农村信用社改革历程四阶段_PPT

1、课程作业,农村信用社改革,我国农村信用社的建立，基本上是在新中国建立之后根据中央政府开展合作化运动而成立的。农村信用社是我国农村金融的基础力量，其队伍庞大、点多面广，最接近农村基层，在支持农业和农村经济发展中起着极为重要的作用。改革开放以来，我国农村信用社经历了一系列的改革，对各种不同改革方案和模式进行了积极的探索和尝试，取得了一定的成效。从大的方面来看，农村信用社的改革历程可以分为三大阶段。,农村信用社改革,第一阶段：“恢复三性”改革（1979-1996）,关于改革信用合作社 管理体制的报告,关于改革农村信用合作社体制 搞活信用合作社工作的意见,关于1984年农村工作的通知,农村信用合作社管

2、理 暂行规定,关于改革农村信用合作社 管理体制的报告,1981年3月9日,1983年8月,1990年10月12日,1984年1月1日,1984年8月6日,改革的主要内容,明晰股权,实行清股、扩股 实行保息分红、补发股金红利 实行“贷款优先、利率优惠”的原则,改革组织管理制度,改革激励约束机制,建立“三会”制度 建立和发展信用社县联社，改善领导和管理,调整行社利益关系 改革信用社劳动分配制度,第一阶段：“恢复三性”改革（1979-1996）,受制于经济发展和 政府行为偏好,受制于当地 政府行为,受制于相关利益 集团的博弈,改革未取得预期效果的原因,第一阶段：“恢复三性”改革（1979-1996）

3、,1996年，随着市场经济体制的确立，四家国营银行也开始向国有商业银行转轨，在这种情况下，中国农业银行继续管理农村信用社已经不合时宜，农村信用社需进一步改革。由于“恢复三性”的目的也是为了恢复农村信用社的合作性质，这次改革则是再次提出恢复农村信用社的合作制性质，所以称之为“重新规范”。不过，由于“重新规范”是在整个农村金融体制发生重大变化的前提下进行的，因此它无论是在深度上还是在广度上都要比“恢复三性”的改革更加深入一步。,第二阶段：重新规范合作制的改革（1996-2003）,改革的主要文件,1996年8月,1997年6月,1997年2月,1998年11月,1999年4月,2000年7月,20

4、02年3月,第二阶段：重新规范合作制的改革（1996-2003）,改革的主要内容,改革组织体制,改革激励约束机制,改革所有权和分配权,分配制：取消保息分红 股权：自愿原则 贷款服务：为社员服务,监管：由央行和县联社负责管理信用社 内部：全面建立“三会”制度,信用社：独立经营、独立核算、自负盈亏（部分实行信用社主任承包制） 职工：干部聘用制和岗位责任制（职工股）,第二阶段：重新规范合作制的改革（1996-2003）,第二阶段：重新规范合作制的改革（1996-2003）,改革是要按合作制原则规范农村信用社，总体来说是十分正确的。但在具体改革过程中，却出现了不少偏差，其中最突出的问题主要有两点： 农

5、村信用社改革重点的偏差和对信用社利益的忽视。 农村金融体系整体构建布局上的偏差。,农村信用社的改革涉及农业银行、信用社职工及社员。农业银行一直视农村信用社为包袱，也就乐于在趁机向农村信用社转移不良资产的同时与农村信用社脱钩。由于体制上的原因，信用社职工实际上控制着信用社，他们的利益也与信用社的经营紧密联系在一起，因此，农村信用社的改革实际上向符合他们利益的方面发展。,改革没有完全实现预期目标的原因,改革理论和政策上的偏差,相关利益主体的利益冲突和官僚行为,1978一2002阶段农村信用社改革的成效,1,2,1978一2002阶段农村信用社改革的成效,3,4,虽然农村信用社经过多次改革，也取得了

6、一定的成效，然而，由于各种原因，农村信用社发展仍处于难以为继的危险境地。2001年底，全国信用社不良贷款5290亿元，占贷款总额的44%，当年46%的信用社亏损，亏损金额167亿元，历年累计亏损挂账1250亿元，58%的信用社已经资不抵债，总计资不抵债2361亿元，其中严重资不抵债的信用社1万个，占总数的27%。如果不能有效解决农村信用社的历史包袱问题，不仅会危及农村信用社的生存问题，也将危及到农村经济的持续发展。因此，任何关于农村信用社的改革方案首先必须面对且无法绕过的问题是：如何处理农村信用社累计下来的历史包袱为既有体制埋单，通过财务重组来缓解危机，并更新炉灶、“打扫干净屋子”，为进一步的

7、机制改革和体制重构做好准备。2003年，我国农村信用社开始新一轮的改革，这次改革被很多学者、媒体称之为“花钱买机制”。,第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）,突出信用社转换经营机制 完善法人治理以及增强服务 等重点,深化农村信用社改革 试点实施方案,第一批农村信用社试点省（市） 的产权制度改革陆续取得成果,扩大推出了第二批21省 （区、市）农村信用社改革试点,关于调整放宽农村地区银行业 金融机构准入政策更好支持社会 主义新农村建设的若干意见,江苏省吴江农村商业银行成立,2003年6月27日,2003年12月,2005年11月,2004年5月24日,2006年底,2004年8

