新型农村养老保险制度如何解决我国农村居民养老问题

1、新型农村养老保险制度如何解决我国农村居民的养老问题查询国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见指导员姜学生郑一.导言2009年9月1日，国务院发布国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见(以下简称指导意见)，拉开了中国新型农村社会养老保险改革的帷幕。这项措施被认为是中国政府在逐步建立覆盖全社会的养老保障体系方面迈出的重要一步。众所周知，中国是世界上老年人口(60岁以上)最多的国家，从目前的实际情况来看，城乡老年人口分布不均衡。由于大量农村劳动力转移到城市，甚至有些人获得了城市户口，成为正式的城市居民，城市的抚养比不断上升，而农村的抚养比却大幅下降。年迈的父母被留在农村，缺乏照顾

2、。这就要求老年人自己承担养老金。第二，近年来，由于各种原因，农村地区的农业用地不断流失，人均耕地下降到历史最低水平，农村老年人无法再靠种田养活自己，因此，建立农村养老保险制度来弥补老年人生活费用的缺口迫在眉睫。最后，由于主家庭的家庭模式逐渐被核心家庭模式所取代，农民工在工作地点或家乡结婚后，往往会形成自己的核心家庭，不再愿意与父母同住。他们的家庭财务逐渐独立，赡养老人的意愿下降，收入不稳定的农民工给父母的养老金时断时续，时间和精力都很少。因此，大多数老年人从其子女那里获得的养老金的总体水平正在下降，这使得一些农村老年人更加难以供养老年人。因此，应该说，逐步建立覆盖整个农村人口的养老保险制度是我

3、国政府的必然选择。由于指导意见刚出台两个月，学术界对该文件实施后的效果缺乏实证研究。因此，本文将着重从指导意见本身、国家相关部委官员的新闻采访讲话、指导意见与旧农村养老保险制度的比较以及我国农村居民的实际生活状况等方面，探讨这一意见可能产生的效果和影响，并提出一些不成熟的建议。二、文献综述学术界讨论了农村居民养老保险难以实施和未能达到预期效果的原因。让我们一个接一个地复习。从养老保险基金的资金来源来看，大多数农村居民属于低收入群体，恩格尔系数相对较高，也就是说，一个普通农民除去食品、日用品等必需品后，正常的年收入所剩不多。“让我一年拿几百元，几十年后我就能拿到养老金。我不想付这笔钱。如果我有这

4、笔钱，我应该考虑目前如何花它”(赵庆国，2007)。农民的心态和实际财务状况往往导致参与率低和保费时断时续。近年来，参与率甚至下降了(赵庆国，2007年)。从养老金的资金管理和运营角度来看，有学者认为“目前，我国农村实行的是完全的储蓄积累保险模式，如果支付水平低，就无法达到养老的目的；为了达到养老的目的，个人缴费或集体补助的数额相对较大，这是大多数农民和集体经济难以承受的；同时，由于模型的特点，在实际工作中很难回答“现在付多少，将来收多少”这样的问题，农民也不容易接受(胡勇等，2009)。经办机构应从养老保险基金中提取2%4%的资金作为管理资金。同时，“他们大多采用以县为中心的农村社会养老保险

5、管理体制，使得基金分散运行，专业化程度低，管理水平低，难以形成规模经济。”基金管理行业是主体此外，在养老金的计算和发放中，参保农民的数量是有限的，达到学龄农民手中的退休资金往往只有一两百元，有些地区甚至不足一百元。此外，“这些资金一半以上是由地方财政和中央财政提供的，这使人们不得不怀疑它们的可持续性”(刘昌平，尹宝明，谢挺，2008)。在接下来的论文中，我将结合这些数据和基于这些数据的我自己的计算以及我自己的观察来探究国务院关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见是否在上述方面做出了合理的改进。并对指导意见提出了自己的建议。三.文本(a)关于保护保险费的对象和来源对于参保人员，指导意见规定：

6、“年满16周岁(不含在校学生)且未参加城镇职工基本养老保险的农村居民，可在其户籍所在地自愿参加新农保。”它还规定：“农村户籍的60岁以上未参加城镇职工基本养老保险的老年人，可以按月领取养老金。”对于试点实施本意见时已年满60周岁或即将年满60周岁的农村老年人，指导意见规定如下：“新农保制度实施时，已年满60周岁且未享受城镇职工基本养老保险待遇的，无需缴费。您可以按月领取基本养老金，但您符合保险条件的子女应支付保险费用；自征集之日起不满15年的，应当按年缴纳，也允许补缴，累计缴纳不得超过15年；征收年限超过15年的，应当按年缴纳，累计缴纳不得少于15年。”指导意见公布的五种支付标准是每年100元

