神州数码KPI体系培训教材(ppt 79页).ppt

1、张博，沈阳平台KPI培训资料，为什么公司要大力推进KPI工作，KPI神州数字KPI系统编制的牛鼻子程序断点KPI系统的步进投资资本收益率问题树KPI分解实例，提纲为什么公司要大力推进KPI工作，KPI神州数字KPI系统编制联想集团分割前，联想科技、联想集成并非独立的企业法人公司，只要每年完成联想绝对控股约定的经营指标即可，今年神州数码上市后，我们就要直接面对股东和投资者，他们最重视的是企业的投资收益率和自由现金流这就要求我们的管理者彻底改变我们在先考虑“毛利、销售额”等单一财务指标的思维模式和工商管理模式，将工作重点转移到重视公司价值创造的KPI系统上。 郭沫若、神州数码元绩效考评系统面临的挑

2、战、制定适用于不同业务性质的不同评价指标体系是神州数码现阶段亟待解决的核心问题，原评价系统暴露的问题经营部门的评价指标集中在收入、利润、风险控制与人员效率，尤其是注重利润，不体现价值创造理念的长期成长性业务带动本期利润短视效果职能部门的评价难以量化，责任权不统一的一些领导部门承担评价指标过多，不完全相关，难以集中精力完成工作重点个人评价标准制定的完全释放权，使评价标准不同，缺乏公司整体的整合性， 评价体系的新公司战略和事业总部战略需要调整评价基准，反映不同业务的发展重点和在公司的定位，需要制定适合事业总部、事业部等新设机构的审查基准，以往系统存在问题的例子有： KPI LTL子公司， 税前会计

3、利润销售收入准备金率人均利润神州综合指标，70分30分10分4分6分，简单地审查利润，不考虑资本的运营效率和价值，创建应收账款和库存与应付账款的综合构成流动资金的周转，通常由收入/销货成本驱动，与利润联系起来受多种因素约束而要不得。 人均销售收入比反映人员运营效率更直接，与人均收入评估目的重复的神州综合指标项目非常多，难以强调重点，、KPI LAS子公司税前会计利润的销售准备率人均创收，硬件和软件业务应对不同的发展战略主要审查标准不利于本期利益，而不利于长期的布兰德形成和研发能力培养，1、看公司的价值创造体系，看各级组织的价值创造内容，看公司各级岗位的价值创造内容，看公司各级组织，看各级岗位是

4、否围绕公司整体的价值创造目标工作， 看公司的报酬和激励体制是否是根据价值创造体系进行化学基修订的，审查体系是根据价值创造体系进行化学基修订的。 大力推进KPI工作的目的：公司为什么大力推进KPI工作KPI神州数码KPI系统编制的牛鼻子程序断点KPI系统编制的阶梯投资资本收益率树KPI分解实例、提纲，KPI是key performance指标的简称，指“牛鼻子绩效指标”。牛鼻子绩效指标(KPI )的特点和价值、牛鼻子绩效指标的特点、牛鼻子绩效指标的价值、定义、-Key Performance Index牛鼻子绩效指标：是衡量公司各岗位绩效表现的量化指标，是绩效合同的重要组成部分。 是工作目标的有

5、效分解和执行，是其岗位为公司创造价值的具体体现。大力推进公司战略的实施为业绩管理和上下交流奠定了客观基础，使高管清楚了解公司价值最重要的经营操作状况，使管理层能够集中精力于业绩最具驱动力的经营活动，及时诊断经营中的问题，根据公司策略目标的分解并、 随着公司战略的进化而修正的是能够有效反映重要绩效促进因素变化的测量残奥表，在绩效结果中能够影响的部分的测量是对重要重点经营行为的反映，对所有操作过程的反映由高管决定，得到评价者的认可，在组织的横向和纵向保持一贯性。 1、KPI系统的理论基础2、价值树与财务报表的关系3、KPI业绩管理例4、投资收益率的重要意义5、岗位责任制与KPI的关系6、KPI系统

6、的作用、KPI的一些说明1、KPI系统的理论基础2、价值树与财务报表的关系3、KPI业绩管理例4、投资收益率的重要意义5、 关于岗位责任制和KPI的关系6、KPI系统的作用、KPI的几点说明，公司用杜邦投资收益率树模型，统一地描绘了公司重要业务要素和重要业绩指标之间的关系。投资收益率、销售额纯金利、资金周转次数、收入、费用、应收账款天数、库存天数、应付账款天数、毛利、1、KPI系统的理论基础2投资收益率38、税前会计利润率3.8、资产周转10次、收入130000万、毛利10000万、费用4800万、应收账款周转36天、库存周转54天， 支付周转54天，(利润)，两金的修订250万360，本期现

7、金净流入10万元，税前净收益4960万元，周转资本增加5000万元，贷款额增加50万元，应收账款增加3000万元，库存净额增加3000万元，净支付额增加1000万元1，KPI系统的理论基础2，价值树KPI业绩管理实例4、投资收益率的重要意义5、岗位责任制与KPI的关系6、KPI系统的作用、KPI的几个说明，总经理、某事业部、组织架构如下：投资收益率、税前会计利润率、资产周转、收入、毛利、费用、应收账款周转、库存周转、应付账款周转、两金、销售毛利、政策上其他的销售管理费用，投资收益率38，税前会计利润率3.8，资产周转36天，收入130000万，毛利10000万总利润率7.7，费用4800万，应

