费用申请流程及报销标准

1、.申请财务费用的程序和补助标准第一部分总则第一条加强公司内部管理，规范部门财务清算行为，提倡重视业务的指导思想，合理控制费用支出，制定本制度。第二条本制度适用于所有部门。有关费用结算的一些操作规定，为了明确公司的财务管理转移，提高部门生产效率，落实各组管理者代表的责任和权利关系，首先结合部门实际制定本财务文本。一次性费用结算制度(一)精算人应当取得相应的合法票据和普通发票、书面证明；(2)填写申报表时，应注意根据费用性质填写对应文件，按照文件要求项目认真填写，简要叙述附件中注明金额的大小写必须完全一致的费用内容和事由。(三)按照规定的批准程序批准。(四)清算或者借款超过2000元(包括2000

2、元)的，应当提前三天通知财务集团备案。双重费用结算流程：(1)费用结算人的结算申请(要求填写费用结算表，文件干净，金额大小写一致，不能变更)，打印费用明细表，将费用原始发票粘贴在费用结算表上后(二)清算人部门责任者(或者上级主管)确认签名；(三)审查部门经理(着重真正合理性等负责)(四)财务人员研究和履行付款。上述流程是部门费用结算的规定流程，今后各事务的结算必须遵循上述流程。 否则，财务集团的知情人员有权拒绝付款。三并费用文件要求：原则上部门所有事项清算的文件必须取得合法证明，以加强公司财务纪律，避免财务风险。 合法性的认定基于国家财务并税等规定，具体操作由财务负责人执行，以操作性为前提。

3、部门职工有权拒绝不符合清算规定的文件财务集团，各级审核员也不得签字。 各级签发人不能在不确定的情况下擅自签名四并清算金额审查规定：公司为了提高工作效率，规定：一件清算金额或者一件票据的清算金额在10000以下时，由部门经理(或者委托授权人)按照正常流程进行审查，由财务主管签名即可，金额在10000以上时由公司总部财务监督亲自进行OA的流动财务负责人在操作付款时必须有审批金额的权限，不能支付操作部的规范。五、清算或文件交付时效要求：财务负责人应根据财务核算即时性要求掌握各项时间，原则上在发生前项文件或费用后，按照正常的规定流程进行操作。 当月发生当月清算，进行当月清算(特殊情况除外)，过期不予处

4、理。六并费用结算的其他规定：公司费用结算必须真实合法。 不得使用白条(在特殊情况下可以使用，但经各级主管同意签名确认)的其他违法证明。 特殊情况下需要使用替代证明书的，也应当由部门会计和财务主管共同批准，实现财务操作的安全合法。 另外，替代证明书时间合理，摘要明确，真伪不得混杂，要求给部门带来财务风险。七.提前借款的操作要求：部门员工工作需要提前借款的，填写借款单，写借款原因，写预期金额和还款日期，财务负责人必须严格控制现金使用。 借款单由部门责任者在财务责任者签名后，财务人员可以贷款。 在预定还款日到期后无法还清的，从知情人员工资中扣除。 具体借款管理规定和借款流程如下：借款管理规定(1)公

5、司发生事前借款时(如业务费并行接待费并行周金等)，贷款人应及时结算，周金以外的借款原则上不允许每月借款。(二)各项借款金额超过2000元(包括2000元)的，应当提前三天通知财务集团偿还。(二)清算借款的规定；(一)清算借款，根据借款申请书进行实际清算，超过申请书范围使用的，应当按照费用结算程序得到上级批准。 否则，财务人员有权拒绝清算(二)未还债人原则上不得再借，逾期未还债人转换成个人借入资金从工资中扣除。(三)借款流动(一)贷款人按规定填写借款申请书，注明借款原因，借款金额(大写字母和小写字母必须完全一致，不得篡改)、银行转帐或者现金；(二)贷款人部门的责任者签名确认；(三)经管人批准授权

6、。(4)财务支付：借款由审核后的借款单独财务集团办理领取手续。第三条交通费结算制度和程序(一)费用标准；(一)社员因公共需要，车辆可以根据公司有关规定申请派遣公司，没有车辆的，经行政主管同意可以乘坐计程车(二)市内男低音费用应当保存相应车票的报销。第四条接待费、研修费、资料费及其他清算制度和程序(一)费用标准；(1)接待费：为了规范接待费的支出，高额的接待费必须事先征得部门经理的同意。(2)培训费：为了方便部门根据需要进行调整，该费用由部门经理针对各部门的培训需求制定培训计划和报销标准。(3)资料费：在保证满足需求的基础上，尽量节约成本，留心资源共享。(四)其他费用：根据实际需要实际支付。(二

7、)清算程序：(1)接待费由经营者按照日常费用的清算一般规定和一般程序进行清算程序。(2)研修费由部门经理根据审查手续和结算手续进行结算手续。(3)资料费由审查程序审查后的申报书和申请书向财务集团进行清算程序。(四)其他费用结算参照日常费用结算制度和程序进行。第五条劳动者福利会计准则和支付程序(一)白领工人福利会计准则；(一)职工工资按当月天数计算日薪；(2)全勤奖每人50元/月(出现迟到早退缺勤入社月时取消全勤奖)(三)当月离职员工未达到公司核定的工作目标，办理离职手续时，可根据完成情况扣除当月工资一部分或者全部的员工退休，每月发工资(4)工资支付时间的规定：工资计算期间从每月1日到本月最后一

8、天，如果下月20日之前支付工资的工资支付日相当于假日，则在1天前或1天后支付。(2)白领工人支付流程：(1)下月5日前由行政部将本月经部门主管签名公司人力资源审查后的工作支付宝标准(包括人员变动、金额变动、审查成绩等)交给财务集团(二)部门主管提供部门优秀职工的月奖金表；(3)财务负责人应在下月15日前将工资薪金初稿提交公司总部财务负责人进行最终审查。(4)工资核对无误时，各部门主管签名确认，最后出纳公司总部。(5)下月20日前出纳必须向部门财务集团付款，财务集团必须向员工发放工资表(6)员工核对无误后，财务集团负责付款。第六条其他特别支出结算制度和程序(一)费用范围：其他专业支出包括所有其他专业项目的费用，包括营业费用、广告和宣传费用、办公室内装修和其他专业费用。(二)费用标准：该费用一般金额较大，由各组长根据实际需要向部门经理提交书面请示报告(包括项目工程的可行性分析、费用预算和相关收入预测表等)，经部门签署审核意见后，由OA流程财务责任者和其他责任者审核。(三)财务清算程序；(1)审核后的报告文件报到财务小组做财务准备。(2)合同签订：直接负责部门与合作者签订正式的合作合同(合同签订前必须由公司法律顾问审查，合同必须注明支付方式等)。(4)支付流程：(1)负责人整理发票等资料填写费用申报表(填写规范参照日常费用的清算一般规定)(2)审查程序审查：财务讨论签名部门经理