政府融资平台贷款台账调查统计

1、政府融资平台贷款台账调查统计制度,中国银监会统计部 2010年11月23日,中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission,2,2,统计制度概览,以银监办发338号文为依据 报送制度 填报指标说明,3,3,报送制度调查统计的内容与机构范围,内容：各银行业金融机构对各级地方政府融资平台逐户贷款情况，具体包括 地方政府融资平台基本情况 授信及贷款情况 贷款到期结构及投向 风险分类及平台现金流覆盖情况 还款来源结构和政府债务认定情况等 机构范围：各类银行业金融机构,4,4,报送制度调查统计工作步骤,5,5,报送制度报送主体职责,各地方银监局 组织辖内

2、各分局、银行业金融机构确定地方政府融资平台贷款台账调查统计名单 填报平台基本情况各项指标并上报银监会 根据银监办发2010244号及 2010309号文件权责分工，各银监局应及时做好指导会谈、组织整改和执法检查工作 银行业协会要做好协调归属、会商权益、带队会谈及代位维权等工作 负责接收直接监管机构报送的台账报表并审核入库 银监会统计部 汇总各银监局上报的平台名单并下发至各报数机构 统一汇总各级地方政府融资平台贷款数据，编制各类分析报表，并按照属地监管原则，将各省（市、自治区）平台贷款台账数据分发至各银监局,6,6,报送制度调查统计频率及时间,报送频率：自2010年3季度开始按季报送 报送时间

3、每季度末6个工作日前，各银监局向银监会报送最新的平台名单（含平台基本情况） 季末最后一个工作日，银监会向各银行业金融机构下发调查统计名单 季后8个工作日，各银行业金融机构向银监会及派出机构报送报表 季后10个工作日前，银监会及各级派出机构监管部门完成数据审核入库,7,7,报送制度-其他事项,各银监局政府融资平台贷款清理整顿牵头部门负责平台贷款客户名单统计，填报平台基本情况 根据银监办发2010244号及银监办发2010309号文件 银监会将于每季度数据汇总工作完成后，将分省（市、自治区）台账数据反馈至银监局 各银行业金融机构报送的平台贷款数据应与银监会8月末统计保持数据衔接关系 每期调查统计的

4、内容及具体指标如发生调整，银监会将于当季末10个工作日前通知,8,8,地方政府融资平台贷款台账调查统计表填报说明,报表名称：地方政府融资平台贷款台账调查统计表 填报要求 填报机构： 填报内容：以银监局为主确定平台名单并填报平台基本情况 各填报机构应逐平台填报授信或贷款情况。同一法人机构存在多家分支机构对同一平台客户授信、贷款或持有平台债权的，应逐分支机构填报 本表第AQ列由各银监局填报，第R-CV列由各银行业金融机构填报 报送方式：各银行业金融机构总行（或外资银行主报告行）负责填报，按照对口监管原则向银监会或派出机构对口监管部门报送 数据单位：万元人民币,9,9,填报说明指标解释,序号：平台数

5、据顺序号码 平台名称：填报报告期内所辖银行业金融机构有授信余额或贷款余额的融资平台名字全称，不得改写、简写、缩写、略写 组织机构代码：填报时要按照技术监督部门颁发的中华人民共和国组织机构代码证上的代码填写，去掉中间的横杠 贷款证号：填报人民银行发放给借款人申请贷款资格证明的贷款证编码,10,10,填报说明指标解释,平台级别：包括省级、市级、区级和县级平台 省级平台是指由省级（含自治区、直辖市）政府有关部门设立的融资平台 市级平台是指由计划单列市、省会城市和地市级政府有关部门设立的融资平台 区级平台是指由计划单列市、省会城市和地级市的区级政府有关部门设立的融资平台 县级平台是指由县级（含县级市及

