合金粉末制造建设项目财务分析报告

1、泓域咨询/合金粉末制造建设项目财务分析报告一、项目发展背景随着产业转型的不断升级,增材制造技术和应用的不断开发,国内的增材制造尤其是金属3D打印技术和应用都得到了长足的发展。根据SmarTechAnalysis分析报道,2019年全球金属3D打印市场达到33亿美元,包括3D打印设备、材料和服务,预计在2024年将达到110亿美元。金属粉末材料作为金属3D打印的上游产业迎来了最好的发展机遇,未来数十年金属3D打印行业必然持续快速增长,对金属粉末材料的需求必将持续走高。研究公司IDTechEx预计,到2025年全球3D打印粉末市场规模将逾50亿美元,远超于2016年的25亿美元。根据估算,金属粉末

2、2019年全国总消费市场约有2亿元,连续五年保持30%以上的增长,在可预见的将来,还将保持快速增长的势头。在供应商方面,全球有山特维克、LPW、TLS、普莱克斯、欧瑞康、AP&C、泰科纳等材料生产商供应增材制造金属粉末材料,主要集中在欧洲和北美。美国通用电气公司(GE)旗下的加拿大金属粉末制造商AP&C,在蒙特利尔新建第二条粉末材料生产线,投资逾3000万美元建造自动化工厂,为3D打印行业供应金属粉末。德国的HCStarck、加拿大的PyroGenesis都在锐意拓展3D打印金属粉末业务。国内也涌现出一批优秀的生产金属粉末的企业,如无锡飞而康,其公司钛合金粉末产品获得了省药监局的医疗许可;北京

3、德普润的钴铬合金粉末取得了三类医疗许可证;江苏威拉里新材料的模具钢、铝合金和高温合金粉末产品得到国内市场广泛认可和使用,大大推动了粉末国产化进程,其中模具钢粉末市场占有超过70%,铝合金产品在各项指标上都达到了国际先进水平。金属增材制造技术规模应用的时间较短,其材料体系、制造工艺、装备配套都没有成熟的体系和积累。这其中以材料为甚,材料的研发需要有较大的研发投入和较长的周期,需经历理论积累、成分设计、材料试制、性能验证、应用验证等过程。而国内制粉企业大多是中小型企业,很难支持这种周期长、金额大的研发投入。以模具为例,不同的模具设计人员的理念和经验不同,多种使用环境,迥异的产品材料和冷却介质,在材

4、料选择上却只有MS1等寥寥数种。航空航天需求的高温性能好,适合激光加工的粉末材料也是无粉可选。高强度铝合金粉末、特种铜合金粉末、钛铝合金粉末都有巨大的需求缺口。现在很多公司加大对新材料研发的投入,如长沙新材料研究院、苏州三峰激光的高强铝合金粉末,威拉里新材料近年来推出的新型模具钢和高温合金以较好的性能,通过了验证,填补了国内空白。打印服务商和增材制造各级研究院也在整合资源从应用端上行进行材料体系的研发,有一些已经通过试验进入推广阶段。金属粉末是指尺寸小于1mm的金属颗粒群。包括单一金属粉末、合金粉末以及具有金属性质的某些难熔化合物粉末，是粉末冶金的主要原材料。金属粉末是指尺寸小于1mm的金属颗

5、粒群。包括单一金属粉末、合金粉末以及具有金属性质的某些难熔化合物粉末，是粉末冶金的主要原材料。随着产业转型的不断升级,增材制造技术和应用的不断开发,国内的增材制造尤其是金属3D打印技术和应用都得到了长足的发展。根据SmarTechAnalysis分析报道,2019年全球金属3D打印市场达到33亿美元,包括3D打印设备、材料和服务,预计在2024年将达到110亿美元。金属粉末材料作为金属3D打印的上游产业迎来了最好的发展机遇,未来数十年金属3D打印行业必然持续快速增长,对金属粉末材料的需求必将持续走高。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资11599.06(万元）。（二）

6、流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2393.39万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资13992.45万元，其中：固定资产投资11599.06万元，占项目总投资的82.90%；流动资金2393.39万元，占项目总投资的17.10%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5454.65万元，占项目总投资的38.98%；设备购置费5534.35万元，占项目总投资的39.55%；其它投资610.06万元，占项目总投资的4.36%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=11599.06+2393.39=13992

