应收应付模块新员工培训课件.ppt

1、应收账款应对新员工培训，友友软件股份制公司维护工程师吴迪于2008年3月18日，培训纲要，一、应收账款基本概念介绍二、简单计算和详细计算的差异三、应对的共同功能介绍四、应对难点功能介绍五、常见问题和解决方法、应收账款基本概念通过录入未付管理系统单据、其他应收票据、收款单据等单据，综合管理企业的交易帐目，及时准确地提供顾客和供应商的交易帐目馀额资料，提供会计年龄分析表、周转分析、负债分析、坏帐分析、还款分析情况分析等各种分析通讯端口因为这两个兄弟模块的操作流程和方法基本一致，所以下面的说明使用接收模块作为示例。应收基本概念介绍、应收专业术语介绍发票：购买商品、提供或接受服务、从事其他经营活动中发

2、放、征收的支付证明。 现行税制传票分为普通传票和增值税专用传票。专用发票：具有增值税一般纳税人资格的企业，可以向主管国税部门申请购买增值税发票，并通过防伪税管理系统发行。 持有增值税一般纳税人资格的企业可以用增值税发票扣除增值税。 普通发票：增值税专用发票以外纳税人使用的其他发票。 应收款：应收款专用发票、普通发票和其他应收款的总称。 核销：建立收款与应收款的对应关系，监测应收款的即时回收，加强交易货款的管理。红票比对：实现某客户赤字收讫票与蓝字收讫票、收讫票与付款票之间冲突的操作，便于未来会计年龄的分析统计。 准备贷款损失准备金：公司无法收回或预计无法收回的资金。 根据会计谨慎性原则，对应收

3、账款和其他应收账款提取贷款损失准备金，作为资产扣除项。 会计年龄：指公司未收回的应收账款时间长短，会计年龄是分析应收账款最重要的信息。培训大纲、一、应收账款基本概念介绍二、简单计算和详细计算的差异三、应收账款常用功能介绍四、应收账款难点功能介绍五、常见问题和解决方法、简单计算和详细计算的差异，系统提供了两种应收帐款管理模式，用户可以根据自各儿企业的实际业务情况进行选择：简单计算、简单计算简单的计算和详细的计算的差异，简单的计算流程图，简单的计算：从销售传递的发票生成证明书传递到登记簿的模型只完成。简单计算与详细计算的区别、详细计算流程图、详细计算流程图、简单计算与详细计算的区别、详细计算：应收

4、账款能够详细计算、控制、查询、分析交易。 如果销售和应收帐款的计算和管理工作很复杂，或者您需要跟踪每项工作的应收帐款、收款等情况，或者您需要产品层次计算应收帐款，则必须选择详细的计算。 注意事项：此选项行政许可在系统处于启用状态或尚未执行任何操作(包括初始数据录入)时，从简单计算更改为详细计算。 尽管可以随时将详细计算更改为简单计算，但是如果用户有数据，则不要将简单计算更改为详细计算。、培训大纲、一、应收帐款的基本概念介绍二、简单计算和详细计算的区别三、应收帐款的常用功能介绍四、应收帐款的难点功能介绍五、常见问题和解决方法、本章大纲、三、应收帐款的常用功能介绍一.日常文件的录入和注销操作二.各

5、种转帐操作三.制造传输文件查询四.进款的选择五.取消操作、三.一应收帐款的常用功能介绍日常文件操作实际业务例：本公司向a公司销售的货物为5W元，现在销售的普通发票已完成并交给应收帐款管理模组，销售中世代的a公司的支付手续等费用汇总2000元业务流程说明：在不同类型的订单、发票、销售发票录入或传送至Oracle receivables模块之后，软件中的调节操作需要将这些个文档相互关联。 重点职能说明：核销：建立收款与应收款的对应关系，监视应收款的即时追回，加强交易金额的管理。 有两种方法可用于核销：人工核销和自动核销。 人工核销：人工确定收款和接收之间对应关系的工作。 此功能允许您根据查询条件选

6、择和人工应用要应用的单据，从而提高了应用事务处理金额的灵活性。 自动注销：根据注销规则，成批注销多个客户的多个单据。 在核销完成后，请提交自动收现通讯端口以查看核销情况和未核销原因，从而提高事务处理核销的效率。 3.1应收帐款的通用功能是介绍日常发票操作，了解业务流程的详情： a .销售模块启用时，销售发票由销售模块生成，传递给应收帐款。 如果不需要在应收款模块中填写5W元的销售普通发票，则客户为a。 填写2000元的其他应收票据。 顾客是a。 填写5.2w元的普通发票，结算方式为支票，顾客为a。 d .使用发票审计接口和发票审计接口分别审计发票、发票和发票。 e .上述文件的冲销处理操作注意

