定期存款。利率高于同期定期存款利率，与同期货币市场利率一致。货币市场

10、存款证是1987年由美国储蓄机构发起的。当时，市场利率呈上升趋势。为了避免银行和其他存款机构因存款资金急剧下降而陷入危机，美国金融当局允许发行此类存款证。货币市场定期存单的期限为半年，最低面额为10，000美元，这是一种不可转让的定期存单。银行可以支付相当于半年期国库券平均贴现率的最高利率，但不得高于利率上限0.25。存单按单利计算。它的储户以家庭和小企业为目标，它的出现为家庭和小企业获得更高的利息收入打开了方便之门。定期存款账户是具有预定基本期限但包含活期存款某些属性的定期存款账户。定期存款和定期存款可以在定期存款和活期存款之间自由转换，存款人没有义务按期取款，但基础期前的取款按活期存款计算

11、，基础期后的取款利率按基础存款和定期存款利率计算。定期存款账户不能完全取代支票账户，因为它只能作为取款凭证，不具备支票那样的转账和流通功能。(4)美国商业银行于1974年首次创建的储蓄存款、个人养老金账户、股票取款单账户、电话转账服务和自动转账服务账户、个人养老金账户等创新形式，为未参加“员工退休计划”的工薪阶层提供了便利。工薪阶层每年存款2000美元，其存款利率不受“Q”规定的利率上限限制，可暂免纳税。存款人退休后取款时，所得税将根据取款金额计算。由于存款期限长，这类账户存款的利率略高于普通储蓄存款。股本提款单账户是一个支付利息的支票账户，由美国于1974年首次创建。建立股票取款单账户，存款

12、人可以随时签发取款单，用来代替支票提取现金或用于支付和转账。在不付款或取款的情况下，它属于储蓄账户，可以赚取利息收入。电话转账服务和自动转账服务账户是一种集活期存款和储蓄存款于一体的新型储蓄账户，为想获得存款利息但又能在必要时使用支票转账结算的储户创造了方便。电话转账服务账户是由联邦储备系统在1975年发起的。银行为存款人设立有息储蓄账户和无息活期存款账户，并根据存款人的电话指令在两个账户之间转账存款。1978年，开发了自动转账服务账户，取消了电话指令程序。存款人仍然在银行开两个账户，但是活期账户的余额总是一美元，储蓄账户的余额可以随时改变。存款人提前授权银行，银行收到存款人的支票后，可以立即

13、将其从储蓄账户转入活期账户存款业务的管理，存款管理的目标，存款营销管理的成本管理，(1)存款管理的目标，提高存款的稳定性，提高存款的增长率，降低存款的成本率，促进存款服务的销售，吸引更多的客户到银行存款，控制存款成本，科学定价存款服务。1.为了提高存款的稳定性，存款的最低余额/存款的平均余额为100%，存款占用的平均天数(计算存款平均余额的天数)/支付的存款总额是为了提高稳定性，即增加存款的最低余额和延长存款占用的天数。即沉积沉淀速率。思考：如果将商业银行的存款分为波动性存款、准波动性存款和稳定性存款，如何提高波动性存款和稳定性存款的稳定性？答：不稳定存款的关键是通过提高服务质量来增加客户数量

14、，提高稳定率；稳定存款的关键是延长他们的平均占用天数。2。提高存款增长率，存款增长率，3。降低存款成本率，(2)存款营销管理，影响银行存款水平的因素存款营销策略，存款营销是指引导银行向选定客户提供盈利服务的经营管理活动。1。影响银行存款水平的因素，宏观因素(不可控因素)宏观经济发展水平和经济周期的变化，金融当局实施的货币政策和金融法规(银行监管)，微观因素(可控因素或可控性质的因素)，(1)存款利率和服务收费；(二)金融服务项目和质量；(3)贷款是否方便；(4)银行的资产规模和声誉；(5)银行形象和员工形象；(2)存款营销策略，合理调整存款利率和服务收费，提高金融服务项目和质量，提高银行信贷水

15、平和贷款便利性，合理设置营业网点和完善业务设施，塑造良好的银行形象和员工形象。(3)存款成本管理、存款成本构成和控制银行负债的定价方法。存款的成本构成与控制、利息成本、其他成本(经营成本)、资本成本与资本成本比率、可用资本成本与成本比率相关的成本、利息成本，是指商业银行以货币形式直接支付给存款人的报酬，这取决于存款利率。利息按固定利率和可变利率计算，其他成本(运营成本)指银行的吸收广告费用；管理费等。作为商业银行成本控制的重点。资本成本和资本成本率，资本成本是指银行为吸收存款而支付的所有费用，是利息成本和其他成本的总和。资本成本率是指资本成本与吸收存款总额的比率。可用资本成本和可用资本成本率，

16、指银行总资本来源扣除法宝存款准备金和必要储备资金后的余额，可用资本成本指与这部分资金相对应的成本，可用资本成本率指资本成本与可用资金的比率。相关费用，是指与不包括在上述四类费用中的费用有关的存款的增加。有两种主要类型，一种是风险成本，另一种是连锁反应成本。风险成本是指存款数量增加导致银行经营风险增加所支付的成本。连锁反应成本是指银行吸收存款的服务增加和利息支出增加，导致原有负债支出增加。存款成本的控制和存款规模的控制在不增加成本或降低成本的前提下，努力争取银行经营所需的资金。存款结构的控制主要是对存款期限结构和利率结构的控制。首先是扩大低息存款；其次，处理好不同存款利息成本与经营成本的关系，努

17、力降低经营成本；三是处理好活期存款和信贷能力的关系，在不削弱银行信贷能力的前提下增加活期存款；第四，处理好定期存款与信用创造的关系，增加定期存款以适应银行的衍生能力。补充：总存款与成本的关系，反向组合模式，即总存款增加，但成本减少；同向组合模式，即存款总额增加，成本增加；总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变；成本单向变化模式，即存款总额不变，成本增加。什么样的组合模式有利于银行运营？2.存款负债定价法，成本定价法，需求定价法，(1)成本定价法，成本加利润定价法单位存款价格单位存款资本成本出售单位存款的预期利润实际上有两种应用：加权平均成本率定价法和边际成本率定价法，加权平均成本率定价法，商业银行筹集5亿元资本，其中8%的资本成本率可以筹集1亿元支票存款。如果存款在非盈利资产中的比例是支票存款的15%，定期存款和储蓄存款的5%。资本债券都用于盈利资产。银行的平