新员工培训-财务部分[1].ppt

1、新员工入职教育财务部门，财务部：李秀芳，新员工培训/财务，目录，第一部分，会计系统基础第二部分，公司会计制度第一章，现金管理制度第二章，资金计划管理制度第三章，财务预算管理制度第四章，现金流量风险管理也第五章，库存管理制度第六章，基于会计系统，新员工培训/财务，会计被称为“业务语言”，提供标准信息。专业分工、会计、市场规则、委托责任、收入、成本、职业判断、会计系统基础、会计是以货币为主要度量单位提高经济效果的主要目标，包括企业、机关、事业单位和其他组织的经济活动，综合、连续会计是来自实践的信息收集和处理系统、再规则和职业判断、新员工教育/财务、会计系统基础、财政是国民经济各部门、各部门在物质资

2、料再生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中反映的经济关系。老实说，会计是提供财务状况经营成果和现金流的人。会计是处理好有用的财务信息，管理者和经营者掌握以前的业绩，查看当前的问题，预测未来发展方向的资讯系统之一。同时，与企业有经济关系的人也可以随时掌握情况。新员工培训/财务、基于会计系统、新员工培训/财务、会计是资讯系统、监管系统。财务是现金和(企业)价值管理。后者基于前者；前者往里看，后者往外看。前后一致，徐璐补充。基于会计系统，新员工培训/财务，财务会计工作确认度量报告，成本效益分析Costs vs. Benefits，本质上是格式，收入，成本和职业判断，基于会计系统，新员工培训/财

3、务，基于会计要素会计系统，新职员培训/财务新职员培训/财务、资产负债表、时间点的财务状况、会计系统基础、新员工培训/财务、利润表、视察期间的经营业绩、会计系统基础、新员工培训/财务、收益分配表、投资收益分配、会计系统基础、新员工培训/财务、财务财务报表会计周期的终点，也是会计分类的归纳和总结。财务报表阅读，注意数据分类标准，即会计政策，有助于加深认识。会计是分类的艺术，报告分析是牙齿艺术的画像章。第二部分公司会计制度、新员工教育/财务、公司会计制度、新员工教育/财务、公司会计制度是根据公司本身的特点，根据公认会计原则选择性细分的具体规则体系收集、处理和解释会计信息的依据。公司会计政策、方法公司

4、会计帐簿、会计、报告系统和流程现金管理会计系统的内部牵制和教练其他。公司会计系统、新员工培训/财务、第一章现金管理系统、公司会计系统、新员工培训/财务、现金管理规定第一条财务部门负责库存资金的安全、完整和合理支出，按照国家相关规定进行现金管理。第二条本公司所有现金的裴秀智保管必须由专职出纳处理，非出纳不能保管现金。第三条与各部队的经济往来除了可以按照以下规定的范围使用现金外，还应通过开户银行结算账户转移，确保资金安全，减少货币流通。公司会计制度、新员工培训/财务、现金支出范围(1)发放职员工资、奖金和各种津贴。(b)差旅工作人员的旅费。(3)按照国家规定授予个人的科学技术、文化、艺术、体育等各

5、种奖金。(四)各种劳动保险、福利费以及国家规定的个人的其他支出。(五)向城乡个体经营者支付的劳动报酬、购买的农副产品费用及不能处理转账业务的金额。(六)不得对支票限额发行零星支出。(7)中国人民银行确定了必须支付现金的其他支出、公司会计制度、新职员教育/财政，不能用现金支付的情况下，(1)确定了单位之间的物料销售。(b)单位之间的劳动力供应。(c)单位间交易结算。单位间的工程结算。(e)单位之间的其他经济交流。公司会计系统，新员工培训/财务，第二章资金计划管理系统，公司会计系统，新员工培训/财务，集团公司资金计划管理，根据“年度预算，月平衡，周计划，日计划”原则，通过分析、预测、控制等实施裴秀

6、智两条线，统筹归还收入自动定额，支出按日支付的方式进行。资金计划将根据“月”和“周”分别上报。也就是说，每月25日，每周四之前上报。公司会计制度、新员工培训/财务、资金使用计划编制资金计划分为合同资金计划和费用资金计划两部分。承包商金计划向申请资金的各部门、各部门向计划营销部门报告，计划营销部门审查总经理后向财务部报告。首期付款资金申请条件：1，必须按照合同管理要求签订合同。2、我们必须根据项目进展情况结算，获得定期发票。3、结算的工程款必须记入国库相关费用、项目账簿。4.必须执行特别批准程序，支付信息与合同信息一致，并保证准确性。5、必须经过合同专人的审查，向财务部报告。6、合同管理部、资金

7、申请部、财务部必须根据实际付款情况及时更新付款计划和合同帐簿。公司会计系统、新员工培训/财务、资金使用计划的编制成本资金计划，与每个单位、各部门每年制定的预算指标相联系，并与本单位、本部门的实际情况相联系，报告给资金计划财务部门。费用资金申请条件：1月资金计划应严格执行年度预算，超过计划申请时渡边杏。2、要合理调整运营资金、专项资金；3.必须实施批准程序，签署程序完整后才能提交计划，才能以“本周申请，下周核销”的方式执行。4、必须获得合法、遵守、有效的发票。5、各单位、各部门资金供需规划员必须根据实际还款情况登记单位、部门内部费用，准备帐簿。公司会计系统，新员工培训/财务，第三章财务预算管理系