7、事项：1.应收帐款模组的管理科目设定注意2 .表体的对方科目设定注意3 .初始设定的基本科目设定注意4 .可以在审核文件后立即生成证明书，也可以在月底前一并生成5 .冲销无论是手动冲销还是自动冲销，均有效3.2应收帐款的共同功能是介绍各种转账操作的转账操作：企业经常发生交易帐目调节业务，U8系统提供的转账功能有助于企业实现这样的操作。 主要功能有应收帐款、应收帐款、预付款、预收款项应收帐款、红票核对功能。 应收帐款的概念是将一个客户的应收帐款结转到另一个客户。 通过本功能，实现了应收账款业务在交易商间的转入、转出，应收账款业务的调整，解决应收账款业务在不同交易商间弄错帐目，合并帐目的问题。 3

8、.2应收账款的常用功能介绍了各种转账操作，实际业务实例：本部门应收账款交易商为30W元，由于这笔款项发生债权转移，由c交易商承担借款。 操作注意事项：1.应收帐款可以将货款、其他应收帐款、预付款、预收款项等文件一起会计。 2 .账单的汇款额少于该文件的馀额。 3 .应收账款在任务处理中属于会计处理方法，3.2应收账款的通用功能介绍了各种转账操作，以预付款和预收款项的概念处理应收账款的预付款和应收账款转账业务。 实际业务实例：在本部门之前收回d客户的10W元，目前，销货收入将d客户的10W元销售普通发票交给应收管理模块，需要使用上一个预付款/预收款项项来抵销此部分的应收帐户。 操作注意事项：1.

9、您可以使用应收帐款自动转账提前完成多个客户的订单。 2 .各转移金额小于或等于该文件的馀额3 .应收帐款页标合计转移金额=预付款/预收款项页标合计转移金额。 3.2应收账款的常用功能介绍了各种转账操作，应收账款使用某一交易商的应收账款来抵消某一交易商的应付账款。系统通过应收账款的套期保值功能在客户和供应商之间转移应收账款业务，实现应收账款业务的调整，解决应收账款和债务的套期保值。 实际业务例： e客户是本部门的客户，云同步也是本部门的供应商，对应供应商文件的文件为a供应商，e客户为2W元，云同步对应a供应商的5W元，完成抵销后，必须达到对应a供应商的3W元的目的。 处理注意事项：1.应收帐款可

10、以执行应收帐款或预收款项预付款处理。 2 .如果要将赤字应收票据应用于赤字应收票据，请选定“负单据”复选框。 3 .如果应收款核销不是同额，则馀额部分进行预付/预付处理。 4 .每笔转帐金额小于或等于文件馀额5 .如果客户与供应商有对应关系，只要输入其中一项，另一项就会自动取出。 3.2应收账款的常用功能介绍了各种转账操作，红色票据与某客户的赤字应收账款、普通发票及其蓝色应收账款、普通发票相抵，便于今后会计年龄的分析。 实际业务实例：应收款客户10W元，销售退货已输入赤字10W元的销售单据。 操作注意事项：1.红色门票的碰撞分为自动和手动两种碰撞方式。 2 .输入各文件的核对金额时，必须在该文

11、件的馀额以下。 思考：1.赤字普通发票和蓝字普通发票如何套期保值？2 .核销和红票对核销有什么区别？3.3应收帐款的常用功能介绍任务处理，任务处理说明：任务生成证书，将证书交给帐簿登记。 除了系统在每个业务流程中提供实时订单创建功能外，系统还提供统一的任务平台，以便快速批量生成证书，并根据规则集成任务等。 任务处理注意事项：1.记账凭证为应收帐款2 .坏账记账凭证的互相排他性3 .任务记录的隐藏4 .证明书摘要设定5 .任务设定的合并，3.3应收帐款的共同功能是介绍文档查询，文档查询的作用：文档查询：系统提供发票、应收帐款、普通发票、证明书等查询各类文件的详细消息、警报信息、证明书等内容可在此

12、查询。 文档查询重点：证书查询：允许查询、修改、删除和撤消接收模块生成的证书。 Oracle receivables调节对帐单：您可以查看每个单据的调节流程的完整记录。 文件详细查询：用户提供各核销业务的详细信息，即文件的结算时间、结算金额、馀额等信息，用户可以详细掌握各文件的详细结算情况，加强交易管理。 3.4 Oracle receivables通用功能介绍了选择收款、选择收款的功能：一次可以对多位客户、多位收款进行收款核销的业务处理，日常收款工作得到极简化，选择收款收款后对云同步的核销工作也完成。 选取收款时的注意事项：1.收款金额小于或等于文件的剩馀金额2 .若要取消收款，必须先取消收

