SAP_FI初级培训教材.ppt

1、SAP FI(财务管理）模块培训教材,R/3 最佳业务实践库,FI 财务会计,CO 管理会计,AM 资产管理,PS 项目系统,WF 工作流,IS 行业方案,HR 人力资源,MM 物料管理,SD 销售分销,PP 生产计划,QM 质量管理,FICO 工厂维护,业务流程方案,多国家 多公司,全面广泛的 实施支持,为各种类型的 业务而设计,完备的功能,开放的系统,MM 物料管理,SAP R/3系统,课程内容,銄,SAP AG,1999,Preface,Appendix,Unit 1,系统浏览,Unit 2,财务组织结构,Unit 3,总账管理,Unit 4,应付账款,Unit 5,应收账款,Unit

2、6,固定资产,Unit 7,成本中心会计,Unit 8,Unit 9,内部订单,Unit 10,产品成本,Unit 11,获利能力分析,课程内容,Unit 12,总结,利润中心会计,课程总览,课程目标 对SAP FICO模块基本功能和基本概念有初步了解 了解FICO模块的主要流程 了解报表和分析工具 了解FICO模块和其他模块的集成 课程内容和时间安排 第一天： Unit 1（系统浏览） Unit 2（ 财务组织结构） Unit 3（ 总账管理） 第二天 ： Unit 4（应付账款） Unit 5（应收账款） 第三天： Unit 6（固定资产） 第四天： Unit 7（成本中心会计） Unit

3、 8（ 利润中心会计） Unit 9 (内部订单） 第五天 ：Unit10 (产品成本核算） Unit 11（获利能力分析） Unit12 (总结） 交流,銄,SAP AG,1999,案例公司主要业务,l,IDES AG 公司有如下类型的财务活动,n,总分类账,n,应付账款,n,成本中心,n,内部订单,n,获利能力分析,应付账款,n,n,n,n,固定资产,利润中心,产品成本核算,Unit 2,财务组织结构,组织机构,公司代码,公司代码,业务区域,销售组织,分销渠道,部门,销售分销,财务会计,Client,业务区域 2000,业务区域 1000,公司代码 0003,公司代码 0002,公司代码

4、0001,业务区域 3000,物料管理,公司代码,仓储地点 0001,工厂 0001,仓储地点 0002,工厂 0002,仓储地点 0003,工厂 0003,公司代码,1000,2000,3000,10,10,10,10,01,01,01,02,01,02,01,SAP 总体架构,SAP 会计科目表,SCOA,中石化会计科目表,组织机构,Client,AACC,AACO,AA03,AA01,AA02,1000,2000,Client,科目表,公司代码,业务范围,FI 的组织结构,Unit 3,总账处理,Unit 3,SAP中的主要数据类型 - 主数据：是一种在较长时间内相对稳定的数据 - 业务

5、数据：在业务录入时产生，通过查询文档报表来显示 帐户类型: 定义了帐户 主数据的类型: - 总帐帐户: S- 供应商:K - 客户: D- 资产:A - 材料: M,主数据,总帐主数据,主数据 总帐科目 客户主数据 供应商主数据 银行数据 物料主数据,交易数据 发票 付款 Credit memo 收货单,系统数据,表数据 付款条款 容差设置 Pricing Conditions,科目表中的主数据,科目表,AACC,语言:,ZH,被选语言:,集团科目表,AACC,长度,EN,7,总帐主数据,科目表,AACO,语言:,ZH,被选语言:,集团科目表,AACC,长度,EN,10,科目表层,公司代码层,