7、、200元、300元、400元和500元。根据上述规定，我们可以理解，除了已年满60岁或15年内将年满60岁的农村老年人外，所有其他参保人员只要缴费满15年，都有权在年满60岁后享受农村养老保险。从这个角度来看，那些从16岁开始投保的人可以选择在接下来的45年中支付任何15年或更长时间的保费，但这也意味着他们不必每年都支付。这样看来，农民的支付负担并没有那么大。事实上，如果我们不能说所有的农民都不能满足上述要求，我们至少可以说，在中国中西部经济欠发达的省份，许多农民甚至不能达到最低支付水平的经济能力。如果我们假设一个来自中西部地区的农村青年在16岁外出工作时有了第一份收入，那么他/她是单身，在

8、他/她20岁左右之前可以存一些钱来支付保险费。由于农村地区早婚的传统，结婚后，生孩子和家庭会进一步增加开支，而且几乎不可能每年都省钱。到了40岁，孩子们离开他们的巢穴，负担减轻了。然而，随着体力的下降，劳动收入再也不能和以前相比了。同时，如果孩子想结婚买房子，父母给予一定的帮助是绝对必要的。这是掏空他们多年积蓄的阶段。在他/她五十多岁的时候，他/她回到家重新从事农业活动。然而，由于体力下降，多年来缺乏系统地参与农业事务，由此带来的收入少得可怜。扣除化肥和种子的成本后，基本维持温饱还是很好的。如果他/她不幸得了重病，他/她将负债累累。哪里有多余的钱支付保险费？由于养老保险原则上不允许提前退保或提

9、前退保，一旦农民急需，就不能动用这笔钱。对他们来说，在他们的日常生活和生产中有许多不可预测的风险，也就是说，他们不知道什么时候用多少钱(这主要是因为农民自己缺乏能够满足他们基本生活、医疗和生产需要的社会保险，更不用说商业保险了)。为将来的养老金存钱要比把钱存入银行或信用合作社，并在需要的时候取出来要好。根据我们的c至于保险费的来源，指导意见规定被保险人应独立支付保险费。同时，还有另外两种保费来源：集体补贴和政府补贴。集体补助包括村集体补助，鼓励其他经济组织、社会福利组织和个人向保险公司提供资助。各级政府要按一定比例补贴全国基本养老金，其中中央政府根据中央确定的基本养老金标准对中西部地区给予全额

10、补贴，对东部地区给予50%的补贴。在这里，我不禁要问，这些溢价来源是否过于广泛？关于上述保费的来源，我们确定只有个人缴费、村集体补助和各级政府补助才能按时缴纳或发放。至于上述其他经济组织、社会福利组织和个人的捐款，这些资金本来就不确定，因为它们不是强制性的。在很大程度上，经济组织和个人的捐赠有时不存在，这往往是不可持续的。有时数额很大，有时承诺的捐款没有兑现。如何处理法律问题？至于社会福利机构，它们提供的资金往往有限，用社会福利机构的捐赠而不是农民的捐赠来支付养老保险费在当今世界闻所未闻。就一些基金等社会福利机构的运作模式而言，捐款一般都是为弱势群体募集和使用的，即解决他们眼前的困难。社会福利

11、组织的行为应该对捐赠人负责，他们应该能够在捐赠的支持下展示他们所接受的活动和效果，而不是支持将在几十年后生效的养老金。事实上，在参考了几个省市根据国务院指导意见制定的试点管理办法后，我才发现广东省明确提出了“社会捐赠”的观点。原文说：“大力弘扬中华民族尊老爱幼的传统孝文化，通过政府奖励、税收优惠等措施，鼓励社会各界捐钱帮助贫困农村居民参加保险。”据我所知，在广东省和福建省(我是福建人)，一些农村地区很早就有一个不成文的做法，就是出村的人在事业成功后，每个月都要用自己的钱给村里的老人发放养老金。在一些农村，通过这种方式领取的养老金甚至高达5001000元人民币，远远超过了国家基本养老金标准。然而