8、收账款周转36天，库存周转54天，对应周转54天，2金的修订250万配送联络特罗尔，销售员会修订期间联络特罗尔为36天，财务费用为1000 基于、的化学基，您可以分解每个类的目标，如、产品经理、产品经理、 其他销售管理费2800万、相关经理、销售/产品经理、产品/销售经理、销售/产品经理、后台计程仪处理、产品经理、销售收入、培训收入、市场份额、各平台的销售收入MBO退货、成本调整、各平台的销售毛利、各业务员的销售毛利、各地区的销售毛利、信用度、准确、销售助理广告与宣传费、宣传制作费、市场活动费、市场服务费、市场合作资金返还、贷款额、贷款利息、 业绩的价值树分割、应收账款周数、各平台应收账款周数

9、、各营业员应收账款周数、各地区应收账款周数北京牌周数、安全库存、退货、修理、销售统订、业绩的价值树分解、上海周数、广州周数、香港周数、积压商品处理、运输周期业绩的评价根据可视化、量化、关联、要素分解三个领域、销售收入、顾客满意度、销售人员能力、推进要素、目标价值、上下指标的函数关系、KPI价值树，提取业绩合同例：根据KPI价值树，提取KPI价值树，1、KPI系统的理论基础2、价值树与财务报表的关系KPI绩效管理实例4、投资收益率的重要意义5、岗位责任制与KPI的关系6、KPI系统的作用、KPI的几个说明，从三个角度来看投资资本收益率的重要意义，对各方面意味着利益可以统一，对各部门来说，一致性的

10、核心管理目标、股票大盘、客户、员工、 只有追求投资资本收益率，才能统一各方面的利益，要求企业创造对投资的最大收益率，不仅要求利润总额，还要求企业创造长期稳定收益率，有选择不仅是短期利益投资者，而且有长期竞争力的优良企业的倾向投资本收益率的提高意味着每股收益率的增加，而且可以提高股票价值的很多员工都是企业的股票所有者优良企业得到股票大盘的赞同，员工的利益得到保障，投资资本收益率反映了投入(资本)和产出(利润)的效率， 资本的有限性是企业永恒的挑战为资本提供回报是企业永恒的使命企业获得长期发展提高投资资本收益率挖掘企业潜力、提高竞争力、投资资本收益率、利润、投资资本、 投资资本是投资者对企业的投资

11、资本总是有限的投资资本必须要求回报，确实利润是企业能力和地位的重要标识牌，但利润是生产的评价，不反映经营效率。 如果不考虑投入生产效率，企业很难维持长期的发展权利产生制，利润中包含一定的非现金收益，无法完全反映企业价值的增加、投资资本收益率、利润、资金周转，对各部门来说，意味着一致的核心管理目标，可以采用多种方法， 核心目的是提高投资资本收益率提高收入，增加规模增加利润特罗尔两金，增加利润减少应收账款，增加周转减少库存，增加周转增加应对，增加周转减少其他资产，周转、收入、毛利、费用、两金、应收账款、库存对于KPI系统的理论基础2、价值树与财务报表的关系3、KPI业绩管理例4、投资收益率的重要意

12、义5、岗位责任制与KPI的关系6、KPI系统的作用、KPI的几个说明，评价水平没有本质的区别，但目标的来源与原来有区别。 主要表现为KPI的目标导向清晰，每个人的职责明确指出了“投资收益率”价值树中的具体分支点，每个人对自各儿当前工作创造了怎样的价值，在组织中占了多少分量，在什么位置创造了价值(应该量化)， 了解了达到KPI时的相应评价和激励方法等，在先把某个岗位变成了强调职责，岗位责任制和KPI的关系，1，KPI系统的理论基础2，价值树和财务报表的关系3，KPI业绩管理例4，投资收益率的重要意义5，岗位责任制和KPI的关系6，KPI系统的作用， 关于KPI的一些说明，重要业绩指标可以推动业绩

13、改善和未来价值创造的销货收入市场份额针织面料成本处分率人工生产率将重要的价值驱动因素应用于企业的各个层面，设定目标、衡量业绩、衡量损益(PL )投资资本收益率(ROIC )、经济利润(EP )、资本满足度偿还能力， 对业务用户针织面料和企业近期业绩进行测量，评价和比较日常业绩、净现值(NPV )汇总增长与投资策略长期利弊之间的权衡，做评估股票价格加权分数资本(WACC )、公司整体质量，是反映管理层信任度，构建KPI系统的过程， 实际上是在战术层执行公司总部年度战略修订计划的过程，而且目标是指非常明确、一致的执行过程，形成公司整体的价值场，所有目标都是企业目标、KPI视图、企业目标、公司我们将

14、对所有经营者分析六项重要财务指标，如收入、毛利、费用、周转等，分析业务工作的重要因素和应采取的重要措施，然后将任务分派给人员。 (2)这是过程监测和指导的工具。 对于经营者来说，就这个价值树的重要因素和重要措施监视业务的进行过程，在发现问题时能够比较正确地知道是什么环节的问题，要求明确地提出指导意见。 另外，能够让上级经营者清楚地看出下级经营者的问题在哪里。 KPI是重要的计算机管理软件，是(3)归纳的工具。要求经营者用价值树这一统一语言来总结自各儿的工作，有助于管理者的成长。 (4)能够让各级员工了解自各儿工作的价值在哪里，更好地发挥主观能动性；(5)让管理者制定合理的激励方案。 KPI是一个重要的计算机