6、科目表层: 通用于各组织的科目数据(中石化总部层) 公司代码层: 针对各公司定义的科目数据 每个总帐科目必须在两层上都给予定义，但是集团科目只在科 目表层定义,总帐主数据,总帐科目结构,科目表层,公司代码层,名称,控制,合并,帐户控制,帐户管理,文档输入控制,短文本 / 长文本,帐户组/资产负债表科目/利润表科目/样本科目,集团公司代码,货币/税码.,行项目显示/排序码.,字段状态组.,科目代码在两层中都有,总帐主数据,各层中的内容,什么是帐户组？,会计科目,固定资产科目,现金科目,一般总帐科目,材料库存科目,损益表科目,每个总帐科目都依据所属的类别，决定应包含的数据，这个依据就是帐户组，这种

7、决定是在帐户组字段状态中定义的,包含,总帐主数据,统驭科目,冻结科目,冻结可以防止对科目的过帐,凭证录入,总帐科目,过帐,总帐主数据,可以冻结科目的： 创建 过帐 科目表层 公司代码层 计划,标记删除科目作用: 删除科目 归档科目,删除将科目从系统中彻底删除,删除,注意：用户在前台操作只 能标记删除,标记删除总帐科目,删除科目,总帐主数据,在公司代码中删除仅从相关的公司代码中去除,在科目表层删除是将科目从所有记录中去除,AACO,AA01,AA02,AA04,删除科目,总帐主数据,财务管理的要求通过科目来实现，造成科目庞大，经常变动,科目,对业务的提高,以前,以后,各单位分开维护，不便于统一业

8、务流程和集中控制,维护,对业务的提高,以前,以后,按业务类型定义 总帐可用的凭证类型为:,SA总帐凭证 AB总帐清帐凭证 AC总帐暂估凭证 ZC清理凭证,凭证类型,业务处理,修改、显示,业务流程,3.创建 +过帐,修改 、显示,我不想现在 就过帐.,这种方法可以对付信息尚不完整的业务 预制凭证不会更新帐务数据 预制凭证也要产生凭证号码,业务处理,那就做预制凭证,预制凭 证清单,Parked Document 预制凭证,预制凭证清单列示系统中所有预制凭证 除了币种和公司代码外，预制凭证的数据都可修改 预制凭证可被删除,显示 / 更改 / 删除预制凭证,业务处理,银行主记录,开户银行主记录,外币处

9、理,外币处理,外币处理,成本中心,客户,供应商,固定资产/项目,总帐,对业务的提高,对业务的提高,10,000,5000,8000,10,000,5000,8000,应收帐户,应付帐户,资产帐户,客户,供应商,固定资产,总帐,子帐,实时更新,期末处理,关帐是在期末进行，目的 是防止对期间的进一步过帐,总帐期末处理包括一系列活动， 要同子模块关帐活动集成,期末关帐,会计期间,有效记帐期间,有效记帐期间,财政年度 YYYY,可能关闭期间,13,01,02,03,04,01,02,03,04,05,06,07,08,09,10,11,12,13,14,15,16,05,信息获取较慢 报告目的主要为应

10、付外部要求 信息汇总靠报表传递,报告,对业务的提高,以前,以后,不能对各模块分开关帐,关帐控制,对业务的提高,以前,以后,练习,3.1 目的：通过练习熟练掌握创建总帐科目主数据 在你所属的公司代码下创建一个总帐科目主数据 在1000公司代码下创建2110060002“原材料-海狮加油机”，帐户组：总分类帐科目，科目类型：资产负债表科目，科目货币：RMB，税务类型：仅允许进项税，非统驭科目，需要显示行项目，排序码：001 按记帐日期排序，字段状态组：C006 材料科目，与现金流动有关。 输入上述主数据点击存盘后系统提示“数据已保存”时总帐科目创建完成。 提示：明确创建总帐科目主数据所需要的关键信

11、息：总帐科目名称、总帐科目号码、帐户组、科目类型、科目货币、税务类型、是否是统驭科目、是否需要显示行项目、字段状态组、是否与现金流动有关等。 创建路径： 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 主记录 - 单个处理 - FS00 - 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中建立了你所要建立的总帐科目,练习,3.2 目的：通过练习熟练掌握维护总帐科目主数据 在你所属的公司代码下修改一个总帐科目主数据 对3.1所创建的总帐科目主数据进行维护，维护内容如下： 对在1000公司代码下维护2110060002“原材料-海狮加油机”，帐户组“总分类帐科目”修改为“会计科目”，税务类型：“仅允许进项税”

