预算模型方案(MBA精英)

1、有限责任公司全面预算管理体系执行2012年项目预算模式方案。目录，业务数据预测，财务报表预测。业务数据预测、收入预算、成本预算、项目投资预算等。收入预算(一)，1。各种品牌的移动服务。基本电话费，月费，新服务，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费，月费。使用该服务的用户是根据历史数据的趋势和市场发展的预期来估计的，=每月租金n用户数n、=月平均用户数Gn、下标表示k高端个人用户n普通个人用户g集团用户n各种品牌mA/B/C集团客户t通话费用明细，1。来电显示，2。来电转接，除来电显示外的新业务收入通过历史数据考虑发展趋势和公

2、司。呼出限制，a .通话费用，2 .国内电话费是普通长途IP长途，3。国际长途电话费是普通长途IP长途，4。参观漫游，注：所有业务品牌包括：全球通信、金门通信、时尚卡、新星卡、2008卡、新星卡、新星卡收入预算(1)、移动数据(1)。短消息，4。秘书服务，5。全球呼叫，6。WAP，2。按需信息，3。手机银行，7。GPRS，1。各种品牌的移动服务，主营业务收入=每户平均月收入n服务用户数n。=每个家庭的平均月收入n服务用户的数量n、8。另外，由于它在移动数据收入中所占的比例很小，所以它是通过移动数据收入的比率来计算的，而这个比率是根据历史数据来估计的。收入预算(2)，主营业务收入，3。非移动数据

3、服务，国际数据中心，知识产权卡服务，其他，固定知识产权服务，专线互联网服务，=非移动数据服务的收入比例，=前7个月知识产权卡预付费90/7，2。网间结算。1。IP电话账单，2。沉淀收入，漫游结算，互联网互联，3。互联网互联，=IP卡话费收入比率根据以往统计，估算IP卡网间结算收入与IP电话话费收入的比率。c .异地充值收入，根据历史数据分析列出，=今年预测的神州行前一年的预付费异地充值收入比例，=前一年的IP卡费用预付费异地充值收入占IP预付费的比例，1。神舟二号。知识产权充值卡，主营业务收入，收入预算(4)，=年初天津移动用户数(。例如，用户在成长期的增长率较高，而用户在成熟期的增长率较低。

4、目标市场份额是中国移动在预算年度计划在天津市场占有的移动用户份额。=(年度用户-集团用户)各品牌在个人用户中所占的百分比n高端用户指年度谅解备忘录值大于一定分钟数的客户。高端用户的百分比是根据历史数据结合公司的营销计划估算出来的，=(年度用户-集团用户)每个品牌在个人用户中的百分比n普通用户n=每月净增长率n品牌年净增长率n根据，1。每个品牌的年用户数，b .个人高端用户，c .个人普通用户，年用户总数，每月客户净增数，a .集团用户，=集团人数m集团平均客户人数m每个品牌的用户占用户总数的百分比n，2。各品牌用户年净增数，n=年用户数n-去年年末用户数n，3=年离网率n(年初用户数n当月用户

5、总数n)/13年离网率预测方法：根据往年离网率历史数据，结合各品牌下一年市场竞争预测，对变化趋势进行估计和调整。每月离开网络的客户数量，=每月离开网络的客户数量与每年离开网络的用户数量之比，收入预算(5)，1。移动商务，b .支付卡，预付卡、A.IP神州行充值卡、2。数据业务、根据下一年的预计用户数，估算下一年每月的欧默或牟恩数，并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌谅解备忘录的影响乘以调整系数。谅解备忘录，各品牌，高端用户，普通客户，集团客户，天津移动的知识产权市场份额占中国移动的知识产权收入。由于绝大部分的知识产权卡是由代理商销售的，代理商的提卡金额在一年内是平均分配的，所以假设每个月的

