请款流程及费用管理规范

1、，财务部，2016年6月，付款申请流程和费用管理标准，目录，MU LU，一，货币资金管理系统二。借款流程和管理规定三。费用报销流程和管理规定四。日常费用管理相关规定五、报销单的整理和粘贴要求六。票据审核标准、1。货币资金管理制度，部分，货币资金管理制度为了加强公司货币资金的管理和内部控制，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，特制定本条例：1。各部门的费用支出是否严格按照资金计划管理的要求，计划使用资金；我公司制定资金使用计划(电子版和纸质版，签名齐全)，于每周五15336000前提交至下周。对于未提前上报资金计划的部门，如有紧急情况需要支付，需编制资金计划，经领导签字批准后，财务部方可

2、支付；2.如现金借款或报销超过5000元，应提前一天通知财务部出纳准备。21，贷款流程和管理规定，第、部分，贷款流程、1。填写贷款单。借款人应按规定填写借款单，注明：贷款原因、贷款金额(大小相同，不得涂改)、贷款日期、贷款部门和支付方式：现金或转账(电汇、支票)。2.审批流程：(1)签订合同贷款：负责填表的经理审批并签署财务部的会计(合同管理)；(2)出差或其他临时贷款：负责填写表格的经理批准并签署财政部长的批准；3.财务付款(1)现金：我公司贷款经理持批准的贷款单到财务部出纳室办理贷款手续；(2)电汇：出纳将款项汇至贷款经理提供的收款人银行账户，并附上经批准的贷款单；(3)支票：一、收款单位

3、负责人凭收款单位财务专用章的收据或加盖财务专用章的收据(注明款项用途及从某公司收到的款项及金额)到财务部出纳室办理收票手续；b、我公司贷款经理到财务部出纳室办理收单手续，经办部门在收到支票后10天内及时将支票寄给收款人，并取回加盖收款人财务专用章(注明款项用途及从某公司收到的款项及金额)的收据，寄回我公司财务部会计室。财务会计(合同管理)签字，部门经理填写贷款单，签署合同贷款，出纳付款，部门经理批准，出差或其他临时贷款，财务部长批准和签署，是否已提交每周资金计划，是，否，贷款批准流程图，带相同的原件(留副本)，并组成资金计划，贷款管理规定，1，2。出差借款：借款人必须持完整的“借款单”到出纳处

4、借款；请报销发生的费用，并在出差回来后一周内偿还剩余的现金。如果逾期付款，工资将在当月延迟支付；3.其他临时贷款，如会议费用、办公费用和备用金等。业务完成后应及时核销，未偿还贷款者原则上不得再次借款(特殊情况除外)。长期未清理个人贷款(期限确认)的，应定期与会计对账并签字确认。如果他们由于个人原因未能及时注销个人贷款，当月工资将被延迟。4.出纳将把每个借款人的贷款逐一登记到个人账户5中。原则上，所有个人贷款应在每年年底归还。第二年重新申请贷款。、323、费用报销流程和管理规定、零件、费用报销流程、1。根据费用的性质填写报销单，粘贴报销单，并填写相应的报销单，注明：报销单金额(大小应相同，不得涂

5、改)、报销单日期、报销单部门、报销单用途、附件数量、付款方式：现金或转账(电汇)如需申请或办理入库手续，应附经批准的申请表或入库/出库单据。2.审批流程报销人填写相应的费用报销单。部门负责人批准并签署财务会计审查，财政部长批准3。财务支付(1)现金：报销人持批准的报销单到财务部出纳室办理报销手续；(2)电汇：收款员将款项汇至报销人提供的收款人银行账户，并附上批准的报销单；(3)支票：一、收款单位负责人由公司报销人陪同到财务部出纳室办理支票收款手续；b、我公司报销人到财务部出纳处办理收票手续，经办部门必须在收到支票后10天内将支票交给收款人。报销审批流程图，部门经理填写报销单，部门负责人审批，财