12、改为“J1进项税17%”，字段状态组：“C006 材料科目”改为“C001 一般(带文本，分配)”。输入上述主数据点击存盘后系统提示“数据已保存”时总帐科目主数据维护完成。 提示：明确维护总帐科目主数据所需要的关键信息：帐户组、科目类型、科目货币、税务类型、是否是统驭科目、是否需要显示行项目、字段状态组、是否与现金流动有关等。 维护路径： 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 主记录 - 单个处理 - FS00 - 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中修改了你所要维护的总帐科目主数据,练习,3.3 目的：通过练习熟练掌握删除总帐科目 在你所属的公司代码下删除一个总帐科目 删除3.1创

13、建、练习3.2维护的1000公司代码下的总帐科目“2110060002(原材料-海狮加油机)”。输入上述总帐科目、公司代码后点击删除按钮，在“公司代码的删除标志”内选择 “标记删除”存盘后系统提示“数据已保存”时总帐科目删除完成。 提示：确实需要删除的总帐科目 删除路径： 会计- 财务会计 - 总分类帐 - 主记录 - 单个处理 - FS00 - 集中地 事务代码： FS00 实际结果：在系统中删除了你所要删除的总帐科目,练习,3.4 目的：通过练习熟练掌握维护银行主数据 在你所属的公司代码下创建一个银行主数据 在1000公司代码下创建“城市信用社”主数据，银行代码：CX001，银行码：306

14、0CX001，银行帐号：3201000008，总帐科目：1002124070，货币：RMB。上述数据输入后点击保存系统提示“数据已保存”时银行主数据创建完成。 提示：明确创建银行主数据所需要的关键信息：银行名称、银行代码、银行码、银行帐号、总帐科目等。 创建路径：会计 - 财务会计 - 银行 - 主数据 - 银行主记录 - FI01 - 创建 会计 - 金库 - 资金管理 - 基本功能 - 主数据 - FI12 - 开户行 事务代码： FI01 FI12 实际结果：在系统中建立了你所要建立的银行主数据,练习,3.5 通过练习熟练掌握维护银行主数据 在你所属的公司代码下维护一个银行主数据 维护练

15、习3.4所创建的银行主数据，将1000公司代码下创建“城市信用社”主数据中银行帐号：3201000008改为3201011008，点击修改按钮进入修改视图进行维护。 上述数据输入后点击保存银行主数据维护完成。 提示：明确维护银行主数据所需要的关键信息：银行代码、银行码、银行帐号、总帐科目等主数据变 化等。 创建路径：会计 - 金库 - 资金管理 - 基本功能 - 主数据 - FI12 - 开户行 事务代码： FI12 实际结果：在系统中维护了所要维护的银行主数据,练习,3.6 目的：通过练习熟练掌握删除银行主数据 在你所属的公司代码下删除一个银行主数据 删除练习3.4创建、练习3.5所维护的银

16、行主数据，将1000公司代码下 “城市信用社” 银行帐号为3201011008，总帐科目为1002124070的主数据删除，点击删除按钮根据系统提示进行删除即可完成删除银行主数据。 提示：明确删除银行主数据所需要的关键信息：银行码、银行帐号、总帐科目等主数据等。 创建路径：会计 - 金库 - 资金管理 - 基本功能 - 主数据 - FI12 - 开户行 事务代码： FI12 实际结果：在系统中删除要删除的银行主数据,练习,3.7 目的：通过练习熟练掌握创建外汇汇率 在你所属的公司代码下创建一个外汇汇率 在1000公司代码下创建新的外汇汇率：外汇直接报价：1USD=8.2788RMB，汇率类型：