7、.45（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入14337.05万元，总成本12215.92万元，利润总额6439.58万元，净利润4829.68万元，增值税424.95万元，税金及附加234.50万元，所得税1609.89万元；第二年负荷70.00%,计划收入15439.90万元，总成本12944.67万元，利润总额7053.42万元，净利润5290.06万元，增值税457.64万元，税金及附加238.42万元，所得税1763.36万元；第三年生产负荷100%，计划收入22057.00万元，总成本17317.18万元，利润

8、总额4739.82万元，净利润3554.86万元，增值税653.77万元，税金及附加261.96万元，所得税1184.95万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入22057.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=653.77万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用17317.18万元，其中：可变成本14575.02万元，固定成本2742.16万元，具体测算数据详见总成本费

9、用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加261.96万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4739.82（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4739.8225.00%=1184.95（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4739.82（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4739.8225.00%=1184.95（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4739.82万元，缴纳企业所得税1184.95万元，其正常经营

10、年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4739.82-1184.95=3554.86（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=33.87%。（2）达产年投资利税率=40.42%。（3）达产年投资回报率=25.41%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入22057.00万元，总成本费用17317.18万元，税金及附加261.96万元，利润总额4739.82万元，企业所得税1184.95万元，税后净利润3554.86万元，年纳税总额2100.68万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.44年。本期工程项目全部投

11、资回收期5.44年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率33.87%，投资利税率40.42%，全部投资回报率25.41%，全部投资回收期5.44年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。适应新形势，大胆探索开发建设新思路，高度重视基础设施建设的高质量与高速度的关系问题，分散投资风

12、险，以减轻项目承办单位直接投入资金的压力。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。七、市场预测分析金属粉末是指尺寸小于1mm的金属颗粒群。包括单一金属粉末、合金粉末以及具有金属性质的某些难熔化合物粉末，是粉末冶金的主要原材料。金属粉末是工程粉体的重要组成部分，广泛地应用在机械、冶金、化工、航空航天材料领域。汽车工业的发展刺激并拉动了粉末冶金工业的发展。我国铁基粉末冶金市场容量每年保持10%的速度增长。近年来我国国民经济稳定而快速发展。汽车（摩托车）、家电、冶金、化工等主要产业的发展带动了粉末冶金工业的发展。铁基、铜基金属粉末作

13、为它的基础原料必然获得发展。近几年，我国金属粉末产量持续增长。品种在扩大，质量在提高，市场发育良好。但是，由于铁鳞、精矿粉、电解铜、煤、电等原辅材料价格上涨，金属粉末制造业经营压力加大。金属粉末生产厂应加大技术改革力度，优化生产工艺，降低成本，扩大铁基粉末、铜基粉末的应用领域，使我国金属粉末制造业保持稳定快速的发展，满足国民经济发展的需要。2017年，我国金属粉末行业产量达到52.44万吨。2017年，我国金属粉末中钢铁粉末的产量最大，达到47.24万吨，较上年增长13.9%。2017年钢铁粉末消费量为55.29万吨，较上年增长14.2%。我国钢铁粉末产品主要有还原铁粉、水雾化钢铁粉末等，20

14、17年，雾化铁粉占61.42%，还原铁粉占35.27%。2017年中国20多家企业生产铜及铜合金粉末，总产能超过6万t，其中电解铜粉和雾化、扩散铜及铜合金粉末产能各占50%。年产能超过2000t的企业有：有研粉末、有研重冶、衡水润泽、苏州福田、浙江长贵金属粉体、昆山德泰、浙江旭德、浙江吉利来、福建富恒等。其中，有研粉末新材料（北京）有限公司在国内市场占有率超40%，市场规模最大。2017年，国内铜及铜合金粉末产量约5.20万t，较2016年（5.08万t）增长2.4%。20082017年平均每年增长约2.8%。我国铜粉末产品主要有电解铜粉、雾化、扩散铜及铜合金粉末等，2017年，电解铜粉占比5

15、9.55%。我国铁基、铜基金属粉末与国外名牌铁粉、铜粉的差距除产量外，在制造工艺、产品质量、差别化和功能化水平等技术方面尚存在较大差距。且我国大多数金属粉末企业规模小，金属粉末产品主要集中在低端市场，利润微薄，而高端产品只有少数企业可以实现大规模生产。目前金属粉末产业处于成长阶段，我国金属粉末产业快速发展，已经具备一定的规模效应和综合竞争力，与之配套的金属粉末产业链不断完善。为我国金属粉末产业的进一步发展奠定了坚实基础。金属粉末是粉末冶金的主要原材料，伴随着粉末冶金技术以及其下游的需求增长而不断发展。粉末冶金技术在高端装备制造领域如机器人、高档数控机床、航空航天装备、高铁磁悬浮等先进的轨道交通