6、务会计审批，是否批准，通过，周资金计划是否已经提交，是，否，核销贷款(冲抵)，报销，出纳付款，补充资金计划，失败，财务部长审批，财务会计，报销管理规定，2。下列八种经济业务开具的增值税专用发票“进项税”可以抵扣。当业务人员获得以下经济业务的发票时，应询问卖方是否可以开具增值税专用发票。如果能够开具，业务人员必须取得增值税专用发票；为保证发票的真实性，经办部门应在税务局网站上核实1000元以上发票的真实性，打印查询结果并粘贴在报销单上，然后办理报销单手续；4.根据财务会计的要求，不同经济业务类型的发票应分别粘贴和填写；5.报销费用时，收款人和发票开具单位必须一致，否则，财务部门不予办理；6.为明

7、确部门费用，发生的费用由部门报销，不同部门员工发生的费用由部门在填写报告时进行划分；报销管理规定、7。目前，有些费用无法获得相应的正式发票，需要报销；补票报销需提供相关附件：收款人的收据和补票申请(注明补票发票的具体用途、用途和金额，以及不能提供正式发票的原因)需报部门主管批准，然后在财务部办理报销手续；8.报销时，发票应整齐地粘贴在票据标签上，附件(除补票申请外)应附在财务会计凭证上。各部门的经办人员要打印在原纸上(你可以从财务部拿到B5纸和票据贴纸)。434、日常费用管理相关规定、第、部分、差旅费、第一标准、通讯补贴标准：未享受电话补贴的其他岗位人员如在0451区域外出差，注：一级城市：包

8、括北京、上海、广州、深圳、天津：省会城市及珠海、中山、东莞、惠州、厦门、温州、宁波、苏州、无锡、常州、青岛、大连等地级市：除上述城市外， 三级城市的经理级以下员工(包括经理)需要出差，如果公司在营业场所没有合作的快捷酒店，费用将与约定价格进行比较。第二个具体要求1。公司提供交通，商务旅客不享受交通补贴；2.报销住宿费用时，必须提供住宿发票；3.另一方接待单位在出差期间提供的餐饮、住宿和交通将不报销相关费用；4.员工因公出差的实际消费不符合出差补贴标准的，应据实报销，不予补偿；超标部分由出差人员自行承担；5.公司不享受组织会议和培训的差旅费补贴；6.如果主任或以上出差，出租车费将报销。交通补贴不

9、会在出租车费用报销当天注销；7.对于已核销差旅费和误餐津贴的员工，出差期间在公司食堂的餐费按标准从下月的餐费中扣除；8.不要注销半天住宿费用；9.原则上，经理及以下级别的员工应与同一性别的员工住在同一房间；10.差旅费报销应填写起止地点、时间和天数。在任何一个城市停留超过一天(含一天)的，必须逐一记录并单独填写。出差次数以出发日和结束日的交通票时间为准，头不算尾，尾不算头，头两天只记录一天；员工因公外出或在本市加班所发生的交通费用，由员工外出或加班时凭有效的交通费用发票报销。例如，出租汽车发票应记载“黑龙江省国家税务局出租汽车发票联”、“黑龙江省出租汽车发票专用章”和“黑龙江省国家税务局监制专

10、用章”等字样。没有上述记录的，出租汽车发票无效；在本市出差(加班)的交通费，要特别注意这张发票的专用章。二、在核销交通费用时，应填写出差(加班)交通费用明细表，注明日期、部门、人员姓名、原因、路线和金额，报外出或加班部门负责人审核签字，并粘贴出差(加班)交通费用明细表。在本市出差(加班)的交通费、1。要报销招待费用，您需要填写招待费用报销单并提供有效的餐饮发票；2.招待费用的报销应由运营管理服务中心的薪资专员进行登记；运营管理服务中心经理、报销部门负责人、薪酬专员在签署餐费报销单后方可到财务部办理报销手续；3.当天报销业务招待费的员工，当天在食堂的餐费由运营管理服务中心的薪资专员按标准从下月的