17、M，有效期起始日：2002年7月1日，选择同类型汇率通过复制输入上述数据。 上述数据输入后点击保存系统提示“数据已保存”时外汇汇率创建完成。 提示：明确创建外汇汇率所需要的关键信息：外汇汇率、汇率类型、有效期起始日。 创建路径：会计 - 财务会计 - 总分类帐 - 环境 - 当前设置 - S_BCE_68000174 - 输入折算 费用 事务代码： OB08 实际结果：在系统中建立了新的外汇汇率,练习,3.8 目的：通过练习熟练掌握修改外汇汇率 在你所属的公司代码下修改外汇汇率 修改练习3.7在1000公司代码下创建的外汇汇率：外汇直接报价： 1USD=8.2788RMB改为1USD=8.28

18、79RMB，汇率类型：M，有效期起始日：2002年7月1日，选择 练习十创建的外汇汇率通过修改模式输入上述数据。 上述数据输入后点击保存系统提示“数据已保存”时外汇汇率修改完成。 提示：明确修改外汇汇率所需要的关键信息：外汇汇率、汇率类型、有效期起始日。 创建路径：会计 - 财务会计 - 总分类帐 - 环境 - 当前设置 - S_BCE_68000174 - 输入折算 费用 事务代码： OB08 实际结果：在系统中修改为新的外汇汇率,练习,3.12 熟练掌握如何显示总帐科目余额 显示在1000公司代码下2004年度，银行存款科目的余额。 事务代码：FS10N 实际结果：系统显示了该科目年度、月

19、度的借贷方发生额和余额,3.10 总账科目记账 显示在1000公司代码下2004年度,总账科目记账。 事务代码：FB50N 实际结果：产生会计记账凭证,3.11熟练掌握如何更改会计凭证 更改在练习3.10中创建的凭证 事务代码：FB02 实际结果：凭证中只有相关的文本字段才能更改。,3.13 熟练掌握如何显示总帐科目行项目 显示在1000公司代码下2004年度，银行存款科目的行项目。 事务代码：FB03 实际结果：系统显示了该科目年度、月度的借贷方发生额和余额,概念: 采购环节概览 应付/供应商主数据 凭证处理 应付报表,SAP 财务 - 应付帐款,Unit 4,应付帐：采购循环,应付,GR/

20、IR,X,X,A/P X,现金,X,采购申请(MM),采购订单(MM),供应商 付款 (FI),FI,计划 MRP PP SD 订单 运行 生产 销售 订单 订单,RFQ/询价,库存 X,GR/IR X,报价,FI,收货 (MM),发票校验 (MM),应付帐款循环,应付帐：应付帐款循环,采购和,物料管理,MM,销售和分销,SD,公司代码,客户,分类帐主记录: 3 段,客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：,-,一般数据,:,地址和银行数据,-,公司代码,:,控制数据,-,采购,/,销售,:,从属于销售或采购功能的数据,供应商,一般数据,一般数据,应付帐：供应商主数据,帐户控制,银行信息,一般数

21、据 (集团层) 地址 电话和传真号码 语言 是否同时为客户 组键 银行行号 银行帐号,地址及通讯方式,公司数据 统驭客户 排序码 付款条件 容差组 付款方式,应付帐：供应商主数据,帐户管理,自动付款数据,付款信息,采购数据 订单货币 付款条件 最小订单金额 销售人员及联系电话 以GR 为基础的发票校验 收货接受确认 自动创建采购订单,应付帐：供应商主数据,条件,控制信息,销售数据,应付帐统驭科目: 140000,总帐,子帐：应付帐,供应商帐户: Compaq,500,500,一个总帐科目 不能直接登入 对供应商具体化 实时登入 行项目报告,统驭科目,应付帐：供应商主数据,发票流程,我如何处理发

