第9章 存货核算的月未处理.ppt

1、,用友ERP-U8财务软件应用实务（第2版）,财务软件应用教程,第9章 存货核算的月末处理,重点提示: 对库存进行业务核算 对库存进行财务核算 跌价准备,对库存进行业务核算,单据记账 产成品成本分配 暂估成本录入 结算成本处理 平均单价计算 差异率计算 期末处理 月末结账,单据记账,1. 正常单据记账 2发出商品记账 3直运销售 4特殊单据记账 5恢复记账,正常单据记账,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【正常单据记账】菜单项，即可打开【过滤条件选择】对话框，如图9-1所示。 步骤2：在根据实际情况输入相应的过滤条件，单击【过滤】按钮，即可打开【正常单据记

2、账列表】窗口，如图9-2所示。,正常单据记账,步骤3：单击【定位】按钮，即可打开【定位】对话框，在其中输入要定位查询的相关条件，如图9-3所示。单击【确定】按钮，即可显现相应的内容。 步骤4：如果要查看某单据所对应的数据单，选中要查看的数据单并单击【单据】按钮，即可出现相应的数据单。,正常单据记账,步骤5：如果要查看某单据的汇总表，选中这个单据并单击【汇总】按钮，即可显示【正常单据记账汇总】窗口，如图9-4所示。 步骤6：用户如果要对某一数据进行记账，只用选中这个数据（如果对这个表中的数据进行记账，单击【全部选择】按钮），使之出现“Y”标志，并单击【记账】按钮，系统自动进行记账操作。,产成品成

3、本分配,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【产成品成本分配】菜单项，即可打开【产成品成本分配】窗口，如图9-17所示。 步骤2：单击【查询】按钮，即可打开【产成品成本分配表查询】对话框，在其中输入要查询的条件，如图9-18所示。,产成品成本分配,步骤3：单击【确定】按钮，即可打开相应的【产成品成本分配表】窗口，如图9-19所示。选择要查看的存货并单击【明细】按钮，系统将显示选中存货的详细信息，如图9-20所示。,产成品成本分配,步骤4：在【产成品成本分配表】对话框中，输入需要分配的总成本的金额，或通过【全取】、【取价】按钮从成本管理系统取产成品的成本金额，

4、如图9-21所示。 步骤5：单击【分配】按钮，系统自动的进行分配操作并弹出一个信息提示框，如图9-22所示。单击【确定】按钮，即可完成成本分配操作。 步骤6：在进行成本分配之后，需要进行恢复时，只用单击【清空】按钮，即可出现一个信息提示框，如图9-23所示。单击【确定】按钮，即可完成恢复操作。,暂估成本录入,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【暂估成本】菜单项，即可打开【采购入库单成本成批录入查询】对话框，如图9-24所示。 步骤2：在其中输入要查询内容的相关条件，单击【确定】按钮，即可打开【暂估成本录入】窗口，如图9-25所示。 步骤3：单击【成批录入】

5、按钮，即可按所选成本进行录入，同时可以修改单价和金额。单击【保存】按钮，即可将录入的暂估成本保存起来。,结算成本处理,具体操作步骤如下: 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【结算成本处理】菜单项，即可打开【暂估处理查询】对话框，如图9-26所示。 步骤2：在其中输入选择相应的内容，单击【确定】按钮，即可打开【结算成本处理】窗口，如图9-27所示。 步骤3：选择需进行暂估入库成本处理的记录或单击【全部选择】按钮，再单击【暂估】按钮，系统自动的进行成本处理操作。,平均单价计算,步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【平均单价计算】菜单项，即可打开【平均单价计算】对话框，

6、如图9-28所示。 步骤2：在其中输入相应的内容，单击【确定】按钮，即可打开【月平均单价查询表】窗口，如图9-29所示。 步骤3：单击【查询】按钮，即可从弹出的对话框中进行重新的选择，进行新的查询。单击【定位】按钮，即可打开【定位】对话框，并输入定位的存货编码和名称，如图9-30所示。单击【确定】按钮，即可出现相应的数据信息。,差异率计算,具体的操作步骤如下: 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【差异率计算】菜单项，即可打开【综合差异率计算】对话框，如图9-31所示。 步骤2：在其中输入相应的内容并单击【确定】按钮，即可打开【差异率查询表】窗口，在“明细级”下拉框中可选择计算的

7、级次，如图9-32所示。 步骤3：单击【单据】按钮，即可显示已期末处理月份的差异/差价结转单。,期末处理,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【期末处理】菜单项，即可打开【期末处理】对话框，如图9-33所示。 步骤2：单击【存货选择】按钮，即可打开【选择存货】对话框，如图9-34所示。,期末处理,步骤3：选择“存货”复选框，则会出现一个信息提示框，如图9-35所示。单击【确定】按钮，即可选择成功并单击【OK】按钮，即可回到【期末处理】对话框中。 步骤4：单击【确定】按钮，会出现一个信息提示框，如图9-36所示。单击【确定】按钮，系统自动的进行存货的期末处理，