13、款的冲销操作，然后再删除收款。 选择收款时，会自动生成收款单。 顾客和文件可以检查。 3.5应收账款的通用功能是：介绍取消操作，取消操作功能：在对原始文件进行了核销、转帐等操作后，如果发现操作错误，可以在此处恢复到操作前的状态，进行更改。 取消操作注意事项：1.按顺序取消2 .如果该操作生成了证书，则必须首先删除证书3 .注意其他版本的取消操作中的项目，简单计算和详细计算的差异，详细计算流程图，详细计算流程图，、一，介绍应收帐款的基本概念二， 简单计算和详细计算的区别三、应收账款的共同功能介绍四、应收账款难点功能介绍五、共同问题和解决方法、本章大纲四、应收账款难点功能介绍一.异货币核销二.应收

14、票据管理三.文件审核日期根据四.应收账款会计年龄分析，四.一卖实际业务实例：应收账款g的客户200美元汇率为7.05，换算成人民币1410.00，收款时g的客户使用人民币付款。 在这种情况下，汇率是7.00，所以支付金额是人民币1400.00，这个操作是结算的。 差别10.00被视为汇兑损益。 汇兑损益的计算方法：外币结算：仅在结算外币馀额时计算汇兑损益，并计算汇兑损益时，接口仅显示外币馀额为0且功能馀额不为0的外币单据。 月末处理：也就是说，在计算每个月末的汇兑损益时，接口将显示所有外币馀额非0或功能货币馀额非0的外币单据。 4.1应收难点功能介绍异货币核销、异货币核销操作流程： a .填写

15、应收帐款、货币美元200、汇率7.05、汇率1410.00 b .填写汇票， 货币人民币1400 c .在汇票上设置“核销”下拉菜单中的不同货币d .汇率普通发票和核销普通发票f .应计汇兑损益的不同货币核销注意事项：1.只能通过普通发票录入界面进行不同货币核销2 .要进入核销界面，必须设置中间货币折算率4.2应收难点功能介绍了票据管理，票据管理功能：对于应收账款，商业票据，特别是银行承兑汇票有较高的信誉，更容易迅速收回资金，加强票据管理的重要性越来越突出。 U8票据管理实现票据的收取、删除、修改、核销、利息计算、背书、提款、结算、转出、折扣等全面功能。 票据管理名词解释：银行承兑汇票：银行作

16、为付款人，根据承兑申请方(开票人)的申请，对有效商业票据约定日期向收货人或背书人承诺无条件支付票据货款的行为。 商业承兑汇票：开票人发行的、将付款人在指定日期无条件确定的金额支付给付款人或票据持有人的票据，由银行以外的付款人承兑的是商业承兑汇票。 信用等级和流通性低于银行承兑汇票。 4.2应收难点功能介绍票据管理、票据追加票据追加操作流程： a .添加票据，输入各票据信息，b .审计自动生成的普通发票c .在先可以进行注销操作的票据追加注意事项：1.应收票据帐户必须能够选择是否在应收系统2.87版本中自动生成。 生成普通发票的证书4 .不能删除或更改收到日期已为会计月份的票据。 5 .用票据生

17、成的收款单据核销的不能删除或修改。 6 .进行后续处理的票据不得删除或修改。 4.2应收难点功能是介绍票据的管理，票据的背书：把收到的票据流向应付账款和其他货款。 实际业务例：收到h客户的银行承兑汇票20W，发票日2008-3-15，到期日2008-6-30，用这张票据抵消不足的b供应商的16W货款，剩馀金额作为预付款项处理。 票据背书操作流程： a.h填写客户应收票据b .在票据管理中背书此票据。 背书方式：以应付账款c .票据面额为20W，应付账款为16W，馀额为4W为预付款项处理，生成d .证书等后续处理，4.2应收难点功能来介绍票据管理。 票据背书注意事项：1.票据一旦背书，就不能进行

18、退票以外的处理。 2 .如果供应商没有应付账款，背书金额大于背书金额，差额将自动用作利息。 无法修改如果背书金额小于背书金额，差额将自动用作费用。 无法修改。 3 .如果供应商有应付账款，则显示该供应商单据，您可以在每个单据中输入本次匹配金额，输入的匹配金额不得超过该单据的馀额，在每个单据中输入的匹配金额不得超过票据的背书金额。 背书金额大于应付账款时，将剩馀金额计入供应商的预付款项，结算票据。4 .如果背书方式为“其他”，则对应的帐户可选择性地选择非应收帐款帐户。 4.2接收难点功能介绍汇票管理，退款：背书的汇票可能发生退款业务。 退款的注意事项：1.系统处理仅限于“抵销应付账款”的背书方式的退款处理。 2 .支付业务对应科目只能使用1个。 如果需要支付或预付多个帐户，则需要转账处理。 3 .退还的票据可以进