22、票？,通过应付帐款模块输入发票 通过物料管理模块的发票校验输入发票,关键点：有或没有采购定单,接收无订单的发票,员工报销补偿 预付飞机票 雇员出差借款 办公室文具或服务,发票流程,Invoices without a PO,例如：购买打印纸,供应商,SAP中国,发票录入 (AP),付款流程 (AP),发票流程,无采购订单的发票录入,凭证号 凭证日期/记帐日期 凭证种类 (KR) 参考凭证号 货币 公司代码,记帐码 供应商/总帐科目 金额 税码 税务指示器 付款条款 冻结指示器,抬头,行项目,发票流程,带采购订单的发票,例如：原材料采购,供应商,SAP中国,付款流程 (AP),发票校验 (MM)

23、,创建订单 （采购）,交货,开具发票,收货 (MM),发票流程,发票上的信息,发票流程,发票录入,货物接收,存货,GR/IR,发票校验,GR/IR,供应商,发票流程,暂存发票,如果发票不完整可以暂存 暂存发票可以编辑或删除 暂存的发票在修改校正后可以记帐,发票流程,贷项凭证,取消输入的凭证 对供应商帐户的贷项录入 有采购定单或没有对采购定单的参考,发票流程,应付帐：付款,手工处理付款,付款程序,供应商 A,供应商 A,供应商 B,供应商 C,支票,银行转帐,或,付款流程,付款条件,代表对发票付款的条件 在供应商主记录和发票行项目中规定,条款 百分比 天数 1. 4.000% 14 3. 3.0

24、00% 30 4. 45,付款方式,在供应商主数据中定义 在自动付款程序中使用 每种付款方式有不同的表单形式,付款流程,发票录入,Doc. No. Posting dateAmount 123456 xx/xx/xx$1000 123457 xx/xx/xx$2000,未清项,付款,Doc. No. Posting dateAmount 123456 xx/xx/xx$1000 765432 xx/xx/xx$1000- 123457 xx/xx/xx$2000 765433 xx/xx/xx$2000-,已清项,付款流程,对外付款,手工付款录入 自动付款程序,付款流程,手工付款,选择行项目

25、适用于多张发票,付款流程,程序流程,设置,在线参数,运行付款建议,运行付款,打印程序,建议数据,付款数据,主记录,未清项目,流程建议,付款流程,付款条款 付款冻结 付款方式,付款程序需要的数据,主数据,地址 银行帐户 替代被付款人 付款条款 付款方式 付款冻结 供应商清帐 我们的银行,发票,主数据完整吗?,未清项可以付款,付款流程,结果显示,重新显示建议 显示除外清单,付款流程,应付帐：回顾,采购循环 供应商主数据 发票校验 付款处理,练习,4.1 目的：学会如何创建供应商 在应付账款模块中创建供应商 提示：使用账户组sk05,统驭科目用2121010100 实际结果：产生一个供应商,记下供应

26、商号码,4.2 目的：学会如何创建员工主数据 在应付账款模块中创建员工主数据 提示：当员工借款时，需要对员工主数据进行维护。 使用账户组sk06,统驭科目用2181030000 实际结果：产生一个员工主数据，记下号码,4.3 目的：学会如何处理有采购订单的供应商发票 在系统中对一张供应商发票进行校验 提示：采购员收到供应商发票，对发票、订单、入库单进行三匹配，填制付款申请表。再转给应付账款会计进行审批，并进行发票过账（发票校验）处理，形成完整的付款申请表。 使用ME2L查询一下订单，对其中一张有订单的发票进行校验。 实际结果：产生一个发票凭证号，并自动产生一张财务凭证。,练习,4.4 目的：学

27、会如何处理有采购订单的贷项凭证 在系统中对一张供应商的红字发票进行校验 提示：当发生退货时，会有一张贷项订单，对这张贷项订单的发票进行校验。 实际结果：产生一个发票凭证号，并自动产生一张财务凭证。,4.5 目的：学会在系统中处理无采购订单的供应商发票 在系统中输入一张无采购订单的供应商发票 提示：使用练习4.1创建的供应商，输入一张该供应商的发票 发生业务：印刷费 总账科目用5501120000，金额：2000 实际结果：产生一张财务凭证,4.6 目的：学会对员工借款的业务进行处理 在系统中输入一张员工借款的凭证 提示：使用练习4.2 创建的员工 借款事由：出差 借款金额：2000元 实际结果