8、统，公司会计系统，新员工培训/财务，预算管理1，公司开发部门预算。按照可控制的原则，将预算项目分为各成本控制部门，编制牙齿成本控制部门牙齿预算，执行成本控制功能。2.费用控制部门不仅预算自己部门的三项茄子费用(办公费用、出差费用和业务招待费)，还制定部门控制的费用项目预算。3.财政部费用会计在审查偿还时不会对超预算情况预测销售。4、各部门要建立本部门预算管理队帐簿，动态掌握预算可用指标，月底前检查财务和本月预算剩馀可用指标余额，下月累计可用预算指标，在实际可用预算指标内及时编制每月资金支付计划，提交财务审查。公司会计系统、新员工培训/财务、预算执行责任1、公司财政部是财务预算汇总的准备、执行教

9、练、分析部门。监视预算执行情况。2、各业务部门负责预算编制、每月资金计划、支付申请的责任部门、各部门负责人、分管领导负责相关审批和预算实现。公司会计制度，新员工培训/财务，各部门、各部门在本月经营过程中发生超预算情况，首先用上个月储蓄弥补，储蓄不足，根据超预算金额从下个月预算中扣除，全年采取指标总额控制，以“月评价、季度现金、年末清算”的方式“节奖初罚”。公司会计系统，新员工培训/财务，第四章现金流量风险管理控制，公司会计系统，新员工培训/财务，客户和应收帐款管理流程1，签署所有销售合同后。2.结算员必须将计量证明书作为来源文件，按照合同中规定的价钱或销售中提供的价目表结算。3.结算员在发送或

10、开具发票之前，要检查销售统计和销售数量，并去财务部确认收款情况。4.煤场和计量室应按照合同中规定的煤种和数量支付煤，如果剩余煤量低于一级，应指示财务部结算组及时向客户请求贷款。5、所有销售合同期限原则上要求发送存款，以控制应收帐款周转天数。6.财务部结算组要严格掌握每天的收款信息，与销售公司、客户及时沟通和检查。7.财务部结算组对过期的货款随时追踪，找出过期的原因。8、财政部将根据销售统计表形成汇总的资金回收计划，与资金支出计划一起制作资金收支计划汇总表，为公司统筹分配资金。(威廉莎士比亚、财务、财务、财务、财务、财务、财务、财务)9。为了提高资金的使用和周转率，原则上不使用银杏接受汇票、马场

11、方式进行销售。公司会计系统、新员工培训/财务、供应商和应付帐款管理流程1 2。如果供应商基本信息发生变更，相关部门应根据对方提供的证明，立即通知财务部相应的变更。3.申请支付单位是合同单位签署的地点或项目部门，在申请付款时，必须提供合同名单上的批准委托书。4、应根据所有采购或工程项目“发票记帐、合同支付2线”的模式计算。第一行：发票入帐月底，所有购买的货物将根据收货验收书和发票计入相关成本、费用科目。施工类项目施工、建设、教练三方确认完成进度，施工方开具发票，第二行：合同付款相关部门根据本月入帐合同的费用、费用金额，填写下月合同、费用资金计划，并根据实际批准和支付的付款金额登记帐簿。，公司会计

12、系统，新员工培训/财务，公司会计系统，新员工培训/财务，第五章库存管理系统，公司会计系统，新员工培训/财务，煤炭企业的各种库存主要包括原材料、旋转材料、包装材料、低值耗材、产品及成品等。公司会计系统，新员工培训/财务，根据实际接收，发放数量填写规定的收发证，由收发人签名。材料的所有核算都必须以合法的远视证明为依据。2、建立材料审计系统，财务部门设置起材料审计员作用的人员，对材料的日常收发、结算及使用进行及时、全面的审计工作，确保材料材料的账簿、卡、物的匹配。3、建立定期清点系统，到年末为止，对整个库存进行全面彻底的清点，分季度清点，确保每个月末对各种贵重物品的清点，账户，卡，物的匹配，需要了解

13、清点、发现损失或损坏等清点，确定原因，区分责任，单独处理。公司会计系统，新员工培训/财务，第六章发票管理系统，公司会计系统，新员工培训/财务，增值税专用发票：1，需要提供的信息：营业执照副本认证期限：国家税务总局关于增值税纳税证明扣除期限曹征相关问题的通知(国税书2009617号)，决定从2010年1月1日开始，将增值税专用发票曹征等代扣税证明扣除期限从90天延长到180天。3、发票辅助和用途：当前增值税发票通常具有三重、复制功能、一次开票、三重内容一致。第一联盟：簿记联盟、卖方发票联盟、卖方的簿记证明，即货物销售的原始凭证，票面上的“税额”是指“销售税额”，“金额”是指商品销售的“不含税金额

14、价钱”。第二个联盟是退税联盟(买方用于退税)。第三种是发票联盟(买方用于会计)。4.发票购买双方单位名称、银行帐户、开户银杏等基本信息必须与签订合同的双方信息一致。公司会计制度，新员工教育/金融，2。以上发票均转载自自治区发票监督长，各盲市发票监督长全部废除，有关销毁的具体要求按地区局发票改革和规范发票管理实施意见(内地形者2009382号)执行。公司会计系统、新员工培训/财务、第7章财务报销审批流程规定、公司会计系统、新员工培训/财务、财务报销审批流程是规范财务管理、管理费用使用成本有效控制、公司财务报销审批流程规范如下1第二，对部门(单位)费用的项目、分项目控制、量化管理、专款专用、不补充超额支出、按节罚的方法。第三，经费批准一律统一处理，一个茄子事项分割处理渡边杏。第四，公司财务部负责领导、各部门(单位)的管理费审查、会计、结算。对于费用的使用，按照“月评估、季度现金化、年末清算”的原则，每月进行初登通知。第五，控制费用以外的支付，包括工程款、