16、、新能源汽车、医疗影像设备等等领域都有极为广泛的应用潜力，随着我国制造业不断的转型升级，向高端制造业不断发展，其市场空间逐渐扩大，3D激光打印技术不断成熟，未来金属粉末的需求存在较大的高速上涨的可能性。同时行业具有较好的政策环境，中国制造2025，“十三五”材料领域科技创新专项规划，新材料产业“十三五”发展规划，新材料产业发展指南等等规划，以及相关的产业政策，都对金属粉末行业良好的市场环境形成和企业的发展都具有显著作用。同时行业的自身较为显著的技术壁垒、供应商资质壁垒以及规模壁垒也使得行业市场竞争良好有序。总的来看，行业具有良好的发展投资环境。随着产业转型的不断升级,增材制造技术和应用的不断开

17、发,国内的增材制造尤其是金属3D打印技术和应用都得到了长足的发展。根据SmarTechAnalysis分析报道,2019年全球金属3D打印市场达到33亿美元,包括3D打印设备、材料和服务,预计在2024年将达到110亿美元。金属粉末材料作为金属3D打印的上游产业迎来了最好的发展机遇,未来数十年金属3D打印行业必然持续快速增长,对金属粉末材料的需求必将持续走高。研究公司IDTechEx预计,到2025年全球3D打印粉末市场规模将逾50亿美元,远超于2016年的25亿美元。根据估算,金属粉末2019年全国总消费市场约有2亿元,连续五年保持30%以上的增长,在可预见的将来,还将保持快速增长的势头。在

18、供应商方面,全球有山特维克、LPW、TLS、普莱克斯、欧瑞康、AP&C、泰科纳等材料生产商供应增材制造金属粉末材料,主要集中在欧洲和北美。美国通用电气公司(GE)旗下的加拿大金属粉末制造商AP&C,在蒙特利尔新建第二条粉末材料生产线,投资逾3000万美元建造自动化工厂,为3D打印行业供应金属粉末。德国的HCStarck、加拿大的PyroGenesis都在锐意拓展3D打印金属粉末业务。国内也涌现出一批优秀的生产金属粉末的企业,如无锡飞而康,其公司钛合金粉末产品获得了省药监局的医疗许可;北京德普润的钴铬合金粉末取得了三类医疗许可证;江苏威拉里新材料的模具钢、铝合金和高温合金粉末产品得到国内市场广泛

19、认可和使用,大大推动了粉末国产化进程,其中模具钢粉末市场占有超过70%,铝合金产品在各项指标上都达到了国际先进水平。金属增材制造技术规模应用的时间较短,其材料体系、制造工艺、装备配套都没有成熟的体系和积累。这其中以材料为甚,材料的研发需要有较大的研发投入和较长的周期,需经历理论积累、成分设计、材料试制、性能验证、应用验证等过程。而国内制粉企业大多是中小型企业,很难支持这种周期长、金额大的研发投入。以模具为例,不同的模具设计人员的理念和经验不同,多种使用环境,迥异的产品材料和冷却介质,在材料选择上却只有MS1等寥寥数种。航空航天需求的高温性能好,适合激光加工的粉末材料也是无粉可选。高强度铝合金粉

20、末、特种铜合金粉末、钛铝合金粉末都有巨大的需求缺口。现在很多公司加大对新材料研发的投入,如长沙新材料研究院、苏州三峰激光的高强铝合金粉末,威拉里新材料近年来推出的新型模具钢和高温合金以较好的性能,通过了验证,填补了国内空白。打印服务商和增材制造各级研究院也在整合资源从应用端上行进行材料体系的研发,有一些已经通过试验进入推广阶段。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3657.284876.374528.064353.9017415.602主营业务收入3252.104336.144026.413871.5515486.202.1合金粉末(A)1073.

21、191430.921328.721277.615110.452.2合金粉末(B)747.98997.31926.07890.463561.832.3合金粉末(C)552.86737.14684.49658.162632.652.4合金粉末(D)390.25520.34483.17464.591858.342.5合金粉末(E)260.17346.89322.11309.721238.902.6合金粉末(F)162.61216.81201.32193.58774.312.7合金粉末(.)65.0486.7280.5377.43309.723其他业务收入405.17540.23501.64482.3