28、：产生一张财务凭证,练习,4.7 目的：学会对员工报销的业务进行处理 在系统中输入一张员工报销凭证 提示：报销差旅费3000元，归还借款2000元 实际结果：产生一张财务凭证,4.8 目的：学会在系统中对供应商的付款进行处理 在系统中输入对供应商付款的凭证 提示：使用练习4.5输入的发票，对该供应商进行付款处理。 结果：产生一张清账的财务凭证,4.9 目的：学会在系统中对供应商开具银行承兑汇票的处理 在系统中输入对供应商开具银行承兑汇票的凭证 提示：参照练习 4.5，输入一张发票，对该供应商开具银行承兑汇票 出票日期：2002/8/15 三个月到期 结果：产生一张清账的财务凭证,练习,4.10

29、 目的：学会在系统中对供应商的预付款进行处理 在系统中输入对供应商预付款的凭证，输入发票，再对该供应商进行清账 提示：使用练习4.1创建的供应商，对该供应商预付款1000元 参照练习4.5 输入发票，金额2000元 对供应商付款，并对预付款进行清账 结果：产生三张财务凭证,4.11 目的：学会在系统中对无采购订单的发票凭证进行冲销 在系统中输入一张无采购订单的发票，再对该凭证进行冲销 提示：使用练习4.1创建的供应商，参照练习4.5 输入一张发票，记下凭证号 对该凭证进行冲销 结果：产生一张冲销凭证,4.12 目的：学会在系统中对供应商的付款凭证进行冲销 在系统中对一张付款凭证进行冲销 提示：

30、对练习4.8 产生的付款凭证进行冲销 结果：产生一张冲销凭证,练习,4.13 目的：对供应商的预付款收不回来时，学会如何进行处理 在系统中输入一张供应商的预付款，该预付款收不回来时进行处理 提示：使用练习4.1 创建的供应商，对该供应商预付2000元，该款项收不回来，将预付款转入应收款，再进行核销 结果：产生一张核销凭证,4.14 目的：学会对供应商的余额、行项目进行查询 在系统中对对供应商的余额、行项目进行查询 提示：对练习4.1 创建的供应商的余额、行项目进行查询 结果：产生供应商的余额及行项目报表,4.15 目的：学会对供应商的未清项目进行分析 在系统中对供应商的未清项目进行分析 提示：

31、对练习4.1创建的供应商的未清项目进行分析 结果：产生供应商的未清项目分析报表,概念: 销售环节概览 应收/客户主数据 凭证处理 特殊业务 应收报表,SAP 财务 - 应收帐款,Unit 5,应收帐：销售,物 料 管 理,销售,信息系统,销售支持,销售,发货,开票,财务会计,发货,借项凭证,免费发货,销售,订单,合同,发货协议,合同,询价,报价,发票,贷项凭证,后续发货,退货,应收帐：销售循环,销售订单 (SD),询价/报价,发货单 (SD),授权发货,发货 (MM),FI,X,应收,销售收入,发票 (SD),发票送达,X,FI,收款 (FI),应收 现金,X,X,信贷检查,应收款循环,创建/

32、修改 客户主数据,发票录入 （有或没有 销售定单）,付款流程,信用管理,催款,应收帐：销售循环的组成部分应收帐,采购和,物料管理,MM,销售和分销,SD,公司代码,客户,分类帐主记录: 3 段,客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：,-,一般数据,:,地址和银行数据,-,公司代码,:,控制数据,-,采购,/,销售,:,从属于销售或采购功能的数据,供应商,一般数据,一般数据,应收帐：客户主数据,一般数据 (集团层),地址 电话及传真号 语言,地址 & 通讯方式,帐户控制,是否同时是供应商,银行数据,银行行号 银行账号,应收帐：客户主数据,公司代码数据,帐户管理,统驭科目 排序码 总公司,付款数据

