长期财务规划.ppt

1、Financial Planning,长期财务规划部分,1个孩子，奉养6个老人；结婚后，奉养12个老人；,我们将要面对的生活,社会保险： 是国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或 劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特 定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源或中断劳动 收入时的基本生活需要提供经济保障的一种制度。 其主要包括养老保险、医疗保险、失业保险和工伤保险。 特点：强制性、低水平、广覆盖、强调社会公平。,平均替代率为45%左右。,我们的养老金应该存在哪?,储蓄、股票、基金、债券、社会保险、保险、外汇*黄金、信托、房产、期货、创业、拍卖、收藏 etc.,我国

2、的利率走势图,2011,股 票,房产,新婚姻法对房产的影响,法释201118号,最高人民法院关于适用中华人民共和国婚姻法若干问题的解释（三）已于2011年7月4日由最高人民法院审判委员会第1525次会议通过，现予公布，自2011年8月13日起施行。,新婚姻法对房产的影响,第十条 夫妻一方婚前签订不动产买卖合同，以个人财产支付首付款并在银行贷款，婚后用夫妻共同财产还贷，不动产登记于首付款支付方名下的，离婚时该不动产由双方协议处理。 依前款规定不能达成协议的，人民法院可以判决该不动产归产权登记一方，尚未归还的贷款为产权登记一方的个人债务。双方婚后共同还贷支付的款项及其相对应财产增值部分，离婚时应根

3、据婚姻法第三十九条第一款规定的原则，由产权登记一方对另一方进行补偿。,主要国家/地区,数据来源：麦肯锡分析,个人金融资产分析,3.9,0.8,0.4,0.9,25.3,1.4,1.3,6.0,单位：万亿美元,中华人民共和国遗产税暂行条例,第一条：凡在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，死亡（含宣告死亡）时遗有财产者，应就其在中华人民共和国境内、境外的全部遗产，依照本条例的规定征收遗产税。 不在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，以及外国公民、无国籍人死亡（含宣告死亡）时在中华人民共和国境内遗有遗产者，应就其在中华人民共和国境内的遗产，依照本条例的规定征收遗产税。,第二条： 本条

4、例规定应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠予财产。,第四条：,无人继承又无人受遗嘱赠，依法归国家所有的遗产，免纳遗产税。,下列各项不计入应征遗产税总额：,第五条：,a、遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教育、民政和福利、公益事业的遗产；,c、被继承人自己创作、发明或者参与创作、发明并归本人所有的著作权、专利权、专有技术；,被继承人投保寿险所取得保险金;,d、,中华人民共和国继承法(摘要),第三条：遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产: 包括：公民的收入、房屋、储蓄、生活用品、文物、图书资料、林木、牲畜和法律允许公民所有的生产资料，以及公民的著作权、专利权中

5、财产权利和公民的其他合法财产。（而遗产税的税金要缴现金）,附：,遗产税五级超额累进税率表,保险产品,保险产品的基本功能：,1、理财功能：规划一生的现金流；,保险产品的投资模式和分红的利益分配模式：,为保证安全，不能投资高风险渠道，但有其独特优势： 机构投资；长线投资； 专家投资；组合投资；,投资收益2.5%以上，70%客户，30%股东和公司；,国际审计所公开审计；保监会精算部监管。,保险产品的基本功能：,1、理财功能：规划一生的现金流； 2、规避遗产税功能：法理源自于国际惯例；,相关利益对比：,500万元的资产,直接继承： 500万-（500万*30%-25）=375万元,保险解决税金问题：

6、500万+300万风险保额（以50岁为例） +公司投资分红=1100万元,相差725万元,保险产品的基本功能：,1、理财功能：规划一生的现金流； 2、规避遗产税功能：法理源自于国际惯例； 3、规避债务风险：保险理赔金受益权优于债权，法理 源自于国际惯例；,安然公司：2002年破产，2000年2月购买了400万美元的人寿保险。 肯尼思：从2007年开始，每年可领90万美元。破产清算了公司的所有资产，但这些保险受法律保护，债权人却无法以此为由起诉肯尼思莱,国际惯例：保险资产收益权优于债权,安然公司前总裁夫妇的保险后路,假设1： 张某欠李某100万，张某身故，留下保险金100万，张某儿子为受益人。张

7、儿和李某都要争这100万保险金。 谁得？,保险法第24条规定：任何单位或个人都不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。,受益权债权,为您保全资产，保障财富,保险产品的基本功能：,1、理财功能：规划一生的现金流； 2、规避遗产税功能：法理源自于国际惯例； 3、规避债务风险：保险理赔金受益权优于债权，法理 源自于国际惯例； 4、保险法给予保险资产特别安全保证。,29,保险资产特别安全规定,保险法第89条规定：经营有人寿保险业务的保险公司，除分立、合并外，不得解散。,保险法第92条规定：经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤消或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营有

8、人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由金融监督管理部门指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。,保险产品的基本功能：,1、理财功能：规划一生的现金流； 2、规避遗产税功能：法理源自于国际惯例； 3、规避债务风险：保险理赔金受益权优于债权，法理 源自于国际惯例； 4、保险法给予保险资产特别安全保证； 5、新婚姻法解释，平衡家庭财产关系。,第十三条 离婚时夫妻一方尚未退休、不符合领取养老保险金条件，另一方请求按照夫妻共同财产分割养老保险金的，人民法院不予支持; 婚后以夫妻共同财产缴付养老保险费，离婚时一方主张将养老金账户中婚姻关系存续期间个人实际缴付部分作为夫妻共同财产分割的，

9、人民法院应予支持,新婚姻法对养老金的影响,保险产品的基本功能：,1、理财功能：规划一生的现金流； 2、规避遗产税功能：法理源自于国际惯例； 3、规避债务风险：保险理赔金受益权优于债权，法理 源自于国际惯例； 4、保险法给予保险资产特别安全保证； 5、新婚姻法解释，平衡家庭财产关系。 6、保单借款功能灵活，融资规划双线收益。,保单借款功能灵活,犹豫期过后即可保单借款，可融资现金价值80%，180天内还款，第一次借款期限内还利息即可，还款后还可再借款，资金周转灵活，解决资金现金流问题。 借款期间仍然享有全额保障以及全额红利，还款利息低。 例：王老板共存入200万，犹豫期后进行保单借款可借出约170

10、万用于稳健投资，同时享有高保障及红利收益，保单及投资双线收益。,60岁前每年领取5300元 （至60岁累计199031元） 60岁后每年领取26500元 保证领到80岁， 80岁后终身领取26500元/年,35岁，女士，10万每年，交费五年,至60周岁累积红利 高：508606元 中：290632元,身价保障最高达12614000元,80周岁共领取 高：1237637元 中：1019663元,80岁累计价值：109万+102万（中等红利）=211万 109万+124万（高等红利）=233万,80岁后每年领取26500元，终身领！ 一笔高额红利作为医疗备用金随时支取！,80岁累计价值： 305万+326万（中等红利）=631万 305万+432万（高等红利）=737万,60岁前每年领取6920元 （至22岁累计217654元） 60岁后每年