综合理财策划实训 PPT课件

1、,综合理财策划实训,1,一、客户信息 （一）客户信息管理 （二）财务分析 （三）理财目标设定与分析 二、分项策划 （一）现金规划 （二）保险规划 （三）教育规划 （四）购房规划 （五）投资规划 （六）养老规划 （七）财产分配与传承规划,2,一、客户信息,（一）客户信息管理 如家庭成员小于8岁，职业填“其他” ，学历水平填“其他”。,3,一、客户信息（二）财务分析,生命周期各阶段划分标准,4,一、客户信息（二）财务分析,5,一、客户信息（二）财务分析,现金流量表（2016年） 资产负债表（2016年12月31日）,6,一、客户信息（二）财务分析,理财规划七项常用指标 1、结余比率 结余比率=年结

2、余/年（税后）收入 参考值：30%。结余比率30%表明您的储蓄积累能力较强，结余资金可用于投资，并增加您的净资产规模 2、流动性比率 流动性比率=流动资产/月支出 参考值：3-6左右。即保持家庭每月开支的3-6倍作为备用金 3、资产负债率 资产负债率=负债总额/总资产。参考值：50%。 它与清偿比率为互补关系，反映综合偿债能力。 4、清偿比率 清偿比率=净资产/总资产。参考值：60-70%。如果偏低说明债务过多，一旦出现债务到期收入下降的情形，就不能偿还到期债务；如果偏高，说明没有合理应用举债能力提高个人资产规模，需进一步优化,7,一、客户信息（二）财务分析,5、投资与净资产比率 投资与净资产

3、比率=投资资产/净资产 参考值：50%左右。不要过高也不要过低，这样既保持合适的资产增长又不会有较大风险 6、负债收入比率 负债收入比率=当年需偿还的债务/当年（税后）收入 参考值：35%。过高容易发生财务危机。 7、即付比率 即付比率=流动资产/负债总额。参考值：70%左右。偏低意味着在经济形式不利时无法迅速减轻负债规避风险，偏高则过于注重流动资产，综合收益率低，财务结构不合理,8,注意事项： 1、定期存款无论剩余期限是多长时间，都不纳入投资资产 2、剩余期限在1年时间以上的定期存款不纳入流动资产 3、剩余期限在1年时间以内的定期存款需纳入流动资产 4、出租用房产纳入投资资产,9,工资、薪金

4、所得项目个税应纳税额的计算 应纳税所得额（当月工资、薪金所得3500） 税率采用七级超额累进税率 级数 全月应纳税所得额 税率 速算扣除数 (含税级距） 1 不超过1,500元的 3 0 2 超过1,500元至4,500元的部分 10 105 3 超过4,500元至9,000元的部分 20 555 4 超过9,000元至35,000元的部分 25 1005 5 超过35,000元至55,000元的部分 30 2755 6 超过55,000元至80,000元的部分 35 5505 7 超过80,000元的部分 45 13505 从2005年1月1日起，对个人当月内取得的全年一次性奖金，除以12个

5、月，按其商数确定适用税率和速算扣除数。,10,二、分项规划,现金规划： 1、案例中会明确给出家庭收入是否稳定，如果稳定则流动性比率3-4倍合理，如果不稳定则流动性比率5-6倍合理。 2、在此处填写的“银行定期存款”是指存期在一年期及以内的定期存款。 3、判断客户的应急准备金是“偏多”还是“偏少”是依据客户现阶段手持的“流动性资产”同计算出的应急准备金范围进行对比。,11,二、分项规划,现金规划 向客户推荐余额宝理财产品，介绍其收益和流动性情况，以及投资注意事项。,12,二、分项规划,保险规划 1、个人年收入在家庭年收入中占比最大的人为“优先被保险人”（注意：租房收入为家庭共同收入，计算个人收入

6、时为租房收入/2） 2、按双十原则计算各险种的保额和保费。 3、保险金额保留到万位。,13,二、分项规划,保险规划保费材料 以30岁男性为例，寿险及重大疾病保险每10万元保险金额的保费为3300元，年龄每增减1岁，相应保费增减100元； 以30岁女性为例，寿险及重大疾病保险每10万元保险金额的保费为3000元，年龄每增减1岁，相应保费增减100元。 个人普通意外伤害保险每10万元保险金额保费为200元。 需推荐一款重疾险 需推荐一款综合意外险 参考网站：向日葵保险网,14,二、分项规划,教育规划 第一步：计算孩子未来第一年受教育的费用 第二步：计算未来接受若干年教育的总费用（即付年金现值） 第

7、三步：计算现有教育准备金投资到受教育时的本利和 第四步：计算教育金缺口 第五步：计算教育投资每月投资金额,15,二、分项规划,购房规划 可负担首付款=年结余在购房当年的年金终值+购房准备金在购房当年的终值 计算“可负担贷款总额”时，按照住房负担比进行计算时，先计算月税后收入，再计算月供，再根据月供计算“可负担贷款总额”,16,二、分项规划,投资规划 低风险类资产包括现金、活期存款、定期存款、 货币基金 中风险类资产包括债券、债券型基金、投资性房产 高风险类资产包括股票、股票型基金、艺术品 注：“现有投资”中的“中风险产品”包括用于出租的房子；若题目中没有明确说明是“货币基金”，则默认为“债券型

8、基金”。,17,投资规划 推荐低风险类产品一只 推荐中风险类产品一只（债券型基金） 推荐高风险类产品一只（股票型基金）,18,二、分项规划,养老规划 设定客户到达退休年龄后，每年的生活费用不变；退休当年需要储备从退休到死亡的所有生活费用(退休第一年生活费用乘以余寿计算）,19,二、分项规划,财产分配与传承规划 遗产继承顺序：第一顺序继承人为配偶、子女、父母，对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳、女婿；第二顺序继承人是兄弟、姐妹、祖父母和外祖父母。,20,财产分配与传承规划 1、“遗产种类与价值计算”中，若没有特别提示，则以该题题目给出的条件进行填入，不考虑其他题目中的条件，如题目中若没有涉及养老金，则不考虑养老金（一次性现值）的问题。 2、计算遗产价值时应计算个人遗产。 3、遗产列表中的定期存款归类为现金等价物，一般默认指一年以内定期存款。,21,实训作业安排： 1、6、11、。为1号客户作策划