33、,付款条件 容差组,自动付款,付款方式,催款信息,应收帐：客户主数据,销售数据,销售订单信息,定价信息,发货信息,付款条件,会计信息,应收帐款统驭科目: 1131010100,总帐,子帐：应收帐款,科目帐户: Compaq,500,500,一个总帐科目 不能直接记帐 是客户主数据 特定的 实时登入 行项目报告,统驭科目,应收帐：客户主数据,发票流程,通过应收帐款模块输入发票 通过销售与分销模块进行发票校验 ）,关键点：有没有销售定单？,要不要开发票？,产生有会计凭证的系统发票 在客户帐户上产生一个未清项，可以用付款来清帐 应收帐款的总帐帐户也同时更新,发票录入,发票流程,没有销售订单的发票,例

34、如：资产报废出售,客户,SAP中国,发票录入 （应收帐款）,付款程序 （应收帐款）,发票流程,没有销售订单的发票录入,凭证号 凭证日期/记帐日期 凭证种类 参考凭证号 货币 公司代码,记帐码 客户/总帐 金额 税码 税务指示器 付款条件 冻结指示器,抬头,行项目,发票流程,例如：产成品销售,与销售订单有关的发票,SAP中国,付款流程 (AR),开单 (SD),创建销售订单,销售交货 (MM/SD),会计凭证,发票流程,发票基于销售订单或交货单开出 发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收帐款 应收帐款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与开单凭证上的发票号码不同。,开单,不仅仅就是开发票,

35、发票流程,发票上的信息,发票流程,录入发票,发票流程,借项和贷项凭证,以下情况需要创建贷项凭证：,客户退回次品 多收了客户货款,当未收够客户货款时需要生成借项凭证,发票流程,借项和贷向凭证,销售订单,交货,开单凭证,贷项凭 证请求,借项凭 证请求,贷项凭证,借项凭证,贷项/借项凭证可以创建为与销售订单有关或无关的,发票流程,应收帐：收款,如果收款=未清项合计,如果收款未清项合计,部分 收款,剩余 收款,清帐,或,收款流程,收到付款的分录,一笔收到的付款可用于多笔未清项,收到付款,收款流程,付款差异（1）,折扣或计算错误会引起付款不足,系统自动计算现金折扣,自动计入折扣帐户,1. 现金折扣,收款

36、流程,付款差异（2）,将差异计入预定义的 总帐科目中,将差异计入客户帐户中 作为一个新的行项目,3. 差异付款流程,如果差异可以接受,是,否,收款流程,部分付款(1),用户应决定采用下列哪种方式处理客户的部分付款： 剩余付款 部分付款,收款流程,部分付款(2),剩余付款,发票: 1000 (07/01/98),付款: 600(07/15/98),付款: 400(07/31/98),AR,Revenue,1000,1000,Bank,AR,600,1000,AR,400,AR,400,Bank,400,收款流程,部分付款(3),部分付款,发票: 1000 (07/01/98),付款: 600(0

37、7/15/98),付款: 400(07/31/98),AR,Revenue,1000,1000,Bank,AR,600,600,Bank,400,AR,400,收款流程,对客户设置和控制信用限额,Credit Management,客户,销售 定单,销售部,客户信用限额,客户信 用信息.,接受定单 请求定金 拒绝定单,应收帐：信用管理,问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？ 是财务还是销售？,信用管理： 这是SAP中财务管理和销售模块最伟大的集成！,应收帐：信用管理,信用控制范围,“全球性思考”,“信用限额如何设定”,信用控制范围是SAP系统中的一种组织单位，您可以用来设置和控制客户的信用限额

