保险公司开展“小金库”专项治理试点工作方案

1、.Xx保险股份有限公司Xx分公司在2010年开展了“小保管箱”的专业管理根据保监会关于印发国有及国有控股保险机构“小金库”专项治理试点工作方案的通知 (保监发201065号)、公司总部2010年开展“小金库”专项治理试点实施方案及省公司2010年开展“小金库”专项治理试点工作方案。 现在，XX公司正在制定2010年开展“小保管箱”专业管理的方案。一、专业管理考试范围此次“小保管箱”专业管理考试的范围是各市公司和所属机构。二、专业管理考试内容违反法律法律规范和其他有关规定，必须列入符合规定的单位记账本的各项资金(有价证券)及其形成的资产都属于“小保管箱”。 重点是结转2008年以来各“小保管箱”

2、的收支额和2007年末“小保管箱”的资金和余额形成的资产。 设立“小保管箱”金额大或情节严重的，应追溯到上一年度。“小保管箱”的主要表现形式如下(一)隐匿收入设置“小保管箱”1 .以保险费收入、投资收益等主要经营业务收入设立“小保管箱”2、以业务购物返利收入、代理费、财政资金等其他收入设立“小保管箱”3、通过固定资产的整理、借款偿还资产的变更等营业外收入设置“小保管箱”4、以包租、筹集资金、投资、咨询、代客财富管理等形式设置“小保管箱”。(二)在虚列支出中设置“小保管箱”1、用假发票、假合同、假票据等手段骗取资金设立“小保管箱”2、集资佣金、业务和管理费、赔偿支出、退款支出等，设立“小保管箱”

3、。(三)转移资产设置“小保管箱”1 .转移对外投资设立“小保管箱”2 .固定资产转移、借款偿还资产设置“小保管箱”3 .转移佝偻物资，追偿金收入设立“小保管箱”。(四)以其他形式设置“小保管箱”另外，对于受托或代理业务，由挪用或侵占委托或者代理业务利益形成的“小保管箱”也要检查有木有。三、专业管理考试组织的引导者子公司设立“小保管箱”专业管理考试业务领导小组组长： XXX副组长： XXX XXX XXX成员：各部门负责人分公司“小保管箱”专业管理考试业务指导工作团队办公室设在分公司xx部。 Xx部、Xx部、Xx部、Xx部主要参加，其他各部门协作参加。组长： XXX副组长： XXX XX XX成

4、员： XX XX四、专业管理考试步骤(一)动员部署阶段(8月1日至2010年8月15日)8月11日，公司集团召开全系统动员网络视频工作会议，全面开展此次“小保管箱”专项管理试点。 各部门认真组织动员部署，设立组织领导机构，及时进行计程仪计划制定、组织培训等工作，进行思想发动，保证动员部署支持群众监督，鼓励群众举报，各部门设立举报电话、举报邮箱公布， 要注意发挥网际网络通报作用认真做好通报挂号处工作，建立通报登记和检察官制度，指定负责人执行。(二)自检自我纠正阶段(8月16日至8月20日)各县分公司要好好制定具体的自检自检工作方案，认真组织自检自检。 自我检查工作要全面细致，确保质量。 对自我检

5、查发现的各种违法违规问题，应当严格按照有关法律法律规范及有关规定自主纠正和处理，组织力量开展内部检查，将问题切实解决到自我检查的自我纠正阶段。 各部门的责任者对自我调查的自我纠正情况负完全责任。自检自检工作结束后，各部门应当认真总结自检的情况，作成总结报告，按要求报告国有及国有控股金融企业“小金库”自查自纠情况报告表 (见附表)。 分支机构各部门和县分支机构应报告国有及国有控股金融企业“小金库”自查自纠情况报告表，经部门责任者或经管人签名，于xx日前提交分支机构“小保管箱”专业管理试验业务领导小组办公室。(三)重点检查阶段(9月1日至10月31日)根据代表性、典型的原则，本阶段保监会选择部分国