22、51929.40上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元17415.60完成主营业务收入万元15486.20主营业务收入占比88.92%营业收入增长率（同比）11.84%营业收入增长量（同比）万元1844.27利润总额万元3489.59利润总额增长率19.69%利润总额增长量万元574.04净利润万元2617.19净利润增长率14.42%净利润增长量万元329.78投资利润率37.26%投资回报率27.95%财务内部收益率23.24%企业总资产万元32311.55流动资产总额占比万元33.63%流动资产总额万元10866.84资产负债率28.46%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1

23、占地面积平方米45876.2668.78亩1.1容积率1.461.2建筑系数64.35%1.3投资强度万元/亩168.641.4基底面积平方米29521.371.5总建筑面积平方米66979.341.6绿化面积平方米3937.05绿化率5.88%2总投资万元13992.452.1固定资产投资万元11599.062.1.1土建工程投资万元5454.652.1.1.1土建工程投资占比万元38.98%2.1.2设备投资万元5534.352.1.2.1设备投资占比39.55%2.1.3其它投资万元610.062.1.3.1其它投资占比4.36%2.1.4固定资产投资占比82.90%2.2流动资金万元2

24、393.392.2.1流动资金占比17.10%3收入万元22057.004总成本万元17317.185利润总额万元4739.826净利润万元3554.867所得税万元1.468增值税万元653.779税金及附加万元261.9610纳税总额万元2100.6811利税总额万元5655.5512投资利润率33.87%13投资利税率40.42%14投资回报率25.41%15回收期年5.4416设备数量台（套）9317年用电量千瓦时961583.3918年用水量立方米12875.7819总能耗吨标准煤119.2820节能率23.25%21节能量吨标准煤31.7122员工数量人441区域内行业经营情况项目

25、单位指标备注行业产值万元123461.00同期产值万元109180.23同比增长13.08%从业企业数量家896规上企业家23从业人数人44800前十位企业产值万元51777.30去年同期45654.97万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元12685.442、xxx有限公司万元11391.013、xxx有限责任公司万元6731.054、xxx有限公司万元5695.505、xxx有限责任公司万元3624.416、xxx公司万元3365.527、xxx有限责任公司万元258.898、xxx有限公司万元2122.879、xxx有限责任公司万元2019.3110、xxx公司万元1553.32区域

26、内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元39253.121.1同期增加值万元34666.711.2增长率13.23%2行业净利润万元14708.552.12016年净利润万元13099.882.2增长率12.28%3行业纳税总额万元18463.943.12016纳税总额万元15961.223.2增长率15.68%42017完成投资万元49178.794.12016行业投资万元12.17%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值145081.11164864.90187346.482利润总额48661.0355296.6262837.073净利润

27、17414.2219788.8922487.374纳税总额10450.0811875.0913494.425工业增加值51610.6258648.4366645.946产业贡献率11.00%14.00%16.09%7企业数量107513121679土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程20871.6120871.6144620.2844620.283997.161.1主要生产车间12522.9712522.9726772.1726772.172478.241.2辅助生产车间6678.926678.9214278.4914278.49

28、1279.091.3其他生产车间1669.731669.732587.982587.98239.832仓储工程4428.214428.2114533.3914533.39946.852.1成品贮存1107.051107.053633.353633.35236.712.2原料仓储2302.672302.677557.367557.36492.362.3辅助材料仓库1018.491018.493342.683342.68217.783供配电工程236.17236.17236.17236.1717.313.1供配电室236.17236.17236.17236.1717.314给排水工程271.602

29、71.60271.60271.6015.484.1给排水271.60271.60271.60271.6015.485服务性工程2804.532804.532804.532804.53182.725.1办公用房1320.701320.701320.701320.7090.485.2生活服务1483.831483.831483.831483.8377.276消防及环保工程791.17791.17791.17791.1757.996.1消防环保工程791.17791.17791.17791.1757.997项目总图工程118.09118.09118.09118.09147.467.1场地及道路硬化8

30、014.161345.681345.687.2场区围墙1345.688014.168014.167.3安全保卫室118.09118.09118.09118.098绿化工程2562.3389.68合计29521.3766979.3466979.345454.65节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤119.281.1年用电量千瓦时961583.391.2年用电量吨标准煤118.181.3年用水量立方米12875.781.4年用水量吨标准煤1.102年节能量吨标准煤31.713节能率23.25%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元9365.131.1完成比例66.93%2

31、完成固定资产投资万元5869.742.1完成比例62.68%3完成流动资金投资万元3495.393.1完成比例37.32%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3001.2人均年工资万元4.861.3年工资额万元1391.562工程技术人员工资2.1平均人数人662.2人均年工资万元6.612.3年工资额万元361.033企业管理人员工资3.1平均人数人183.2人均年工资万元6.973.3年工资额万元108.744品质管理人员工资4.1平均人数人354.2人均年工资万元5.014.3年工资额万元203.625其他人员工资5.1平均人数人225.2人均年工资万元7