6、知识产权卡预付费收入也是平均分配的。高端用户的MOUKn相对稳定，因此通过前几年的MOUKn趋势进行估计，考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数。神州行去年预付/今年预付业务收入预测神州行每月预付业务收入的比例根据前一年每月预付品牌的分布情况，结合客户特点确定。=去年预付费卡/去年移动业务收入；今年移动业务收入预测；收入预算(5)、其他业务收入预算；1.其他业务收入；=(每月净增加用户数n每月离网用户数n)丢失和补充卡系数)根据历史数据估算SIM卡销售价格系数，考虑转出、转入、复制和代理的卡积压情况；丢失和补充卡=用户该比率由历史数据估算。=(每月净增加用户数n每月离线

7、用户数n)丢失和替换卡系数)SIM卡成本，2。其他业务费用，其他项目是根据历史数据估算的，因为它们只占其他业务收入的一小部分。出售SIM卡，其他，出售SIM卡的成本和其他项目是根据历史数据估算的，因为它们只占其他业务收入的一小部分。D. Others，b .销售手机，b .销售手机，=(用户数量N比例)手机平均价格比例包括以下因素：通过购买手机接入网络并将其手机更换为新服务的用户比例占相应品牌用户数量的比例。它的价值应该根据历史情况并结合即将推出的营销政策进行分析和评估。=(用户比例n)手机平均成本价、营业税、=(销售SIM卡和手机的收入)3、收入预算(6)，非营业收入预算(2)。非营业费用。

8、营业外收入，a .固定资产清算，b .滞纳金，a .滞纳金。由于它在非营业费用业务收入中所占的比例很小，所以是通过历史数据来估计的。=滞纳金税率，=报废固定资产清理费用净值-清理收入，其中，报废固定资产应由各部门上报报废固定资产清单，相应的清理费用和相应的清理收入，由财务部根据固定资产折旧情况考虑清理费用和收入的合理性后确定。=当月收回3个月以上的应收账款总额3(平均逾期时间-30天)，其中，本期收回的应收账款总额列示如下平均欠款期根据历史数据确定。业务数据预测，收入预算，成本预算，项目投资预算。成本预算(一)、销售提成、乙方IP电话卡、甲方SIM卡、丙神州行充值卡、=(每月净增用户数、每月离

9、网用户数、n)特许经营代理开发用户系数、n特许经营报酬标准、n系数，根据历史数据估算，考虑转出。该概率应通过考虑历史发生概率来确定。=IP卡每月预付费代理报酬率，=(每月用户净增n个月离线用户n)分配代理发展用户n分配报酬标准n，1。特许代理，2。分销代理、=神州行预付卡月预付代理报酬率、等，由于它占销售佣金的比例很小，所以是按销售佣金的比例来计算的，这是根据历史数据来估算的。支付卡，=支付卡的月预付代理费率、成本预算(2)、广告/业务推广费，=主营业务收入的比例，其中广告/业务推广费占主营业务收入的比例。在预算启动会上，分析确定了市场部的预测数和前一年广告/业务推广费预算的实际执行情况(下同

10、)。各种广告/商业促销活动的费用。在确定各项活动的费用时，应在公司营销计划的指导下，结合广告业务推广费用的总控制进行预测，每月的金额应根据历史上每个月的分布情况进行估算。主要客户资金，a .集团客户，b .个人客户、=集团客户主营业务收入比率、=高端个人客户主营业务收入比率、各种主要客户活动支出、=(各种活动发生次数单位成本)。在确定各种活动的发生次数时，应以公司的营销计划为指导，并结合对主要客户资金的总体控制进行预测。渠道整合资金，=主营业务收入比率，各种代理活动的费用，=(各种活动发生次数的单位成本)。在确定各种活动的发生次数时，应在公司营销计划的指导下，结合代理资金的总量控制进行预测。A