6、县级以下）政府有关部门设立的融资平台 直辖市的区县、计划单列市和省会城市的政府融资平台归入市级,11,11,填报说明指标解释,注册地：按照企业法人营业执照中的注册地填报。要写明省（市、自治区）、地（区、市、州、盟）、县（区、市、旗）。如营业执照上登记的注册地信息不完整的，应按照上述原则补充完整 行政区划代码：与注册地对应的行政区划代码，按照国标GB/T2260的6位编码填报 法人性质：按照中华人民共和国民法通则关于机关法人、事业法人、企业法人分类标准进行对应法人性质代码填报，1501为机关法人、1502为企业法人、1503为事业法人只填汉字,12,12,填报说明指标解释,平台属性：按照平台属性

7、代码填报，1601公益性、1602准公益性、1603非公益性 分类标准按银监办发（2010）244号文件执行,13,13,填报说明指标解释,平台主营类型：填写对应平台主营类型代码，1701为土地储备中心类、1702为交通运输类、1703为开发区和园区类、1704为城市投资建设类、1705为国有资产管理公司类、1706为财政部门设立的税费中心类、1707为其他类 同一平台跨多种类型的，按以谁为主原则填报,14,14,填报说明指标解释,确认为平台时间：指借款人被银监局确认为融资平台的时间。具体填报格式为年-月，例如：2009-12。 调出平台时间：指平台公司被整改为非平台企业的时间。具体填报格式为

8、年-月，例如：2009-12,15,15,填报说明指标解释,平台总资产、总负债、平台当年营业收入、平台利润总额 按照上季度末数据填报。其中，平台利润总额应为税后利润。集团公司并表指标，其子公司按自身报表填报 机关法人和不编制资产负债表的事业法人在总资产、总负债栏目填报资金来源总额和资金运用总额，当年营业收入和平台利润填报为0,16,16,填报说明指标解释,表内外信用情况：逐平台、逐分支机构填报对融资平台表内外信用支持情况 贷款余额指填报机构报告期末对地方融资平台发放的各项贷款余额，口径与1104相同 表内其他信用资产是指除贷款以外的其他表内信用资产，如银行持有的平台中长期债券或短期融资券等 持

9、有的该平台债券余额：填报银行购买并持有到期的平台公司所发行债券金额,17,17,表内外信用情况 续1,表外信用余额是指票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外授信余额 普通商业运作贷款余额是指填报机构按照普通商业运作模式发放的各项贷款余额以及经过分类处置已经整改为按照普通商业运作模式的各项贷款余额合计数 票据贴现是指平台客户以向银行业金融机构售出未到期商业票据的方式所获取的贷款,18,18,表内外信用情况 续2,地方政府认定的平台贷款余额是指经当地政府确认纳入当地财政部门政府融资平台贷款统计的贷款余额 地方

10、政府认定以银监办发（2010）244号文件部署的四方对账为准 平台贷款是指地方政府融资平台贷款中除普通商业运作贷款和票据贴现以外的贷款,19,19,填报说明指标解释,五级分类及拨备：贷款五级分类标准依照贷款风险分类指引（银监发200754号）、关于推进和完善贷款风险分类工作的通知（银监发200322号）及有关文件要求执行 贷款损失准备金余额是指银行对各项贷款预计可能产生的贷款损失已经计提的准备金，包括专项准备、特种准备和一般准备。,20,20,填报说明指标解释,担保情况：担保贷款包括抵押贷款、质押贷款和保证贷款 担保估值缺口是指每笔担保贷款余额与担保估值之间缺口金额的总和。估值缺口应逐笔按折扣

11、估值核算 单笔贷款的担保估值乘以六分之五的折扣率后超过或等于贷款余额的，缺口为零 单笔担保估值乘以六分之五的折扣率后小于贷款余额的，缺口为二者之间的差额 每笔担保贷款估值缺口相加，等于该平台总的担保估值缺口 银团贷款估值缺口由牵头行负责统计 银行内部联合贷款估值缺口由内部牵头分支机构统计 应严格执行国家规定，纳入估值范围的担保必须为合法担保 估值金额以银行最近一期估值为准,21,21,信用贷款是指对借款人发放信用贷款余额。 增加财政担保后的估值缺口：在合法的担保估值缺口基础上，综合考虑地方政府、人大及财政部门出具的书面保证后仍存在的缺口 财政担保不计算折扣 当估值超过合法担保缺口时，缺口为零