32、.655.3年工资额万元157.276职工工资总额万元2222.22固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5454.655534.35168.6411599.061.1工程费用万元5454.655534.3515762.611.1.1建筑工程费用万元5454.655454.6538.98%1.1.2设备购置及安装费万元5534.355534.3539.55%1.2工程建设其他费用万元610.06610.064.36%1.2.1无形资产万元263.60263.601.3预备费万元346.46346.461.3.1基本预备费万元202.8

33、7202.871.3.2涨价预备费万元143.59143.592建设期利息万元3固定资产投资现值万元11599.0611599.06流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元15762.6110942.0212293.1515762.6115762.6115762.611.1应收账款万元4728.783073.713310.154728.784728.784728.781.2存货万元7093.174610.564965.227093.177093.177093.171.2.1原辅材料万元2127.951383.171489.572127.952127.

34、952127.951.2.2燃料动力万元106.4069.1674.48106.40106.40106.401.2.3在产品万元3262.862120.862284.003262.863262.863262.861.2.4产成品万元1595.961037.381117.171595.961595.961595.961.3现金万元3940.652561.422758.463940.653940.653940.652流动负债万元13369.228689.999358.4513369.2213369.2213369.222.1应付账款万元13369.228689.999358.4513369.221

35、3369.2213369.223流动资金万元2393.391555.701675.372393.392393.392393.394铺底流动资金万元797.79518.57558.46797.79797.79797.79总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元13992.45120.63%120.63%100.00%2项目建设投资万元11599.06100.00%100.00%82.90%2.1工程费用万元10989.0094.74%94.74%78.54%2.1.1建筑工程费万元5454.6547.03%47.03%38.98%2.1.2设备购置

36、及安装费万元5534.3547.71%47.71%39.55%2.2工程建设其他费用万元263.602.27%2.27%1.88%2.2.1无形资产万元263.602.27%2.27%1.88%2.3预备费万元346.462.99%2.99%2.48%2.3.1基本预备费万元202.871.75%1.75%1.45%2.3.2涨价预备费万元143.591.24%1.24%1.03%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元11599.06100.00%100.00%82.90%5建设期间费用万元6流动资金万元2393.3920.63%20.63%17.10%7铺底流动资金万元797.806.88%

37、6.88%5.70%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14337.0515439.9022057.0022057.0022057.001.1万元14337.0515439.9022057.0022057.0022057.002现价增加值万元4587.864940.777058.247058.247058.243增值税万元424.95457.64653.77653.77653.773.1销项税额万元3529.123529.123529.123529.123529.123.2进项税额万元1868.982012.742875.352875.352

38、875.354城市维护建设税万元29.7532.0345.7645.7645.765教育费附加万元12.7513.7319.6119.6119.616地方教育费附加万元8.509.1513.0813.0813.089土地使用税万元183.51183.51183.51183.51183.5110税金及附加万元234.50238.42261.96261.96261.96折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5454.655454.65当期折旧额4363.72218.19218.19218.19218.19218.19净值1090.935236.46501

39、8.284800.094581.914363.722机器设备原值5534.355534.35当期折旧额4427.48295.17295.17295.17295.17295.17净值5239.184944.024648.854353.694058.523建筑物及设备原值10989.00当期折旧额8791.20513.35513.35513.35513.35513.35建筑物及设备净值2197.8010475.659962.309448.958935.608422.254无形资产原值263.60263.60当期摊销额263.606.596.596.596.596.59净值257.01250.422

40、43.83237.24230.655合计：折旧及摊销9054.80519.94519.94519.94519.94519.94总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元11818.097681.768272.6611818.0911818.0911818.092外购燃料动力费万元1000.79650.51700.551000.791000.791000.793工资及福利费万元2222.222222.222222.222222.222222.222222.224修理费万元61.6040.0443.1261.6061.6061.605其它成本费用万元

41、1694.541101.451186.181694.541694.541694.545.1其他制造费用万元813.47528.76569.43813.47813.47813.475.2其他管理费用万元291.42189.42203.99291.42291.42291.425.3其他销售费用万元632.04410.83442.43632.04632.04632.046经营成本万元16797.2410918.2111758.0716797.2416797.2416797.247折旧费万元513.35513.35513.35513.35513.35513.358摊销费万元6.596.596.596.596.596.599利息支出万元-10总成本费用万元