11、.合作营业厅、特许营业厅、综合营业厅、成本预算(3)、网间结算支出(1)。网间互联费用，2。漫游结算支出、IP网间结算支出：由电信公司(新网通)、中国联通、中国铁通等公司估算/IP网间结算支出取该公司对应的历史数据增长率。增长率：需要考虑呼叫收入和IP卡收入的增加带来的网间结算支出的相应增加，以及其他业务的营销政策带来的网间结算支出的增加。漫游清算服务费、国内清算服务费和国际清算服务费(假设资费不调整)，包括国内清算服务费历史、国内漫游清算服务费、当前国内漫游通话收入、国际清算服务费历史、国际漫游清算服务费、当前国际漫游通话收入、远程充值费，=神州行用户通话费用的月收入占通话费用的比例(假设资

12、费不调整)，其中：根据历史数据，不同地方所占的通话费用比例，其他代理费，1。偿还债务。银行代理费=(签约户通信费收入、银行收款率、报酬率(银行、邮政)其中：签约户通信费收入：本月收回的应收账款，本月预收的新增账款，=IP卡漫游结算支出漫游结算支出=(每月电话费收入漫游结算支出与电话费收入之比)IP电话账单月收入流向国外市场，其中40%为天津移动部分IP卡流向国外市场。生成的话费的40%成为外国手机的话费收入，作为IP卡漫游结算支出。1.GSM，2。神州行、用户拖欠报酬=(滞纳金=(滞纳金、滞纳金、滞纳金、滞纳金、滞纳金、滞纳金等。)，其中：请参见“营业外收入”和“滞纳金”预算。当月收回的欠款超

13、过3个月，参见“应收账款和坏账准备预算”。神舟二号。IP充值卡、=IP充值卡月收入与电话费收入之比(假设资费未调整)，其中：远程充值卡月收入与电话费收入之比根据历史数据、和成本预算计算(四)4。光纤使用费，5。DDN电路，2。商务区，3。营业面积、(月线路租金标准实际租赁数(1折)，其中：月线路租金：各种规格线路合同中确定的租赁金额。实际租赁数量：每月各种规格的电路数量(上月末新增，本月废弃)折扣率：由合同确定，网络优化成本，1。4.外包项目自建项目网络优化、网络测试服务费用备件采购成本，包括：外包项目：参照历史类似项目自建项目：与工程材料和材料相关的成本；网络测试报告服务费：指要求第三方出具

14、网络状况测试报告所收取的费用，指的是历史实际发生情况，需要在月度实际调查中进行更换。其中，备件的备件根据不同的类别和价格进行估算。为了控制备用板的备件总量，控制了该项目的备用板和日常维护的备件总量。总金额指历史上实际发生的、人工成本，1。薪水，2。福利费用。总费用，总额：根据上市公司相关规定和公司实际情况估算，包括：工资、人工成本、福利(福利：工资的14%)(人工成本、费用)/114%，预计基本保险费用为20%(预计基本保险费用由人力资源部根据历史情况提供)，3，输电设备维护费用。成本预算(5)，1)营业厅租赁，2)基站租赁，3)其他房屋租赁，2)设备租赁，自营营业厅=合同确定的月租赁金额，其

15、中：营业厅包括(已有新租赁和停止租赁)新租赁营业厅：根据投资计划，考虑新租赁营业厅的地理位置和开始时间，或根据规模参考当前营业厅租金。=现有基站：合同确定的月租赁金额=新基站：合同确定的月租赁金额(月摊销金额(基础设施部提供的新增面积、数量、交付时间和金额参照历史外包给第三方的合同数据)。基站空置率：合同确定的月租赁金额，=互联占用房屋，合同确定的月租赁金额，其他：合同确定的月租赁金额，=合同确定的月租赁金额，1。房屋租赁。管道租赁，=现有：合同确定的月租赁金额=新增：根据投资计划估算，参考现有情况，成本预算(6)，各种固定资产维护，1。房屋维修，2。设备维护，=营业厅(自营/合作):合同确定的金额(营业厅改造计划)销售与管理=基站：合同确定的每月维护费用=办公空间：历史实际发生，参照当年工作计划，是否有办公空间维护工作计划。=基站设备维护成本：技术服务硬件维护(备件维护等)软件升级服务设备维护成本=交换设备维护成本