12、若为财政兜底则对应的贷款担保估值缺口为零 此缺口指标应逐笔核算，并分为对担保贷款的保证估值缺口和对信用贷款的保证估值缺口 人大、政府、财政同时对同一笔贷款出具担保的，不重复计算,22,22,填报说明指标解释,贷款类型：填报固定资产贷款、流动资金贷款及其他类型贷款余额 贷款剩余期限及约定还款方式 剩余期限是截至报告期末，贷款剩余的到期还款期限 本部分填报各阶段到期贷款余额及逾期贷款余额 还款方式指合同约定的还款方式 对1年以上到期的中长期贷款，按照分期偿还和整贷整还的约定方式填报对应的贷款余额 对还款协议未按逐年偿还形式进行约定的，并入整贷整还填报,23,23,填报说明指标解释,贷款投向（行业）

13、：填报平台所列行业的贷款余额。 城市片区改造：不含城市棚户区（危旧房）改造 水利及农村基础设施：不含农村危旧房改造 环境保护设施：指污水处理、垃圾处理、大气污染治理等设施 社会事业：指教育、文化、医疗卫生等行业 保障性安居工程：指城市廉租住房、城市经济适用房、城市限价房、城市公共租赁住房、城市棚户区（危旧房）改造、煤矿（林区、垦区）棚户区（危旧房）改造、农村危旧房改造等各类保障性安居工程,24,24,填报说明指标解释,还款来源 经营性现金流：指项目自身的经营性现金流 计算公式为贷款回收期内，税后净利润加折旧之和 经营性现金流不含财政性税费返还 贷款未与具体项目相对应的，按0填报 银团贷款的经营

14、性现金流由牵头行负责测算和统计,25,25,填报说明指标解释,自身现金流是否能还款：按银监办发（2010）244号文件执行 按照借款人自身现金流覆盖平台全部贷款本息程度划分为“全覆盖、基本覆盖、半覆盖、无覆盖” 全覆盖是指借款人自身现金流量占其应还债本息的比例达到100%（含）以上 基本覆盖指借款人自身拥有的现金流占其应还债本息的比例达到70%（含）以上 半覆盖指借款人自身拥有的现金流占其应还债本息的30%（含）至70%之间 无覆盖指借款人自身拥有的现金流占其应还债本息的30%以下,26,26,借款人自身现金流 经营性现金流 车辆通行费等专项收费收入 融资平台自身拥有的土地使用权证的土地处置收

15、入 融资平台自身拥有的已办理过户手续的上市公司股权分红和股权转让等收入 以财政补贴、“借新还旧”或“东拆西借”银行贷款、资本市场融资等资金作为还款来源的，不能算做借款人自身现金流,27,27,填报说明指标解释,当期分类处置情况：指上期调查至本期调查期间对平台贷款采取的处置措施情况。 2010年9月末数据填报当年1-9月份对平台贷款采取的处置措施情况 整改为公司类贷款是指按照有关规定，经核查评估和整改后，平台自身具有稳定的经营性现金流、能够全额偿还贷款本息，已经整改转化为一般公司类贷款进行管理的贷款余额,28,28,保全分离为公司类贷款是指按照有关规定，经核查评估和整改后，部分贷款达到商业化贷款

16、条件，即自身具有一定的经营性现金流、能够部分偿还贷款本息的，通过项目剥离、公司重组、增加新的借款主体和担保主体，经验收合格后，按“达标一笔分离一笔”的原则，从平台贷款中分离为一般公司类贷款的余额 清理收回是指直接收回的贷款余额 其他是指以上述三种处置方式外，导致平台贷款减少的余额,29,29,填报说明指标解释,当期新发放平台贷款金额 指上期调查至本期调查期间对相关平台新发放平台贷款的金额 2010年9月末数据填报当年1-9月份新发放的贷款金额 当期新增加的平台客户填报该平台对应平台贷款余额,30,30,填报说明指标解释,贷款银行分支机构：填报贷款银行分支机构级别及所在地行政区划代码 0为总行，1为一级分行，2为二级分行，3为二级分行以下