8、月13日,第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）,改革试点第一阶段工作任务 基本完成,2007年8月,改革的主要内容,2003年6月，国务院选择江苏等8个省（市）开展深化农村信用社改革试点工作，其目的就是改进和完善农村信用社的管理方式、管理体制、经营模式、产权制度、服务方式、风险防范等方面存在的诸多不适，根据“明晰产权关系、强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责”的总体要求，从而形成“国家宏观调控，加强监管；省级人民政府依法管理，落实责任；信用社自我约束，自担风险”的监督管理体制和“自主经营、自我约束、自担风险、自我发展”的良性循环经营机制。,新一轮农村信用社

9、改革的主要内容,第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）,对亏损农村信用社执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴。具体办法是有财政部核定19941997年间农村信用社实付保值贴补息数额，由国家财政分期予以拨补。,在民间借贷比较活跃的地方实行灵活的利率政策。允许农村信用社贷款利率浮动、贷款利率可在基准贷款利率的12倍范围内浮动。对农户小额信用贷款利率上浮，个别风险大的可小幅（不超过1.2倍）上浮，对受灾地区的农户贷款还可适当上浮。,对试点地区的农村信用社，中国人民银行采取两种方式给予适当的资金支持和政策扶持。由人民银行安排一部分专项再贷款，由省级政府统借统还。由人

10、民银行发行专项中央银行票据，用于置换农村信用社的不良贷款和亏损挂账。上述两种方式由试点地区和农村信用社自主选择。,从2003年1月1日起至2005年底，对西部地区试点的农村信用社一律免征企业所得税；对其他地区试点的农村信用社，一律按照其应纳税额减半征收企业所得税；从2003年1月1日起，对试点地区所有信用社的营业税按3%的税率征收。,四项配套措施,第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）,经过一年的试点改革，8个省(市)农村信用社改革取得阶段性成效，农村信用社历史包袱和金融风险得到初步化解，2004年9月末与2002年底相比，8个试点省(市)农村信用社存款增幅40.4%，高于全

11、国平均增幅5个百分点，贷款增幅47%，高于全国平均增幅4个百分点。2004年9月末，8省(市)农村信用社不良贷款占比为11.8%，低于全国平均水平那个12.7%；资本充足率达到7.6%，比2002年底的-4.2%提高11.8%。可以说这次试点改革是成功的，因此在改革经验的基础上，2004年8月，国务院印发了关于进一步深化农村信用社改革的意见，将北京、天津和和河北等21个省(区、市)农村信用社纳入改革试点范围，至此，全国除西藏、海南外的29个省(区、市)的信J一日社深化改革正在全面、深入地开展。,农村信用社仍然存在的突出问题,第三阶段：“花钱买机制”的产权改革（2003-2007）,2003年以

12、来深化农村信用社改革的总体部署和具体措施是符合农村经济金融发展规律的，也契合农村信用社自身发展要求，取得了重大进展和阶段成果。,现阶段,现阶段,2011年，农村合作金融机构风险化解工作继续稳步推进，全年弥补亏损挂账219亿元，挂亏余额344亿元。无亏损挂账机构达到2041家，较年初增加224家。,现阶段,现阶段,但是，由于多方面因素的影响和制约，农村信用社一些深层次的体制机制问题还没有根本解决，改革发展逐渐步入“深水期”。 按照中央十七届三中全会和全国金融工作会议的战略部署，银监会明确提出，从2011年开始，要通过五年左右时间的努力达到以下目标，即高风险机构全面处置，历史亏损挂账全面消化，股份

13、制改革全面完成，现代农村银行制度基本建立，主要监管指标达到并持续符合审慎监管要求农村金融服务功能与核心竞争力显著提升。,一是继续推进产权制度和管理体制改革,二是打造现代农村银行制度,三是持续加强支农服务能力建设,四是健全分类监管体系,五是完善政策扶持体系,为实现上述目标，银监会将重点做好以下几个方面工作：,现阶段,先行者的先赢之路 江苏省农村信用社改革发展纪实,全省已有31家农村银行类机构挂牌开业。其中农村商业银行10家、农村合作银行21家，占全省合作金融机构数的43%。,2000年12月8日,2001年,2001年9月,2008年12月末,国务院决定对张家港、江阴、常熟三地的农村信用社进行股

14、份制改革试点，农村信用社改革的序幕由此拉开。,江苏省农村信用社联合社在全国率先成立，按照改革试点文件要求，省联社依法履行对全省农村信用社的管理、指导、协调、服务职能。,国务院及有关部门在江苏组织召开调研座谈会，确定了农村信用社改革必须根据当地经济发展水平，采取符合当地特点的具体组织形式，不搞“一刀切”的改革发展思路，明确了农村信用社的改革方向。,改革:科学发展是先赢之道,管理:协调发展是强社之路,他们大力推广农户小额信用贷款、农户联保贷款，率先开办扶贫小额贷款、生源地助学贷款，全面代理各项涉农财政补贴发放工作，服务基本实现了全搜盖。,办了农村住房贷款、生活消费贷款、教育消费贷款等农村消费信贷业务。相继推出了农民创业贷款、农民外出打工贷款、城镇居民下岗再就业贷款等品种。苏北开发了“一证通”、“易贷通”，苏中开发了“手机银行”、“苏合通”，苏南开发了市民卡、贷记卡等服务项目。,为了更好解决贷款难、担保难的问题，江苏各地农村信用社还积极探索开办农户土地使用权