11、餐费中扣除。注：有效的餐饮发票应注明收款人的“餐饮业定额发票”、“地方税务局监制专用章”和“发票专用章”字样；印章应清晰，不得含糊；没有上述记录，餐饮发票无效。为妥善解决员工外出工作时的午餐问题，规范员工餐费报销标准，特制定如下规定：1。如果员工在市内出差，中午前不能回公司食堂吃饭，膳食补贴标准为12元/人/人。2.员工因公外出，中午需要外出就餐，在注销餐费时，需提交外出审批表，由运营管理服务中心薪酬专员审核登记；将外出工作审批表与有效的餐饮发票一起粘贴，经办人、报销部门负责人、运营管理服务中心薪资专员在报销单上签字后，到财务部办理审核手续。3.对于那些员工来说1.会议费发票必须是加盖“全国统

12、一发票监制章”字样的正式发票，在发票费用项目上注明“会议费”或“会议费”，发票抬头必须是公司全称，如“哈尔滨一加一再生医疗技术有限公司”、“哈尔滨一加一股权投资有限合伙”和“哈尔滨盛泰房地产”发票金额大小写一致。 并加盖收款人发票专用章，不得有任何涂改痕迹，发票专用章应清晰不得模糊。 2.会议时间的报销应附有会议通知，会议通知应详细记录：会议时间、会议地点、与会者、会议主题和会议内容。与会人员将会议通知、会议纪要、参会登记表粘贴在会议报销发票上后，即可到财务部办理审核手续。会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会

13、议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用，会议费用， 会议费(2)高速公路收费发票上注明“收费公路通行费”和“财政票据监制章”字样，发票上加盖“省收费公路通行费专用章”； 发票无涂改痕迹，发票专用章清晰、模糊、无效。2.停车费发票必须是正式发票：发票上注明“省税务局定额普通发票”和“全国统一发票监制章”字样，发票上加盖收款人发票专用章，清晰、模糊、无效。在报销通行费和停车费时，必须填写一份通行费和停车费的明细清单，详细记录每笔费用的原因和金额，并分别计算“停车费”和“通行费”的总额。在去财务部核实和注销前，将通行费和停车费清单粘贴在通行费和停车费报

14、销的最后一页。购买办公用品、清洁用品、劳保用品等低值易耗品时，如果发票上的项目内容标有“有明细”字样，应在发票后附上“发票明细清单”，列出所购货物的名称、单位、数量、单价和金额，同时附上“发票明细清单中的总金额”和“发票金额”2。低值易耗品报销时，经办人员应在提交报销的低值易耗品最后一页粘贴出入库单，并到财务部办理报销手续。项目内容：有明细，与发票上加盖的出票专用章一致，与发票上的“总金额”一致，发票明细清单、54、报销单的排序和粘贴要求、部分、申报和填写标准、1。填报标准：日期、报销金额大小写、用途(费用)甲、日期：根据实际报销日期填写填报日期；b .报销金额(大小写):填写准确，大小写金额

15、一致；目的：根据费用类别准确填写。如果报销费用在两个月内合并，则应在费用类别后标记()号。例如：电话费(12月)；d .部门：为明确部门费用，发生的费用按部门报销，不同部门员工发生的费用在填写报告时按部门进行划分；e .支付方式：现金和转账，包括“电汇”和“转账支票”；如果您注销个人贷款，请在付款方式下填写“抵销账户”。附件数：填报后应准确填写的原始凭证的总数；g .完成审批程序：完成已签署的审批程序。、用途(费用类别)、部门、日期、金额、案例、付款方式、所附原始凭证号、审批程序、填写贷款(付款)单据样本、注：1。资本金额：0.1.2.3.4.5。2.如果金额写为“元”，则“整”字应写在“元”之后；对于“角”，应在“角”后写“整体”一词；大写的数字有“点”，在“点”后面不写“整”字；3.当阿拉伯数字中间有“0”时，中午用大写字母写“0”；例如，人民币1409.50应写成人民币“壹仟肆佰零玖元伍角整”；4.当阿拉伯数字中间有几个连续的“零”时，中午只能用大写写一个“零”；例如，6007.51元应写成人民币“陆仟0.7元50分”；5.当阿拉伯金额的角位为“0”且小数位数不为“0”时，中文金额中的“元”后应写“零”，例如，16409.02应写为人民币壹万陆仟肆佰零玖元贰分。在日常报销工作中，经常会发现票据粘贴中存在一些不规范的地方，如粘贴在一张纸上的票据太多，太乱，上下