38、 您能够针对每个控制范围或每个客户设置信用限额 公司代码和信用控制范围的关系是多对一的。 每个信用控制范围有一种货币,应收帐：信用管理,应收帐：信用管理,应收帐：信用管理,为每个客户维护信用限额,客户,TEST,当前分配的信用限额,总金额(该范围内): 500,000 最大单独现额（对任何范围): 500,000,信用控制范围: CHNA,最大许可信用限额 总金额(跨所有范围): 2,000,000 单个现额(对任何范围): 500,000,货币: RMB,应收帐：信用管理,监控客户信用限额,以下数据每次被在信用控制范围内录入客户帐户时将被更新: 发票 付款 销售订单价值 特别总帐交易 (定金

39、) 被标记为信用限额有关,应收帐：回顾,销售循环 客户主数据 发票 收款清帐 帐龄分析 客户信用限额管理,练习,5.1 目的：学会如何创建客户主数据 在应收账款模块中创建一个客户 提示：使用科目组中一般客户，客户代码从10000000199999999，公司代码1000 实际结果：产生一个客户，记下客户代码,5.2 目的：学会在系统中处理无销售订单的客户发票 输入一张无销售订单的客户发票 提示：使用练习5.1 创建的客户 发生业务：运输收入 总账科目用5102990200 金额：2000 实际结果：产生一张财务凭证,5.3目的：学会在系统中进行收款处理 在系统中输入一张收款凭证 提示：使用练习

40、5.2输入的发票，对该客户进行收款处理 实际结果：产生一张收款的财务凭证,练习,5.4 目的：学会在系统中进行应收汇票的处理 在系统中输入收到客户银行承兑汇票的凭证 提示：参照练习5.2 输入一张发票，收到该客户的银行承兑汇票一张 出票日期：2002/8/19 三个月到期 实际结果：产生一张清账的财务凭证,5.5 目的：学会在系统中对客户的预收款进行处理 在系统中输入对客户预收款的凭证，输入发票，再对该客户进行清账 提示：使用练习5.1创建的客户，预收该客户1000元 参照练习5.2输入发票，金额2000元,收客户的余款，并对预收款进行清账 结果：产生三张财务凭证,5.6 目的：学会在系统中对

41、无销售订单的客户发票进行冲销 在系统中输入一张无销售订单的客户发票，再对该凭证进行冲销 提示：使用练习4.1创建的客户，参照练习4.2输入一张发票，记下凭证号 对该凭证进行冲销 结果：产生一张冲销凭证,练习,5.7 目的：学会在系统中对收款凭证进行冲销 在系统中对一张收款凭证进行冲销 提示：对练习5.3产生的收款凭证进行冲销 结果：产生一张冲销凭证,5.8 目的：学会核销应收账款 在系统中对客户的坏账进行核销 提示：对练习5.1创建的客户输入一张发票，款项过期收不回来，进行核销 结果：产生一张核销的清账凭证,5.9 目的：学会对客户的余额、行项目进行查询 在系统中对客户的余额、行项目进行查询

42、提示：对练习5.1创建的客户的余额、行项目进行查询 结果：产生客户的余额及行项目报表,5.10 目的：学会对客户的未清项目进行分析 在系统中对客户的未清项目进行分析 提示：对练习5.1创建的客户的未清项目进行分析 结果：产生客户的未清项目分析报表,Unit 6,概念: 资产主数据 资产模块的业务流程 资产的期末结账 资产报表,财务管理-资产,资产模块,总帐,应付帐款,资产会计,成本中心,利润中心,项目会计,哪些业务在资产模块中处理？,资产主数据：资产名称、规格型号、评估组、成本中心、资本化日期等,资产业务：资产资本化、转移、报废、盘亏、无偿调出、折旧等,固定资产 无形资产 长期待摊 低值易耗品 在建工程,根据不同的目的计算资产价值 实际折旧范围和派生折旧范围,SAP基本概念