8、处理完毕后会出现一个信息提示框，如图9-37所示。,月末结账,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【业务核算】【月末结账】菜单项，即可打开【月末结账】对话框，在其中有两个单选项，分别为“月末结账”和“取消结账”，如图9-38所示。 步骤2：如果选择系统默认的“月末结账”选项并单击【确定】按钮，系统将对该月份进行结账；如果单击【取消】按钮，将取消本次结账操作。,对库存进行财务核算,生成凭证 凭证列表 与总账对账 发出商品与总账对账,生成凭证,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【财务核算】【生成凭证】菜单项，即可打开【生成凭证】窗口，如图9-39所

9、示。 步骤2：在“凭证类别”下拉框中选择相应的凭证类别并单击【选择】按钮，即可打开【查询条件】对话框，如图9-40所示。,生成凭证,步骤3：在其中输入相应的查询条件并单击【确定】按钮，系统将列出所有的符合查询条件的记录，如图9-41所示。在其中选择要生成凭证的记录并单击【生成】按钮或【合成】按钮，即可显示所生成的凭证，如图9-42所示。 步骤4：用户可以修改凭证类别、凭证摘要、借方科目、贷方科目、金额，也可以增加或删除借贷方记录，但应该保证借贷方金额相等，并等于所选记录的金额。凭证生成完毕之后，单击【确定】按钮对此凭证进行保存。,生成凭证,步骤5：单击【摘要】按钮，即可打开【凭证摘要设置】对话

10、框，在其中进行摘要的设置，如图9-43所示。单击【清理】按钮，即可打开【互斥清理】对话框，如图9-44所示。单击【清理】按钮，即可进行凭证的处理工作。,跌价准备, 设置跌价准备 跌价准备期初 期初跌价准备列表 计提跌价准备 跌价准备列表 跌价准备制单 跌价准备余额表 跌价准备与总账对账,跌价准备期初,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【跌价准备】【跌价准备期初】菜单项，即可打开【跌价准备期初单】窗口，如图9-68所示。 步骤2：单击【增加】按钮，即可进入单据卡片录入状态，根据用户的实际情况填制存货跌价准备期初单并单击【保存】按钮，即可对输入的内容进行保存，从而进入查询

11、状态。 步骤3：单击【审核】按钮，对增加的跌价准备期初单进行审核，并会出现一个信息提示框，如图9-69所示。单击【确定】按钮，即可完成操作。,跌价准备期初,步骤4：用户如果要对某一单据信息进行修改，只用单击【定位】按钮，即可打开【过滤条件选择-跌价准备期初单列表】对话框，如图9-70所示。 步骤5：输入要查询的条件，并单击【过滤】按钮，即可出现要修改的跌价准备期初单，如果此单已经被审核过，则单击【弃核】按钮，取消对此单的审核并最终会出现一个信息提示框，如图9-71所示。,跌价准备期初,步骤6：单击【确定】按钮，在跌价准备期初单中选中要修改的信息。单击【修改】按钮，即可处于修改状态。用户如果要删

12、除某一单据信息，只用选中此信息并单击【删除】按钮，即可出现一个信息提示框，如图9-72所示。单击【是】按钮，即可删除成功。对于改动过的此卡片，最终还需要进行审核操作，因为跌价准备期初单必须全部审核，才允许计提跌价准备。,计提跌价准备,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【跌价准备】【计提跌价准备】菜单项，即可打开【计提跌价处理单】窗口，如图9-79所示。 步骤2：单击【增加】按钮，即可进入单据卡片录入状态，根据用户的实际情况填制计提跌价处理单，并单击【保存】按钮对输入的内容进行保存，从而进入查询状态。 步骤3：单击【审核】按钮，对增加的计提跌价处理单进行审核，并会出现一

13、个信息提示框，单击【确定】按钮即可完成操作。,计提跌价准备,步骤4：用户如果要对某一单据信息进行修改，只用单击【定位】按钮，即可打开【跌价准备期初单列表】对话框。在其中输入要查询的条件，并单击【过滤】按钮即可出现要修改的计提跌价处理单。 步骤5：如果此单已经被审核过，则单击【弃核】按钮，取消对此单的审核，并最终会出现一个信息提示框，单击【确定】按钮，在计提跌价处理单中选中要修改的信息。单击【修改】按钮，即可处于修改状态。 步骤6：用户如果要删除某一单据信息，只用选中此信息并单击【删除】按钮，即可出现一个信息提示框。单击【是】按钮，即可删除成功。,跌价准备与总账对账,具体的操作步骤如下： 步骤1：在“存货核算”设置界面中，选择【跌价准备】【跌价准备与总账对账】菜单项，即可打开【跌价准备与总账对账表】窗口，如图9-90所示。 步骤2：用户如果想查看某记录的详细数据，只用选中此记录并单击【明细】按钮，即可进入【跌价准备与总账对账明细】窗口，从中查看到详细的数据信息，如图9-91所示。,跌价准备与总账对账,步骤3：用户如果想设置对账表的格式，只用单击【格式】按钮，即可打开【跌价准备对账设置】对话框，如图9-92所示。从中可