财务培训课件

1、财务部、财务清算流程和注意事项、*有限公司、票据贴付规范、第一章、第一章：票据贴付规范，为什么要学习财务流程员工对公司的财务清算流程和清算规定不了解，会发生清算文件不规范、清算内容不明等情况，生产率低下。 培训的目的：提高与各部门财务合作的生产效率。 清算文件(发票)必须是合法有效无效的文件，财务有权拒绝，各级责任者审批也可以签名使不得。 无效发票：包括普通发票和白条有效发票，但不限定在此：正规发票必须按内容分类。 同类费用集中粘贴很多发票，按内容分类。 例如办公用品、电话费、接待费、市内交通费等。 同类费用必须贴在一张费用申报单上。 3、贴票规范清算文件和贴票文件大小必须一致，各票据不得伸出

2、申报单和贴票文件之外(票据大时，应按大小折日式榻榻米)。 第一章：单据贴付规范，4 .单据贴付顺序为票面价格尺寸或单据面积尺寸，可按顺序从右向左依次贴付(单据左侧涂脱水)，不能用录音带钉装订保证评审员能完全清楚审核到报销金额的单据。 会导致不规范和财务装订的不便。 5 .发票遗失元不予报销。 附件、普通发票或发票妥善保管，不得丢失。 6 .所有发票必须有公司名称和公司纳税编号。 按发票填写的公司分类帐不能同时申报a和b公司的多个票据。 长沙湘佳金属材料有限公司914301117700857925长沙恒帆进出口贸易有限公司914301115702507221湖南元拓建材集团有限公司9143000

3、05954561963，第一章：贴票规范，第一章：贴票规范，7 .应复盖发票，第在粘贴单上写上总张数、总额，第一章：单据粘贴规范，模范二：单据填写规范注意事项，第二章，第二章：单据填写规范注意事项，1 .单据填写、字迹清晰、篡改、无污染、单据假发票、空白发票及非法发票填写、偿还填写申报表的各要素，日期、部门、用途、大小写金额、经营者等必须齐备。 2 .填写文件或签名时，用兰、黑笔或签字笔填写。 不能用铅笔、圆珠笔填写。 3 .清算金额大小必须一致，必须规范大写字母。 4、有关清算的文件均由清算经营者自行填写内容完整，数据真实，符合财务制度规定。第二章：票据填写规范注意事项、5 .要想以定额发票

4、进行结算，必须将发票专用章推一推购买清单或普通发票上并未明确记载详细品名、数量、单价(例如只写了“办公用品一批XXX元”)及各种购买品的定额发票，无论金额大小如何，都必须添加发票专用章6 .公司集团财务中心的财务结算时间为每周星期一，星期三：望城每周进行内部费用结算的每周星期二，星期四：铭城国际如果有进行内部费用结算的特别情况，视为概预算外资金，以审查的金额支付。 借款支出及对外支付不受上述时间限制，可以随时处理。 第二章：汇票填写规范注意事项，7 .当年发票应当结算当年工作超年发票，不得结算。 8 .货款支付方式用转帐方式支付，打入私人银行卡。 9 .发票丢失和票钱的处理。 发票丢失是不能补

5、偿的。 第二章：汇票填写规范注意事项，10 .招待费的清算。 招待前应申请批准，填写业务招待费用审核表。宴客、客人发生的饭费，应填写业务请柬的饭费审查表，明确记载招待时间、由、人数等相关事项，由经营者、证明人和部门责任者在明细书上签名确认，按顺序报销。 11 .填写其他费用结算对应文件的日常费用结算综合费用申报表，出差费用填写出差费用申报表。 12 .清算期限的出差借款必须在出差回来后7天内来财务销售。 欠债未偿者不得再欠债，逾期者从工资中扣除。第二章：票据填写规范注意事项、综合费用申报书填写；第二章：票据填写规范注意事项、出差费结算标准、程序、第三章、第三章出差费结算标准、程序、出差费结算细

6、则工程申报书应在出差5个工作日内填写，出差申请书、出差费需要提交多人一起出差时一起出差1 )出差申报表应注明开始日期、地点，各包干费用金额、票据粘贴完整2 )出差产生的接待费，应在票据上注明接待时间、事由、人数，经营者、证明人、部门责任者签名后，另行粘贴清算。 3 )一次旅行中发生的一切费用必须一次清算。 否则，财务中心不予受理。 4 )费用超过标准限额的，经部门责任者和分管引导者批准，附上同意的提交文件后报销。 出差结算细则5 )出差日期按票/机票日期批准。 6 )因公派车出差，必须按照车的承认书上标明的日期批准出差日期和实际天数，并将车的承认书复印件作为清算的附件。 7 )职工在本市(或地区)办公，不能回公司使用中华料理可领取15元/人/日的误餐费。 8 )各人员不允许到集团各工厂报销住宿费、伙食费、交通费等，由于与要求居住在工厂的客户交往等特殊情况，确实需要在工厂外住宿的，应在得到部门责任者和分管引导者批准后予以报销(附上外出住宿审查单申请) 、第三章出差费