12、，这些个人的捐赠往往是由这些慈善家自己聘请的财务顾问进行的，而很少由村集体进行。他们不愿通过村集体执行的原因之一是害怕腐败。因此，我认为，即使在慈善家有能力捐赠养老金的地方，这种捐赠也往往不由地方政府管理，这是由于不信任。因此，在我看来，当国家制定指导意见时，人们怀疑这个网太宽了。养老保险费用的来源应该是一、二、二，你不能用大而笼统的概念，否则会给人造成混乱。有这么多来源，为什么没有钱？(二)对农民60岁以后每月可领取的养老金进行简单计算和分析关于支付标准，指导意见规定农民有五种支付标准，即每年100元、200元、300元、400元和500元。地方政府可以根据实际情况增加缴费档次。被保险人选择

13、自己的等级来支付，支付越多得到越多。国家根据农村居民人均纯收入的增长情况，适时调整缴费档次。国家为每一位新农保参保人员建立终身养老保险个人账户。个人缴费、集体补助和其他经济组织、社会福利组织、参保人员个人缴费以及地方政府对参保人员的缴费均记入个人账户。目前，个人账户存款额每年参照中国人民银行公布的金融机构一年期人民币存款利率计息。如果我们不能确切地知道老年人达到领取年龄后能得到多少养老金，我们不妨做一个简单的计算。我们设定的所有指标都是最低的，我们选择中西部的城市(因为中西部的农民最需要养老金的帮助)。这样，我们假设被保险人从16岁开始连续支付15年的年保费100元，按中国人民银行此时的一年期

14、利率计算，存入个人账户计算复利。缴费当年，地方财政给予每人每年30元的补助，而在不缴费的年份，则不给予补助。中央政府对中西部地区参保人员的补贴为100%基本养老金，每月55元。60岁以后的下一个月，被保险人开始领取养老金，养老金的计算和支付平均为139个月。这一计算不包括来自社会各个部门的其他可能的捐赠。经过计算，我们可以得出这样的结论：中国中西部地区的农民按上述标准缴费，60岁以后每月可获得87.8元。如果被保险人每年支付200元，60岁以后每月可获得113.1元，如果支付300元可获得138.3元，如果支付400元可获得163.6元，如果支付500元可获得188.8元。如果我们继续遵循上述

15、假设，我们只会将付款期限从15年改为45年。如果你每年支付100元，60岁以后可以得到128.2元/月，200岁以后可以得到184.5元/月，300岁以后可以得到240.7元/月，400岁以后可以得到297.1元/月，500岁以后可以得到353.3元/月。年交上费用（元素(月保持老的金色的年数字1002003004005001587.8113.1138.3163.6188.845128.2184.5240.7297.1353.3可以看出，文献综述部分的养老金不足100元。为了讨论这里的情况，我想选择甘肃省作为典型地区。2009年第一季度，甘肃省农民人均生活消费支出为608.6元，平均为202.

16、8元/月。如果2008年甘肃农民人均年收入为2724元，作为2009年底农民的平均纯收入，扣除12个月的生活费后，只剩下289.6元。虽然这个数字肯定是逐年上升，但我们假设农民可以接受的年保险费不超过他们的初始支付等级。这意味着农民缴纳的保费最高可能只有200元，也就是说，农民60岁以后可以领取的养老金在113.1元到184.5元之间，而45年后的生活费用肯定会超过202元/月，农民年老后医疗费用必然会上涨。这种养老金怎么能满足农民的基本需求？从以上数据中我们还可以看出，农民养老金的替代率(即60岁前的月养老金与月收入之比)远远落后于城镇职工养老金的替代水平。但是，由于大多数农民在积累保险金期

17、间经常住在城市，生活费用相对较高，而回到农村后，生活费用往往会下降，所以我认为较低的置换率更容易接受。当然，我们必须提到，目前农民的基本养老金来源是33，354名子女。孩子的抚养是目前大多数农民的主要依靠。农民自己的劳动也能带来可观的补充。然而，正如在导言中提到的，在越来越多的农村地区，通过反馈来支持儿童的旧方式已经逐渐消失，家庭正在变得越来越小。孩子们希望政府和社会能够承担起赡养父母的责任，从而减轻他们的负担。因此，从上面可以看出，目前养老保险制度的设计还存在问题，尤其是资金支付档次的设计非常死气沉沉，资金增值的方式过于单一，不利于实现资金的最大增值。但是，在养老保险中，不能通过提高保费支付档次来盲目增加养老金的积累，这将损害农民的积极性。只有通过合理、合法、高效的管理手段，才能扩大资本增值的范围，控制资本增值过程中的风险。此外，从理论上讲，中西部经济欠发达地区的农民如果仅仅依靠养老金就无法正常生活，所以我认为中央政