6、有及国有控股保险公司进行重点检查，原则上其重点检查机构的总资产或自营收入的修订，则是上级机构总资产或自营收入的10%以上。 重点放在以下方面1 .有群众举报的；2 .自我检查自我纠正措施用力，工作过度要不得的情况3、内部控制，特别是财务内部控制薄弱的；4、分公司和营业据点多的；5 .根据日常监督管理记录，需要重点检查的；6、其他需要实施重点检查的。各部门要组织专业力量提前配置重点检查。 省、市公司选择部分单位进行重点检查。(四)整改执行阶段(11月1日至11月15日)各部门应根据自我检查自我纠正和保监会、上级公司的重点检查情况，对发现的问题按照有关规定制定可行的整改措施，及时进行整改。 要在整

7、改过程中完善制度，深化改革，加强源头管理，建立和完善预防“小保管箱”的长效机制。(五)总结报告阶段(11月16日至11月18日)各部门对“小保管箱”专项管理考试工作进行全面总结，深入分析“小保管箱”的来源、去向、产生原因及防范措施等，总结管理经验，作成总结报告，2010年11月18日前向分公司提交总结报告。五、专业管理考试的处理原则在专业管理考试中发现的“小保管箱”，严格按照“纪律化学基依法化学基，广泛严格应对”的原则处理。(1)从轻而宽大地处理自我调查中发现的问题。 自我检查认真、纠正及时的，对责任单位可以免除减轻、减轻或者行政处罚，对有关责任者可以减轻、减轻或者免予处分。 对自行调查的“小

8、保管箱”，转入符合规定的单位记账本，依法进行财务、税务等相关处理，各单位对所属单位进行内部检查，视为自行调查。(二)对检验发现的“小保管箱”，除依法进行财务、税务等有关处理外，对责任单位和责任者依法进行化学基行政处罚，依法规律地化学基依法追究责任。对“小保管箱”的设立负责指导和直接责任的人员，按照设立“小金库”违纪行为适用中国共产党纪律处分条例若干问题的解释、设立“小金库”违法违纪行为政纪处分暂行规定、XXX、XXX公司员工违规违纪行为处理规定、xx保险股份有限公司案件责任追究实施细则、0103010、0103010、0103010严格追究责任。(三)对在专业管理考试中经过现场的单位，主管部门

9、和专业管理领导机构应当及时掌握有关情况，给予通报批评，责令整改的，应当追究有关责任者的责任。(四)在特别管理试验中发现虚假、压案可疑、对抗检查、拒绝纠正、销毁证据、冲锋费用、报复举报人，或者在重点检查中发现“小保管箱”金额巨大、情节严重的，应当按照有关规定进行再处理。 有犯罪嫌疑的，应当交给司法机关依法处理。(五)在2009年对全系统“小保管箱”进行自我调查后设立“小保管箱”的，必须严格按照主要引导者、分管引导者和直接责任人员的要求，按照组织程序先行撤职，追究责任。(六)对在专业管理考试中发现的其他违反纪律问题，依照有关法律法律规范和公司规定办理。六、专业管理考试要求(一)加强组织领导各部门设

10、立掌门人负责，各部门参加的“小保管箱”专项管理考试的领导小组，应当负责本公司的“小保管箱”专项管理考试工作。 各部门要严格执行工作责任，深入细致地做好各项工作，彻底清理“小保管箱”，进一步完善企业内部控制，建立防止和根除“小保管箱”的长效机制。(二)着劲儿处理宣传通报；本方案公布后，各单位要采取多种形式，多层次、多角度地宣传管理工作的重要意义和政策规定，思想认识要高度统一。 认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，打击报复举报人的，应当纪律严明地依法化学基处罚。分公司通报电话： xxx分公司通报通讯地址： xxx(三)建立责任追究反应历程明确各单位在“小保管箱”专项管理工作中的责任

11、，单位责任者应当对本单位自我调查的结果承担完全责任。 如果自我调查不认真，找不到问题，有问题也不有意隐瞒报告，但在重点检查阶段被查出的，省公司严厉追究公司的引导者和知情人员的责任。 其中，重点检查阶段在内部检查发现的问题，对外可以看作是在自我检查中发现的，但内部要追究相应的责任。(四)建立长效机制；各部门要根据国家财经法律规范和有关规定、保监会及公司有关规章制度开展工作，严格依法化学基检查，依法纠正，使云同步大局稳定，注意全球意识，维护公司正常经营，坚持重大案件报告制度，防止恶性案件蔓延。 各部门应加强对方案制定、自我检查、重点检查、案件移送、宣传报道等工作的指导和组织协调，建立分工明确、运行顺畅、协作有力的专业管理工作协调反应历程。 各部门